Handlingsprogram/ Økonomiplan for Budsjett Rådmannens tilleggsnotat basert på statsbudsjettet for 2017

Transkript

1 Handlingsprogram/ Økonomiplan for Budsjett 2017 Rådmannens tilleggsnotat basert på statsbudsjettet for

2 2 Innholdsfortegnelse Tilleggsnotat rådmannens endringer ift. statsbudsjettet for Regjeringens økonomiske opplegg for Nytt inntektssystem for kommunene Endringer i skatt og rammetilskudd Endringer i rådmannens opprinnelige forslag på bakgrunn av statsbudsjettets prioriteringer Endring av skatt og rammetilskudd Føringer i statsbudsjettet Økonomiske konsekvenser for Nesodden kommune Alternative salderinger av budsjettet Konklusjon Vedlegg Hovedoversikter Sum effektiviseringer... 23

3 3 Tilleggsnotat rådmannens endringer ift. statsbudsjettet for 2017 Statsbudsjettet ble framlagt torsdag Ettersom rådmannen i tråd med kommunestyrets bestilling leverte sitt budsjettforslag den , vil det være momenter i statsbudsjettet som rådmannen ikke har kunnet ta høyde for. Den viktigste endringen er at skatt og rammetilskudd for 2017 reduseres med 11,8 mill kr ift. rådmannens opprinnelige forslag. Dette bedrer seg noe utover i perioden, men medfører altså at rådmannen må finne ytterligere effektiviseringer for å oppnå 3 % netto driftsresultat i For ytterligere kommentarer vises det til kapitlene nedenfor. 1. Regjeringens økonomiske opplegg for 2017 Det er særlig to ting som er nytt i statsbudsjettet sammenliknet med det økonomiske opplegget i kommuneproposisjonen. For det første er anslaget for skatteinntektene i 2016 oppjustert. Kommunesektoren ligger an til å få en stor merskattevekst i 2016, anslått til 3,8 mrd. kr dette vil øke kommunenes handlingsrom i Merskatteveksten har trolig sammenheng med ekstraordinært store uttak av utbytter til personlige skattytere, som antakelig skyldes tilpasninger i forkant av skattereformen for Denne merskatteinngangen blir imidlertid ikke videreført til 2017, men blir i stedet som en del av realveksten som regjeringen la opp til i kommuneproposisjonen. Det er derfor rimelig å tro at netto driftsresultat vil øke fra 2015 til 2016, for så å gå tilbake til tidligere anslag fra og med For det andre er en større del av realveksten i 2017 bundet opp i statlige satsinger. Dette gir isolert sett lavere handlingsrom i Kilde: Nasjonalbudsjettet

4 4 2. Nytt inntektssystem for kommunene Endringer i skatt og rammetilskudd Nytt inntektssystem for kommunene iverksettes fra 2017, i samsvar med de prinsipper som ble vedtatt i kommuneproposisjonen. Dette betyr: endringer i kostnadsnøklene i utgiftsutjevningen basert på nye statistiske analyser årlig revekting av delkostnadsnøklenes andel av hovedkostnadsnøkkelen basert på sist avlagte regnskap innføring av et strukturkriterium for å gradere basistilskuddet omlegging av regionalpolitiske tilskudd med større vekt på innbyggertall og mindre vekt på per kommune. I tillegg vil distriktsindeks også få betydning for småkommunetillegg Når det gjelder inntektsutjevningen har det blitt foretatt mindre endringer med basis i befolkningen, og innføring av eventuell selskapsskatt er utsatt. I statsbudsjettet gjøres enkelte andre justeringer: Grensen for veksttilskudd reduseres fra gjennomsnittlig befolkningsvekst på 1,5 pst til 1,4 pst Satsene for de regionalpolitiske tilskuddene, inkludert vekstkommunetilskudd og storbytilskudd, justeres med halvparten av lønns- og prisvekst 3. Endringer i rådmannens opprinnelige forslag på bakgrunn av statsbudsjettets prioriteringer 3.1 Endring av skatt og rammetilskudd Nedenfor vises forskjellen mellom rådmannens opprinnelige budsjettforslag (basert på revidert nasjonalbudsjett), og statsbudsjettet. Frie inntekter Revidert nasjonalbudsjett (justert) Statsbudsjett (modell ) Differanse 1000 kr Innbyggertilskudd (likt beløp pr innb) Utgiftsutjevningen Gradering av basistilskudd Overgangsordning - INGAR Saker særskilt ford (inkl. skole-/helsestajon og arbavg) Ordinært skjønn inkl bortfall av dif.arb.avg Endringer saldert budsjett 2014/2015/ Sum rammetilsk uten inntektsutj "Bykletrekket" Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Skatt på formue og inntekt Sum skatt og rammetilskudd (avrundet)

