Frosta kommune Arkivsak: 2013/3401-1

Transkript

1 Frosta kommune Arkivsak: 2013/ Arkiv: 231 Saksbehandler: Arne Ketil Auran Dato: Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet Kommunestyret Avgiftsperiode avløp S Avgiftsperiode avløp X Oppsummering og kalkyler Arne Ketil Auran Vedlegg 1 Oppsummering og kalkyler Rådmannens forslag til vedtak 1. Avgiftsperioden settes fra 2014 til (Vedtak i KO_sak 91/12 oppheves) 2. Grunnlaget for beregning av avløpsgebyr for perioden godkjennes og legges til grunn for fastsetting av avløpsgebyrenes størrelse (Vedlegg Nr. 1.). 3. Det settes en øvre investeringsramme på Kr for perioden. 4. Økonomiske forutsetninger innarbeides i budsjett og økonomiplan Hovedplan avløp med ny tiltaksliste revideres ihht. Planprogram i 2013/2014 i starten av perioden. 6. Av samlet kommunal investering i prosjekt 835 Hovdalsvatnet på Kr 10,6 mill, tas Kr 5,0 mill. ut av selvkostområdet avløp. Dette finansieres i stedet over ordinært kommunalt investeringsbudsjett med et låneopptak på Kr 5,0 mill., og lånet nedbetales over 20 år. Konsekvensene innarbeides i forslag til budsjett og økonomiplan Bakgrunn for saken: Forrige avløpsperiode ble vedtatt i kommunestyrets sak 91/12. Tidligere gebyrgrunnlag og investeringsrammer ble vedtatt for perioden med følgende vedtak: 1. Avgiftsperioden settes fra 2013 til 2015.

2 2. Med de endringer som foreslås i pkt. 3 godkjennes grunnlaget for beregning av avløpsgebyr for perioden og legges til grunn for fastsetting av avløpsgebyrenes størrelse (vedlegg). 3. I perioden skal følgende tiltak prioriteres: - Ferdigstilling avkloakkering Hovdalsvatnet med pumpehus Brenne. - Sikre kapasitet avløpsanlegg i Mebygda, herunder slamavskiller Manneset. - Tiltak ved Viken i forbindelse med ombygging vei. - Påskynde påkoblinger til avløpsnett for abonnementer i områder med avløpsanlegg. Øvre investeringsramme settes til kr. 5 mill. 4. Økonomiske forutsetninger innarbeides i budsjett og økonomiplan Hovedplan avløp med ny tiltaksliste skal revideres i starten av perioden. Årsaken til at avgiftsperioden og strategien for dette fremmes nå igjen er at det er behov for en revisjon ut på bakgrunn av vesentlig økning i årlige kostnader på slambehandling, som konsekvens av KO-sak 25/12, hvor ekstern slambehandling gjennom Innherred Renovasjon ble valgt ift. at tidligere lokal slambehandling i Breivika måtte opphøre. Dette fikk første gang vesentlige økonomiske merkostnader i regnskap I tillegg er det gjennomført omfattende investeringer mht. avkloakkering, vern av drikkevann og vannforsyning i prosjekt Hovdalsvatnet. Det bør vurderes om hele den kommunale andelen av denne investeringen bør belastes selvkostområde for avløp, da formålet i hovedsak er vern om drikkevannskilden, og en mindre andel gjelder selve avkloakkeringen av husstandene i området. Med utgangspunkt i dette, samt forurensningsloven med tilhørende forskrifter og kommunaldepartementets retningslinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester legges nå saken fram. Saksopplysninger: Hovedprinsippet for beregning av gebyrer er at kommunens inntekter ikke skal overstige kostnader knyttet til tjenesten. Grunnlaget for å legge en avgiftsperiode, er å holde gebyrnivå relativt stabilt over tid. Tidsperspektivet skal i henhold til veileder være 3-5 år. Elementer som må inngå i den økonomiske planen er: Investeringsrammer (tidligere investeringer og forslaget til ny investeringsramme) Kostnader til investeringer baseres på rente på statsobligasjoner, samt avskrivningskostnader i henhold til kommunens regnskapsforskrift Kostnadsøkninger (direkte og støttefunksjoner) Inntektsendringer. Endringer i selve gebyrnivået vedtas som hovedregel i forbindelse med hvert årsbudsjett. Valg av periode settes til 3 år, både som følge av planlagt rullering av avløpsplan/tiltak i I 2012 ble det et underskudd innenfor selvkostområdet avløp på Kr som etter inndekning fra selvkostfond avløp Kr gav et akkumulert underskudd til fremføring på Kr (som gav direkte konsekvenser for kommunens regnskapsresultat). Selvkost slam ble etter at Innherred Renovasjon overtok ansvaret avsluttet med inndekning av Kr fra selvkostfond. For prioriteringer i 2013, 2014 og 2015 vises det til sak 60/13 i Kommunestyret , som var en konkret oppfølging ift. prioritering i forkant av revidering av hovedplan for avløp. Oppfølging av dette vedtaket er lagt til grunn for investeringsrammene i 2014 og jfr tabellen nedenfor.