5 5 Som det framgår av tabellen får Nesodden kommune om lag 11,8 mill kr mindre i skatt og rammetilskudd i 2017 enn prognosen i revidert nasjonalbudsjett skulle tilsi. Dette skyldes følgende: Forskjeller i befolkningsprognosen utgjør kr 6,4 mill mindre i rammetilskudd for Nesodden. Lavere deflator enn forutsatt (0,2 %), utgjør 1,9 mill kr. Resterende 3,5 mill kr tilskrives nye kriteriedata/nytt inntektssystem. Dette, sammen med at en del av realveksten i 2017 er bundet opp i statlige satsinger, medfører at kommunen må kutte enda mer i tjenestetilbudet enn det rådmannen opprinnelig foreslo i sitt budsjettforslag. Det vises for øvrig til kapittel 3.3 nedenfor. 3.2 Føringer i statsbudsjettet Tabellen nedenfor illustrerer de viktigste endringene og føringene i statsbudsjettet. Alle temaene er kommentert under tabellen. Statlige føringer i statsbudsjettet Styrking kommunenes frie inntekter Nesoddens andel Rådmannens kommentar Innarbeidet iht. statlige føringer Helsestasjon og skolehelsetjeneste 50 mill kr Innarbeidet som nye midler Kompetanseheving barnevern 19 mill kr Innarbeidet som nye midler Tidlig innsats grunnskole 150 mill kr Innarbeidet som nye midler Øyeblikkelig hjelp psykisk helse og rus 86,5 mill kr Innarbeidet som nye midler Frivilligsentral 151 mill kr Innarbeidet som nye midler Sum innarbeidet "friske midler" Innarbeidet iht. rådmannens opprinnelige forslag: Habilitering/rehabilitering 100 mill kr Opptrapping rusfeltet 300 mill kr Sosialhjelp aktivitetsplikt 60 mill kr Sum innarbeidet i rådmannens opprinnelige forslag: Innarbeidet innenfor økning i rammen helse og omsorg Innarbeidet ambulerende rusteam 1,6 mill kr Innarbeidet innenfor økning av sosialhjelp Innarbeidet iht. statlige føringer: Helsestasjon og skolehelsetjeneste Regjeringen har lagt inn en økning på 50 mill kr på landsbasis i 2017 til satsning på helsestasjon og skolehelsetjeneste. Dette inngår i opptrappingsplanen mot vold og overgrep, som samlet sett under den nye regjeringen har vært på 734 mill kr, eller totalt 2,9 mill kr for Nesodden kommune. Regjeringen har i tillegg avsatt 101 mill kr til øremerket tilskudd til denne ordningen. Det øremerkede tilskuddet gis kun til kommuner som kan dokumentere at de har brukt midler til skole- /helsestasjonstjeneste tilsvarende regjeringens satsning.

6 6 Rådmannen har innarbeidet Nesoddens andel, kr , til dette formålet. Ved å gjøre dette har kommunen totalt bevilget 2,9 mill kr til skole-/helsestasjonstjenesten, noe som er i tråd med regjeringens krav. Dette vil medføre at kommunen kan søke på de øremerkede midlene. Kompetanseheving i det kommunale barnevernet Det settes av 19 mill kr til kvalitets- og kompetansesatsing som et ledd i arbeidet med kvalitets- og strukturreformen i barnevernet. Midlene skal brukes på tiltak for å øke kvaliteten i undersøkelses- og tiltaksarbeidet i barneverntjenestene, og til å bedre kommunenes operative og strategiske ledelse av de kommunale barneverntjenestene. Rådmannen har innarbeidet Nesoddens andel som utgjør kr. Tidlig innsats skole Regjeringen varsler et lovforslag som skal sikre barn som sliter rett til tidlig innsats gjennom blant annet intensivopplæring i mindre grupper over en begrenset periode. Dette er tiltak som skal kunne gjennomføres uten sakkyndige vurderinger og enkeltvedtak om spesialundervisning. For å forberede kommunene på dette, legges det opp til en styrking av tidlig innsats, 150 mill kr i 2017 (årseffekt 360 mill kr), totalt 1,44 milliarder kr over 4 år. Beløpet er fordelt etter delkostnadsnøkkel for grunnskolene. Dette kommer i tillegg til videreføring av tilskuddsordningen for økt lærertetthet i trinn. For Nesodden kommune utgjør tiltaket kr, og rådmannen har innarbeidet beløpet i sin helhet. Øyeblikkelig hjelp psykisk helse og rus I Meld. St. 26 ( ) ble det varslet at den kommunale plikten til øyeblikkelig hjelp døgnopphold også skulle omfatte brukere med psykisk helse- og rusproblematikk fra Dette sidestiller kommunenes ansvar for psykisk helse og rus med somatikk. Plikten til å tilby øyeblikkelig hjelp døgnopphold gjelder for de pasienter og brukere som kommunen har mulighet til å utrede, behandle eller yte omsorg til. Det foreslås å overføre 86,5 mill kr fra de regionale helseforetakene til kommunenes frie inntekter. For Nesodden kommune betyr dette 0,3 mill kr, og rådmannen har innarbeidet beløpet i sin helhet. Frivilligsentral Regjeringen foreslår også å innlemme midler til frivilligsentraler i rammetilskuddet til kommunene. Stortinget har sluttet seg til at ansvaret for tilskuddet til frivilligsentraler bør overføres til kommunene. Rådmannen har innarbeidet det som tidligere var et statlig tilskudd, kr , i budsjett- og økonomiplan. Tilskuddet overføres i sin helhet til Frivilligsentralen. Det gjøres oppmerksom på at rådmannen i tråd med kommunestyrets bestilling om å vurdere ikke lovpålagte tjenester foreslår å redusere det kommunale tilskuddet til Frivilligsentralen fra kr til kr fra og med Årlig tilskudd til Frivilligsentralen blir dermed på kr.