3 I gebyrberegningene nedenfor er det estimert at det samlet vil være et resterende akkumulert underskudd på Kr ved utgangen av året Dette tas med i de totale beregningene for avgiftsperioden. Beregningsgrunnlag Følgende elementer inngår i periodens beregningsgrunnlag: Kapitalkostnader: o Kapitalkostnader tidligere investeringer/avgiftsperioder. Her er det et vesentlig prosjekt som bør kommenteres/vurderes. Dette er det største enkeltprosjektet Frosta kommune har hatt på lang tid innen avløpsområdet. Investeringskostnaden for Frosta kommune overstiger 10,6 mill Kr oppsummert nedenfor. Dette prosjektet alene påvirker størrelsen på framtidig avløpsgebyr i stor grad. Det er et dyrere prosjekt pr personenhet/pe avløp enn i andre deler av bygda på grunn av at det er langt mellom husstandene og at de samtidig skal sikres vannforsyning. Frosta Vassverk SA har tilsvarende ressursbruk. Hadde Frosta kommune hatt kommunalt vannverk ville nok en større andel av kostnadene blitt belastet vannforsyning. Sammenlignet med andre utbyggingsområder avløp hvor kostnaden pr PE i gjennomsnitt for kommunale investeringer er Kr pr PE, ligger kostnadene i Hovdalsvatnprosjektet langt over dette. Sum Hovdalsvatnet tom Brenne/Lillevik Lillevik 1/3 av 2,8 mill Sum "Hovdalsvatnet" Antall pe Hovdalsvatnet 100 Grovestimat gjennomsnittsinvestering avløp Frosta, pr PE Estimert normalinvestering avløp Hovdalsvatnet Merinvestering ut over "avløp" Det vurderes som rimelig at en god del av denne investeringen belastes Kommunal inndekning/direkte på Kommunalt investeringsbudsjett utenfor avløpsområde. Dette for at merkostnaden i dette prosjektet ikke direkte skal belastes abonnentene på avløp fullt ut. Dette er et samfunnsnytting formål hvor en heller ikke ser muligheten å tilbakeføre dette i større grad over årlig vannavgift. Rådmannen har lagt til grunn for beregningene at Kr 5,0 mill. av investeringen tilknyttet prosjektet i Hovdalsvatnet på Kr 10,6 mill, dekkes inn som kommunal andel over ordinært investeringsbudsjett utenfor avløpsområdet. o Kapitalkostnader framover beregnes med bakgrunn i foreslått investeringsramme, fordelt slik i enkeltprosjekter med føringer, og totalt pr år for perioden:

4 Investeringer Avløp Budsjettestimat/plan Prosjekt/strekning _2016 Nye vedtak 2013 KO 60_ / Mostad, planl. - Mostad Inv Mebygda utbedring/ny slamavskiller Mebygda utbedre ledningsnett Jakobsminde Slettet Planlegging Brenne m/pumpestasjon - Utbygging Brenne m/pumpestasjon Prioriteringer i Hovedplan avløp Rulleres 2013 og Enkeltprosjekter i Hovedplanen som må prioriteres innen rammen 2016 på 2,0 mill Pumpehus Guldberget, Moksnes, Granheim Avløp pumpestasjon Vikaleiret/Elverhaug Avløp Juberg - Helland Vågen Ulvik Aspmodal Sum ramme (Prioritering ut over KO-sak 60_13 må gjennomføres i forbindelse med rullering av hovedplan avløp) o Hvis det i perioden skulle vise seg å bli vesentlig høyere rentekostnader en dagens relativt lave rentenivå, bør investeringsnivået revurderes i forbindelse med budsjettbehandlingen. Administrasjonskostnader - grunnlag: Kapital Administrasjon 100 % Forsikringer 100 % alle Fellesutgifter 100 % alle Oppmerksomhet ansatte 100 % alle IKT (+nytt ansvar, jf. VR) 4 % alle 1110/ 1200 Stab 3,30 % alle Administrasjon 100 % alle Administrasjon 3,30 % alle Administrasjon alle Husleie 3 kontor 20m2 a kr (inkl. lys/renh) Direkte kostnader - grunnlag: Drift kloakk 100 % /3540 Drift kloakk 100 % Drift kloakk 100 % Drift lager 100 % Inntekter - grunnlag: Årsgebyr 100 % Påkobling 100 %