7 7 Innarbeidet iht. rådmannens opprinnelige forslag Habilitering rehabilitering Regjeringen vil styrke innsatsen på habiliterings- og rehabiliteringsområdet. De legger opp til at kommunene skal kunne gi et godt og tilrettelagt rehabiliteringstilbud til sine innbyggere, og over tid overta flere rehabiliteringsoppgaver fra spesialisthelsetjenesten. Regjeringen legger til grunn en bred forståelse av habilitering og rehabilitering som inkluderer alle brukere av helse- og omsorgstjenesten som har behov for en målrettet innsats for å opprette, gjenopprette, vedlikeholde og bedre funksjon, forebygge funksjonsfall og å lære å mestre livet med sykdom og funksjonsnedsettelse. I statsbudsjettet er 100 mill. kroner av veksten i frie inntekter begrunnet med denne opptrappingsplanen, og i tillegg er det satt av 100 mill. kroner til en søknadsbasert tilskuddsordning. Nesodden kommunes andel utgjør kr. Rådmannen ser dette i sammenheng med at det i rådmannens budsjettforslag er lagt inn økt ramme til Helse og omsorg. Opptrapping av rusfeltet Regjeringen fortsetter sin opptrapping av rusfeltet i statsbudsjettet for mill kr av veksten i kommunenes frie inntekter i 2017 begrunnes med en økt satsing på rusfeltet. For Nesodden kommune betyr det en økning i rammetilskuddet på 1,14 mill kr. Rådmannen ser dette i sammenheng med at det i rådmannens budsjettforslag er innarbeidet 1,6 mill til ambulerende rusteam. Sosialhjelp aktivitetsplikt Aktivitetsplikt for unge sosialhjelpsmottaker trer i kraft 1. januar Aktivitetsplikt vil gjelde mottakere under 30 år. Nyere forskning viser at vilkår om aktivitet har særlig god effekt overfor unge mottakere og syner med økende alder. Regjeringen foreslår i statsbudsjettet å bevilge 60 millioner til innføring av aktivitetsplikt for sosialhjelpsmottakere under 30 år. For Nesodden utgjør dette kr. Rådmannen har innarbeidet 2 mill kr i økt sosialhjelp fra 2016 til 2017 og anser aktivitetsplikten som en del av denne rammen. Andre forhold i statsbudsjettet Boligsosialt arbeid Regjeringen foreslår å innlemme tilskudd knyttet til boligsosialt arbeid i rammetilskuddet til kommunene. For Nesodden kommune utgjør dette kr. Regjeringen tar sikte på å innlemme ytterligere midler i 2018 og Nesodden kommune har i tidligere år ikke budsjettert med denne inntekten, og har derfor heller ikke innarbeidet noe bortfall av inntekten. Bosetting av flyktninger I statsbudsjett for 2017 foreslår regjeringen å endre ordningen med refusjon av utgiftene kommunene har til enslige, mindreårige asylsøkere til en ordning med fast tilskudd pr. barn som bosettes i kommunen. Begrunnelsen er at en ordning med fast tilskudd vil være mer effektiv å administrere enn dagens ordning. For Nesodden kan dette bety at kommunen mottar opptil 4 mill kr mindre enn ved tidligere ordning med 80 % refusjon, men dette avhenger både av alder på barna og hvilket tiltak som

8 8 iverksettes. På bakgrunn av dette har rådmannen på nåværende tidspunkt valgt å ikke innarbeide denne endringen. For øvrig vises til egen sak som utarbeides i disse dager hvor konsekvenser blir vurdert. Ressurskrevende brukere I forslaget til statsbudsjett for 2017 økes innslagspunktet for statlig toppfinansiering med kr, i tillegg til økt lønnsvekst. Dette gir en økning av innslagspunktet med kr , til nytt innslagspunkt på kr. Kompensasjonsgraden foreslås uendret på 80 prosent. Formålet med toppfinansieringsordningen er å legge til rette for at kommunene kan gi et godt tjenestetilbud til mottakere som har krav på omfattende helse- og omsorgstjenester. Dette kan blant annet gjelde personer med psykisk utviklingshemming, fysisk funksjonshemmede, personer med rusmiddelproblemer og mennesker med psykiske lidelser. For Nesodden kommune vil dette bety en økt utgift på 1,4 mill kr, forutsatt at Nesodden kommune har omtrent samme antall ressurskrevende brukere i 2017 som i Rådmannen forutsetter at økningen på kr pr klient dekkes innenfor virksomhetenes egne rammer. 3.3 Økonomiske konsekvenser for Nesodden kommune DRIFTSBUDSJETTET Rådmannens forslag Reduksjon av skatt og ramme, jfr statsbudsjettet Statlige føringer: Helsestasjon og skolehelsetjeneste Kompetanseheving barnevern Øyeblikkelig hjelp psykisk helse og rus Tidlig innsats grunnskole Frivillighetssentral (tidligere statlig tilskudd) Tilbakeføring av innarbeide tiltak: Tilbakeføring av befolkningsøkning elever 6-15 år Tilbakeføring av deler av befolkningsøkning eldre Redusert økning sosialhjelp Tilbakeføring prisøkning Follo brannvesen Reduksjon av innarbeidede midler Nesoddtunet Ytterligere kutt ikke lovpålagte tjenester: Reduksjon av tilbud taxistøtte Reduksjon/innsparing 100 % stilling praktisk bistand Bortfall støtte næringsrådet Redusert aktivitet Follorådet - næringsdelen (10 kr pr innbygger) Bortfall av søkbart kulturfond Reduksjon av utbet kulturelle tilskudd voksne

9 9 DRIFTSBUDSJETTET Nedleggelse av drift Tangen gård, restbeløp Reduksjon av utgifter administrasjon Innføre parkeringsgebyrer EL-biler (iht sentrale forskrifter) Bortfall tilskudd Saga Skateklubb Andre effektiviseringer: Utsettelse av låneopptak byggetrinn 2 Skoklefall ,5 % effektivisering av virksomheter og staber (se egen tabell nedenfor) Resultat før avsetn/bruk av fond Når det gjelder reduksjon av skatt og rammetilskudd samt statlige føringer vises det til kapitlene 3.1 og 3.2 ovenfor. Nedenfor følger rådmannens forslag til ytterligere effektiviseringer som er nødvendig for å oppnå 3 % netto driftsresultat. Tilbakeføring av innarbeidede tiltak Tilbakeføring av befolkningsøkning elever 6-15 år Rådmannen hadde i sitt opprinnelige budsjettforslag innarbeidet om lag 0,8 mill kr til befolkningsøkning elever fom. høsten For å opprettholde kravet til 3 % netto driftsresultat har rådmannen sett seg nødt til å fjerne dette tiltaket, og forutsetter at grunnskolene dekker dette innenfor egen ramme. En konsekvens kan bli lavere lærertetthet. Tilbakeføring av deler av befolkningsøkning eldre Rådmannen hadde i sitt opprinnelige budsjettforslag innarbeidet 3,8 mill kr til befolkningsøkning eldre fom. høsten For å opprettholde kravet til 3 % netto driftsresultat har rådmannen sett seg nødt til å redusere anslaget med 1,8 mill kr, slik at netto beløp til befolkningsøkning eldre blir på 2 mill kr i Restbeløpet forutsettes det at Helse og omsorg dekker innenfor egen ramme. Redusert økning sosialhjelp Rådmannen hadde i sitt opprinnelige budsjettforslag innarbeidet 3 mill kr til NAV i økt sosialhjelp. For å opprettholde kravet til 3 % netto driftsresultat har rådmannen sett seg nødt til å redusere overføringen med 1 mill kr, slik at netto økning sosialhjelp utgjør 2 mill kr. Tilbakeføring prisøkning Follo brannvesen I opprinnelig forslag var det innarbeidet prisstigning til Follo Brannvesen. Budsjettene utarbeides med faste priser, derfor legges ikke prisøkning utover i perioden inn. Opprinnelig innarbeidet prisøkning er derfor tilbakeført. Reduksjon av innarbeidede midler til Nesoddtunet Sykehjemmet er nå i full drift (122 senger). Pleiefaktor ligger litt over landsgjennomsnitt, og årsaken har vært at byggene er tunge å drifte med flere bygninger og lange korridorer som gir dårlig oversikt eksempelvis på natt. Korttidspasienter øker, noe som er et mål etter samhandlingsreformen, men sykehjemmet taper inntekt i forhold til tidligere hvor det var hovedvekt på langtidspasienter. Utgifter