5 Øvrige forutsetninger: o Renteforutsetninger: % (dagens renteforutsetning), 2015 og ,5% (svak økning) o Kommunal inndekning 5,0 mill, annuitet, 3,5% rente, som gir en fast annuitet i 20 år på Kr Dette reduserer økningen i årsgebyr avløp med 10 %, alternativet er å øke inntekten ytterligere med tilsvarende beløp pr år. o Inntekter. Påkoblingsavgift er holdt uendret for hele perioden. Årsavgiften er endret med utgangspunkt i dagens nivå justert for prosentvis økning. I tillegg er det lagt til grunn en økning som følge av flere abonnenter/påkoblende på følgende vis: Fra 2015 er det lagt til før prosentvis økning, og fra 2016 lagt til før prosentvis økning. Økonomisk balanse for avgiftsperioden forutsetter da en økning på 52% i årsgebyret o Når det gjelder driftsutgiftene er de justert for slambehandlingskostnadene i 2013, realistiske estimat for 2014 og Budsjett for engasjement innen avløp er tatt ut, noe som forutsetter at utredninger tas som del av investeringskostnadene, og en ser på muligheten for samarbeid med Frosta Vassverk SA i tillegg til konsulenttjenester. o Når det gjelder investeringene er det lagt til grunn 40 års avskrivning på alt. Årlige avskrivninger totalt sett er i underkant av Kr 1,0 mill, og investeringene for perioden er i overkant av 3,0 mill kr pr år i gjennomsnitt. Dette vil i kombinasjon med en svak renteoppgang, gi vesentlig økning i kapitalkostnader (Netto økning i kapitalgrunnlag 2,0 mill pr år). Sammenstilt med økningen i tømmekostnader/slam, må man legge opp til en relativt høy prisøkning i planperioden Beregningene viser med bakgrunn i disse forutsetningene at årsavgiften må økes med 52 % i alle kategorier ihht. gebyrregulativet for avløp. Eksempelvis vil dette bety en økning fra kr 3025,- til 4598,- i årsavgift for en bolig over 90 m2 og fra Kr 1657,- til 2519,- i årsavgiften for bolig under 90 m2. Påkoblingsavgiften er forutsatt holdt uendret i perioden ift. opprettholde incitament til påkobling. Vurdering: Det vises til vedlegg Nr. 1 med kalkyler med forutsetninger redegjort for over, for perioden Oppsettet viser et gjennomsnittlig behov for økning i gebyrer på 52 % økning av årsavgift avløp i perioden. Sammenlikningsgrunnlag opp i mot tidligere år er ikke fremlagt, jf. overflytting av slambehandling/-innsamling til Innherred renovasjon. Totalt fordeles resultatet slik i avgiftsperioden: Underskudd Underskudd estimat IB Resultat Resultat Resulatt SUM - 3 årsperioden Kommunal inndekking pr. år Økning gebyrgrunnlag 52 %

6 Evt. endringer i grunnlaget må i utgangspunktet komme som følge av endringer i investeringsramme eller i øvrig kostnadsnivå. Forslaget om kommunal inndekning av 5,0 mill Kr av investeringene i Hovdalsvatnprosjektet gir Kr mindre i årlige kostnader for selvkostområde avløp. Dette tilsvarer en reduksjon i økningen i avløpsgebyret på 10 % for perioden. Alternativet til kommunal inndekning ved ellers like forutsetninger er 62% økning av årsgebyr. Rådmannen vurderer det ikke riktig å foreslå ytterligere kommunal inndekning. Rådmannen mener det er lagt til grunn et realistisk årlig investeringsnivå på vel 3,18 mill i gjennomsnitt pr år for perioden. Ut fra gjennomført simulering vil Kr 1,0 mill lavere investert beløp pr år enn forutsatt for perioden, medføre 5 % lavere gebyr økning. Med bakgrunn i kommunestyrets vedtak om prioriteringer, samt kommende rullering av hovedplan for avløp, vurderes det ikke som realistisk å foreslå redusere årlige investeringer for perioden. Tilrettelegg med infrastruktur for økt utbygging koster, og ambisjonene for tilrettelegging i flere områder av bygda er førende for dette. Økt kapitalkostnadsgrunnlag(investeringsnivå ut over årlig avskrivning) innen avløp og lavt rentenivå, gjør oss sårbare for framtidig renteøkning og behov for gebyrøkninger. Imidlertid har vi en tyngre inngang til denne avløpsperioden enn tidligere, som følge av et betydelig akkumulert underskudd i underkant av Kr -1,3mill. Når denne perioden er over vil en kunne forvente en lavere vekst/reduksjon i framtidig årsgebyr dersom investeringsnivået blir moderat, vi får en moderat renteutvikling og kostnadsutviklingen innen drift avløp ellers blir moderat. Konklusjon: Jf. innstilling. Arne Ketil Auran Rådmann