10 10 til legemidler og utstyr øker stadig. Et kutt på 1,5 mill betyr at sykehjemmet må gå ned på bemanning i samsvar med kuttets størrelse. Ytterligere kutt ikke lovpålagte tjenester Reduksjon av tilbud taxistøtte I budsjettvedtaket for 2015 ble det vedtatt å innarbeide en ordning om at innbyggerne på Nesodden kan søke om taxistøtte t/r Follo legevakt. Etter snart to års drift viser det seg at behovet ikke er så stort som opprinnelig antatt. Rådmannen foreslår derfor å redusere tilbudet med kr, slik at netto beløp til dette formålet vil utgjøre kr i budsjettet for Reduksjon/innsparing 100 % stilling praktisk bistand Pr i dag bruker Praktisk bistand mye ressurser på å handle for hjemmeboende. Det er imidlertid flere firma som utfører slike oppgaver via nettbooking, og dagligvarer kan bli direkte kjørt ut. Eldre som trenger bistand til bestilling kan fortsatt få det av ansatte, men det vil være mulig å effektivisere med 1 årsverk. Bortfall støtte næringsrådet Dette betyr at driften av næringsrådet i framtiden må finansieres av medlemsbedriftene. Redusert aktivitet Follorådet - næringsdelen (10 kr pr innbygger) Dette er i tråd med et vedtak i Follorådet i september 2016 hvor det ble vedtatt at næringssatsingen i Follorådet skal nedtrappes og opprettholdes av den enkelte kommune. Det betyr at Nesoddens forpliktelser overfor næringssatsing i Follo må reduseres. Bortfall av søkbart kulturfond Dette betyr at ambisjonene og formålet med det nyopprettede kulturfondet forsvinner. Dette var et fond tiltenkt kunstnere og kunstneriske produksjoner i Nesodden kommune. Reduksjon av utbetaling av kulturtilskudd til voksne Rådmannen foreslår å halvere utbetalingen av kulturtilskudd til voksne. Dette vil medføre at kunst- og kulturaktører i kommunen kan få redusert sin mulighet til prosjekttilskudd til sine arrangementer og aktiviteter. Dette kan ramme f.eks. Nesodden Jazzklubb, Nesodden kunstforening osv. Nedleggelse av drift Tangen gård, restbeløp Rådmannen hadde i sitt opprinnelige budsjettforslag foreslått å redusere driften ved Tangen gård med om lag 0,5 mill kr, da dette er et ikke lovpålagt tilbud. For å opprettholde kravet til 3 % netto driftsresultat har rådmannen sett seg nødt til å foreslå å legge ned hele tilbudet på Tangen gård, dvs. en ytterligere reduksjon på om lag 1,4 mill kr. Tangen gård er et lavterskeltilbud som sørger for at mange innbyggere med psykiske lidelser har et tilbud med sosialt felleskap og ulike aktiviteter. Fjerner kommunen dette tilbudet vil mange i målgruppen bli sittende uten dagtilbud. Det vil med stor sannsynlighet bli et økt trykk på vedtak i psykisk helse som igjen kan føre til kostnadsøkning. Reduksjon av utgifter administrasjon Rådmannen hadde i sitt opprinnelige budsjettforslag foreslått å redusere utgiftene til administrasjon med 1 mill kr. For å opprettholde kravet til 3 % netto driftsresultat har rådmannen sett seg nødt til å øke dette med 0,5 mill kr, slik at totalt kutt innenfor administrasjon (ekskl. 0,5 % kutt) utgjør 1,5 mill

11 11 kr. En slik reduksjon vil antakelig medføre lavere servicegrad og mindre støtte til virksomheter og politikere. Innføre parkeringsgebyrer EL-biler (iht sentrale forskrifter) Potensialet ved betalt parkering bl.a. på Tangen brygge er vurdert på nytt og lagt inn med 0,8 mill kr. Bortfall av tilskudd til Saga Skateklubb Et bortfall av det kommunale tilskuddet til Skateklubben er av klubben tidligere blitt beskrevet som at den ikke kan holde driften oppe lenger. Andre effektiviseringer Utsettelse av låneopptak byggetrinn 2 Skoklefall Rådmannen foreslår å utsette låneopptaket angående byggetrinn 2 Skoklefald til slutten av På den måten unngår man renter og avdrag i ,5 % effektivisering av virksomheter og staber Rådmannen foreslår å innarbeide en reduksjon i budsjettene på 0,5 % på alle virksomheter basert på virksomhetenes lønnsutgifter (ekskl. VAR og andre selvkostområder). Dette gir en besparelse på om lag 3,6 mill kr, og fordelingen på virksomheter og staber blir som følger: Virksomhet Beløp Stabsområdene kr Barnehager kr Grunnskoler kr BUF kr Kulturskolen kr NAV kr Sykehjemmet kr Hjemmebaserte tjenester kr Miljøtjenesten kr Forebyggende behandlede tjenester for voksne kr Integrering og mangfold kr Kultur kr Infrastruktur kr Eiendom kr Teknisk service kr Plan, bygg og geodata kr Sum 0,5 % kutt alle virksomheter/staber kr Rådmannen har i denne sammenheng sterkt vurdert andre alternativer for å unngå et slikt flatt kutt på virksomhetene, da man ser at dette kan bli smertefull for områder som allerede har fått redusert sine rammer. Konsekvensene av disse «flate» kuttene er vanskelig å beskrive. Det er delegert til virksomhetsleder å effektuere innsparingene. Ikke utskifting av utstyr og materiell vil ofte være det første som dette slår inn på. Beløpene er i noen virksomheter så store at det må foretas innsparinger

12 12 på stillinger eller deler av stillinger. Vikarbruk og ekstrahjelp er også mulige innsparingstiltak. Endring av skolestruktur Rådmannen har vurdert og regnet på besparelsene ved å legge ned Jaer skole fom. høsten Rådmannen antar at kommunen vil spare ca. 2 mill kr ved et slikt grep med den premiss at disse elevene flyttes til Fjellstrand skole. Ved å spre elvene også til Berger skole vil besparelsene bli større. Grunnen til at besparelsen ikke blir større er er bl.a store utgifter til skoleskyss. Bakgrunnen for at rådmannen i denne omgang ikke velger å foreslå et slikt tiltak er at konsekvensene for grendestrukturen blir store, samt at de samfunnsøkonomiske konsekvensene av et slikt grep ikke er godt nok utredet. Med de føringene som eksisterer rundt boligbygging og 80/20 %-kravet fra Fylkesmannen i den delen av kommunen mener rådmannen det er riktig at en større sak om skolestruktur hvor bl.a Jaer skoles framtid diskuteres. Netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene Etter at konsekvensene av statsbudsjettet og ytterligere forslag til effektiviseringer er innarbeidet ser netto driftsresultat for slik ut: Økonomiplan Tall i 1000 kroner Sum driftsinntekter Netto driftsresultat Netto driftsresultat i prosent av dr.inntekter 3,0 3,4 2,3 2,3 Som man ser av oversikten utgjør netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene 3 % i 2017, noe som er i tråd med kommunestyrets bestilling. Netto driftsresultat øker til 3,4 % i 2018, for deretter å reduseres til 2,3 % i hhv og Alternative salderinger av budsjettet Nedenfor vises en oversikt over hvilke alternativer som synes å foreligge når det gjelder utarbeidelse av budsjett- og handlingsprogram for Opprettholde kravet om 3 % netto driftsresultat i 2017 Rådmannen har funnet det riktig å følge opp kommunestyrets bestilling om 3 % netto driftsresultat også etter at konsekvensene av statsbudsjettet ble kjent. Rådmannen ser klart at dette blir veldig sterk «lut». Dette har vært meget en meget krevende oppgave som har medført at sluttsalderingen også inneholder et flatt kutt på 0,5 %. Dette kommer da på toppen av kuttene fra det opprinnelige forslaget. Totalt sett foreslår rådmannen et kutt på virksomheter og staber på om lag 30 mill kr, noe som kan bli meget krevende å gjennomføre. For helheten skyld har rådmannen lagt ved en samlet oversikt over innarbeidede effektiviseringer/kutt, se vedlegg Investeringer i planperioden Rådmannen viser til det framlagte investeringsbudsjettet. Det foreligger en del store investeringer i perioden. Rådmannen har ansett dette for å være en framtidsrettet og solid satsning så vel innenfor barnehageområdet som helse- og sosialområdet.

13 13 Rådmannen har følgelig ikke gått inn på å redusere eller skyve på noen av investeringene som er foreslått. I så fall vil dette påvirke igangsetting og ferdigstillelsestidspunktet, så vel som renter og avdrag og deler av driftsutgiftene. 3. Redusere netto driftsresultat til en lavere prosentsats i 2017 Som det framgår av kuttlisten vil gjennomføringen av kuttene bety en vesentlig endring av kommunens tjenestetilbud til innbyggerne. Kommunen har behov for å ha sterkere muskler, dvs å skaffe seg handlekraft via avsetninger fra et positivt driftsresultat. Men konsekvensen av å ta et slikt krafttak i én jafs blir veldig sterke. Rådmannen har imidlertid fulgt vedtaket i kommunestyret og har ikke foreslått å redusere netto driftsresultat. Dog vises det til at Teknisk beregningsutvalg anbefaler at netto driftsresultat bør være på minimum 1,75 %. Det vil åpenbart være en mulighet uten at kommunen på kort sikt vil komme i noen akutt krise. Rådmannen minner dog om at det er store utfordringer knyttet til framtidige investeringer. 4. Eiendomsskatt på boliger fom 2018 Rådmannen viser til det som er sagt om eiendomsskatt på bolig i egen utredning og i rådmannens opprinnelige budsjettforslag. Heller ikke i denne omgangen har rådmannen saldert inn noen slike inntekter. 5. Konklusjon Rådmannen har fulgt opp bestillingen fra kommunestyret og har lagt frem et forslag til budsjett for 2017 med 3 % netto driftsresultat, og et høyt netto driftsresultat i økonomiplanperioden. For å oppnå dette har rådmannen måttet foreslå effektiviseringer/kutt på virksomheter og staber på om lag 30 mill kr gjeldende fom. 2017, noe som kan bli meget krevende å gjennomføre. Nesodden, 18. oktober 2016 Geir Grimstad Rådmann Arve Ruud Stabssjef Økonomi og styring Saksbehandlere: Steinar Dahlen Siri Hatland Linn Reppe Kristin Solheim Hans Olav Nicolaysen

14 14 6. Vedlegg 6.1 Hovedoversikter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Tall i 1000 kroner FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig merforbruk (+) / mindreforbruk (-)

15 15 Budsjettskjema 1B Driftsbudsjettet, fordelt på Område Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Tall i 1000 kroner Driftsutgifter pr. Område Fellesposter Rådmannskontoret Økonomi og styring Organisasjon og tjenesteutvikling Interne tjenester og kommunikasjon Skole, barnehage og oppvekst NAV Felles Helse og omsorg Sykehjem Hjemmetjenester Miljøtjenesten Forebyggende behandlende tjenester voksne Opplæring, dagtilbud, tilr.lagt aktivitet Integrering og mangfold Kultur Infrastruktur Teknisk avdeling VAR Eiendom Teknisk service Plan, bygg og geodata Sum fordelt

16 16 Budsjettskjema 2A - Investeringsbudsjettet Regn-skap Reg. bud. Økonomiplan Tall i 1000 kroner INVESTERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overføring fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert

17 17 BUDSJETTSKJEMA 2B Investeringsbudsjettet fordelt på prosjekt Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Alle tall i 1000 kroner Fra budsjettskjema 2A: Investeringer i anleggsmidler Fordeling på Prosjekt IT-utstyr KLP egenkapitaltilskudd Planl./prosj. adm.bygg/skole/kultur Fjernarkiv Ombygging/tilpasning av Energihuset Oljelager Verksted Digitalisering/dataflyt Fagsystemer telefoni Egenandel El-sykler kommuneansatte Lydtetting infosenteret AV-utstyr øvre kafè Digitalisering av mikrofilm byggesak Sluttføring av fortau Vestoppfaret Ventilasjon Hjelpemiddelsentralen KSS Carporter hjemmebaserte tjenester KSS Ekstra rømningsvei, Stige KSS Kjøp av Lyngåsveien Kjøp,salg og oppgradering av kommunale boliger Kjøp av Vestkanten Borettslag Kjøp av flykningeboliger Nattevaktsrom og deling av soverom Tømmerbakkevei Oppussing Fjellstrand Grendehus til barnehage Ny barnehage Fjellstrand Tilrettelegging funksjonshemmede Oppdaterte branntegninger skoler og barnehager Alternativutredning gymbygg Nesoddtangen/Tangenåsen og Jaer HMS-godkjenning Bakkeløkka skole og flerbrukshall HMS-godkjenning Fjellstrand skole HMS-godkjenning Berger Skole HMS-godkjenning Bjørnemyr skole HMS-godkjenning barnehagene HMS-tiltak skoler HMS-tiltak skoler HMS-tiltak barnehager Sentral driftsstyring Igangsetting av gamlebygget Berger skole (A-bygget)

18 18 BUDSJETTSKJEMA 2B Investeringsbudsjettet fordelt på prosjekt Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Alle tall i 1000 kroner Ventilasjonsanlegg i de eldste bygningene på Jaer skole Rehabilitering/utbygging av Follo barne- og ungdomsskole Ombygging av barnehager Prosjekt M-etasjen Tangenten Skifte tak Alværn ungdomsskole Oppgradering av branndører Nesoddtunet Branntiltak Bergertoppen Planlegge produksjonskjøkken Planmidler demenstiltak Oppgradering kjøkken Nesoddtunet Varmetraller Nesoddtunet Rehabilitering eldre del Nesoddtunet Planlegging av nytt sykehjem/omsorgsbolige Aktivitets- og opplæringssenter, omsorgsboliger og salg av tomt Skoklefall Omsorgsboliger Skoklefall Omsorgsboliger Fjellstrand - OPS Planmidler omsorgsboliger Fagerstrand Heis/løfteplattform Samfunnshuset Ventilasjonsanlegg Samfunnshuset HC-toalett Grendehuset Planmidler kulturbygg Fiberkabel Nesoddparken Oppgradering ungdomsklubber Kyststi Tiltak brannstasjon vernerunder Rehabilitering verneverdig bygningsmasse Tiltak bil- og maskinpark Områdeplan Løeshagafeltet Oppgradering Løeshagafeltet Omregulering og utbygging av Løeshagafeltet Boligsosial handlingsplan Nytt kunstgress Berger stadion kunstgressbane Kunstgress Berger grusbane Tursti Fjellstrand - Bleksli Brannsikring, rømningsvei samt lager Berger Vognskur samt asfaltering ved Myklerudbanen Opparbeidelse av friarealer Fagerstrand kunstgress Utskifting av utstyr og oppgradering av diverse idrettsanlegg Oppgradering av badestrender Oppgradering badeområder - toaletter og universiell tilkomst

19 19 BUDSJETTSKJEMA 2B Investeringsbudsjettet fordelt på prosjekt Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Alle tall i 1000 kroner Rehabilitering garderober Nesoddhallen Multisportanlegg Berger idrettspark Trafikksikringstiltak. Prioritert ihht trafikksikkerhetsplan Kartlegging og tilstandsvurdering av brygger Generell planlegging av idrettsanlegg Plan innfartsparkering Tuftepark på FIF Planmidler/utvikl.gang/sykkelvei iht trafikksikkerhetsplan Ladestasjoner Oppgradering vei Forskuttering av gang- og sykkelsti Fjordvangen- Torvet Utskifting PCB-skoler Aksjon skoleveier Planmidler Skoklefall/Torvet Oppgradering av veilys til LED Planmidler vei Utskifting El-anlegg kirker Utvidelse Nesodden kirkegård Planmidler ny kirke Altertavle Nesodden kirke Prosjektmidler til livssynsnøytral arena i tilkn. Skoklefall kirke Led lys netto sensorer prosjekt Etterslep vedlikehold kommunale formålsbygg Etterarbeider/garantiarbeider avsluttede prosjekter Generell planlegging av prosjekter Rammebevilgning teknisk (til fordeling) Kystkultursti Fjellstrand Ortofoto - Follo prosjekt Toalett og bårerom Nesodden kirke Tidligere vedtatte prosjekter - ikke ferdigstilte Tidligere vedtatte VAR prosjekter - ikke ferdigstilte Rehab Ledningsanlegg vann Ledningsanlegg vann Bomannsvik Oppgradering Bleksli vannverk innvendig Kullfilter Bleksli vannverk Damsikring Bleksli Nedre Fagerstrand vei, vann og avløp Nyanlegg ledningsanlegg Flaskebekk Utrede hovedvannforsyning Overføringsanlegg Bomannsvik- Buhrestua

20 20 BUDSJETTSKJEMA 2B Investeringsbudsjettet fordelt på prosjekt Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Alle tall i 1000 kroner Øvrige nyanlegg vann Komplettering av vann på Nordre Tangen Områdeplan Nordstrand - Dalbo Områdeplan Torvika Områdeplan Svestad vann og avløp Områdeplan Ellingstadåsen Områdeplaner vann til fordeling Rehab Ledningsanlegg avløp Områdeplan Bomannsvik Ledningsanlegg avløp Bomannsvik Oppgradering avløpsrenseanlegg Biler avløpsverket (2012-) Komplettering av vann og avløp Nordre Tangen Nyanlegg Seterveien til Dalbotjern Nyanlegg vann- og avløp Svestad, inkl høydebasseng Områdeplaner avløp til fordeling Områdeplan Solbergsskogen avløp Nyanlegg Solbergskogen ihht områdeplan Overføringsanlegg Buhrestua - Veas Øvrige nyanlegg avløp Sum fordelt

21 21 Vedlegg 3: Økonomisk oversikt - Drift Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Tall i 1000 kroner DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter/låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger

22 22 Vedlegg 3: Økonomisk oversikt - Drift Regnskap Reg. bud. Økonomiplan Tall i 1000 kroner AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer- /mindreforbruk

23 Sum effektiviseringer Sum effektiviseringer Skole, barnehage og oppvekst Innsparing kommunale og private barnehager Barn pr voksen SFO økes fra 13 til 15 barn Innsparing grunnskolene Nedleggelse av uteskolen Innsparing SLT-funksjonen Tilbakeføring av befolkningsøkning elever år 0,5 % kutt barnehager ,5 % kutt grunnskoler ,5 % kutt BUF ,5 % kutt Kulturskolen Sum skole, barnehage og oppvekst Helse og omsorg Innsparing musikkterapeut sykehjem Innsparing Tangen gård Reduksjon/innsparing 100 % stilling praktisk bistand Tilbakeføring av deler av befolkningsøkning eldre Reduksjon av innarbeidede midler Nesoddtunet Reduksjon av tilbud taxistøtte Nedleggelse av drift Tangen gård, restbeløp ,5 % kutt sykehjemmet ,5 % kutt Hjemmebaserte tjenester ,5 % kutt Miljøtjenesten ,5 % kutt Forebyggende tj. Voksne ,5 % kutt Integrering og mangfold Sum Helse og omsorg Kultur Reduksjon av biblioteksdriften Reduksjon av Ungdom og fritid Reduksjon av overføring til Frivilligsentralen Økte inntekter/reduserte kostnader utleie Bortfall støtte næringsrådet Redusert aktivitet Follorådet - næringsdelen (10 kr pr innbygger) Borfall av søkbart kulturfond Reduksjon av utbet kulturelle tilskudd voksne Bortfall tilskudd Saga Skateklubb

24 24 Sum effektiviseringer ,5 % kutt Kultur Sum Kultur Plan, teknikk og miljø Innsparing strøm Innsparing Eiendom Innsparing Idrett og friluftsliv og skogforvaltning Innsparing Renhold Innsparing miljørådgiver ,5 % kutt Eiendom ,5 % kutt Teknisk service ,5 % kutt Plan, bygg og geodata Sum teknikk og miljø Rådmannens staber Innsparing administrasjon Reduksjon av utgifter administrasjon ,5 % kutt rådmannens staber Sum rådmannens staber NAV Reduksjon av sosialhjelpsbudsjettet ,5 % kutt NAV Sum NAV Sum effektiviseringer

25 25 Sammen skaper vi det gode livet