Volda Kommune Tertialrapport Pr

Transkript

1 Volda Kommune Tertialrapport Pr INNHALD: 1 Rapportering på sjukefråvær. side 1 2 Rapportering på resultatmål. side 2 3 Rapportering på økonomi. side 6 4 Investering. Side 23

2 1 RAPPORTERING PÅ SJUKEFRÅVÆR I fjor (år 2010) var sjukefråversprosenten for heile kommunen på 8,24. Dei 4 første månadane i 2011 var sjukefråversprosenten 9,6. Når vi ser heile perioden frå januar til august under eitt så er sjukefråversprosenten 8,01. Altså viser sjukefråveret ein nedgang. Statistisk så er det slik at sjukefråveret er noko høgare vinterhalvåret enn utover våren/ sommaren. Først når vi får sjå heile året vil vi kunne vite om sjukefråveret har gått ned. Det blir jobba aktivt for å få ned sjukefråveret og auke nærveret. V har blant anna i prosjektet langtidsfrisk med 5 utdanna prosessleiarar som jobbar med metoden FQ (fremjande kultur). Hittil i år har vi hatt FQ-prosess på 5 avdelingar. I tillegg har vi hatt opplæring/demonstrasjon av medarbeidarsamtale i adm.sjefen sitt leiarforum og i styrarforum, barnehageavdelinga. Målet er å inkludere alle arbeidsplassane i denne arbeidsmetoden. Krava til oppfølgjing av sjukmelde er blitt skjerpa frå Det er gjennomført skulering av alle leiarar, tillitsvalde og verneomboda i oppfylgjing av sjukmelde. Målet for 2011 er nærver på 91,8% og sjukefråver på 8,2%. Det kan sjå ut at det er realistisk å nå dette målet. Her fylgjer oversikt med samanlikningstal for 2010 (heile året), samt 1. tertial og 2. tertial Fråver i % heile året 2010 Fråver i % 1.tertial 2011 Fråver i % 2.tertial 2011 Administrasjonssjef 0,00 0,00 0,00 Samordnings- og utviklingsstaben 3,93 2,96 1,63 Løns- og personalstaben 0,9 0,7 0,76 Økonomistaben 2,28 0,97 1,06 Servicekontoret 4,77 1,18 1,85 PP-Tenesta 8,77 7,87 7,91 Hamna dagsenter 7,72 17,41 11,96 Skuleavdelinga 5,43 9,30 7,38 Barnehageavdelinga 6,11 11,33 10,19 elseavdelinga 7,54 6,31 4,14 NAV kommunal 16,84 5,27 24,73 Barnevernsavdelinga 18,2 3,55 3,27 Pleie- og omsorgsavdelinga 8,96 12,11 10,21 Eigedomsavdelinga 5,47 10,49 9,51 Landbruksavdelinga 0,22 0,00 0,00 Kultur- og næringsavdelinga 17,84 1,22 1,00 Kommunalteknisk avdeling 2,56 3,49 1,89 Oppmålings- og bygningsavdelinga 7,27 4,28 4,5 Brannavdelinga 11,8 6,88 5,51 Heile kommunen 8,24 9,60 8,01 1

3 2 RAPPORTERING PÅ RESULTATMÅL Her vert det berre gitt omtale der statusen er endra i høve til det som vart rapportert ved 1. tertialrapport. SAMORDNINGS- OG UTVIKLINGSSTABEN Resultatmål: IKT Vidareutvikle Backup-disaster rom. Dette arbeidet tek meir tid enn planlagt. Arbeidet held fram i 3. tertial. Plan- og reguleringsarbeid Tilrettelegge planprosess mot vedtak av kommunal planstrategi i løpet av året Ein planleggar har sagt opp og slutta og det er difor tvilsamt om resultatmålet vil bli nådd i løpet av året Gjennomføre sakshandssaming knytt til private reguleringsplanar, dispensasjonssøknader i samsvar med gjeldande regelverk og tidsrammer Resultatmålet vil i hovudsak bli nådd i løpet av året. Grunna kapasitetsproblem er vi i grenseland for å halde oppsette tidsfristar, og kan kome i situasjonar der vi taper sakshandsamingsgebyr grunna dette. Etter at den eine planleggaren har slutta, må dette arbeidet prioriterast for at fristar skal kunne haldast Fylgje opp dei pågåande planprosessar og så langt ein har kapasitet til, og gjennomføre planar i eigen regi for aktuelle kommunale utbyggingsområde Resultatmålet vil ikkje bli nådd i løpet av året på grunn av redusert kapasitet Gjennom aktivt samarbeid med andre avdelingar betre koordinering og informasjonsflyt og skape grunnlag for gode prosessar Resultatmålet vil ikkje bli nådd i løpet av året. Vi har i utgangspunktet for liten kapasitet ved planseksjonen til å kunne gjennomføre aktiv medverknad og fagleg oppfølgjing i høve til andre fagavdelingar og pågåande planprosessar som vi burde. Slikt arbeid vil etter at ei stilling er vakant ikkje kunne prioriterast 2

4 Gjennomføre naudsynt fagopplæring og kunnskapsheving knytt til nytt lovverk og nye fagdataverkty Resultatmålet vil bli prioritert og søkt nådd i løpet av året Gjennomføre/medverke til naudsynt opprydding og arkivsikring etter brann. Resultatmålet er delvis gjennomført og vil så langt muleg bli fylgt opp vidare gjennom året LØN OG PERSONALSTABEN Resultatmål 1. Implementere prosjekta langtidsfrisk, Kvalitetslosen og gravid ein ressurs på jobb som ei vidareføring av kvalitetskommuneprogrammet. 2. Effektuere sentrale tariffavtalar og gjennomføre lokale forhandlingar er eit mellomoppgjer. 3. Effektivisere handtering av timelister/variabel løn ved bruk av elektronisk løysing/grs i heile organisasjonen. 4. Gjere lønslister, refusjonar og fråværslister tilgjengelege for leiarane som rapportar i Agresso Web. 5. Legge til rette for web-tilgong min side 6. Avslutte utsending av lønsslipp ved at alle tilsette nyttar Agresso web med kompetansekartlegging og elektronisk tilgong til lønsslipp. 7. Gjennomføre felles opplæring av leiarar og tillitsvalde i IA-avtalen og ny pensjonsreform. 8. Rullering av seniorpolitisk plan. 9. Førebu rullering av lønspolitisk plan. Personal- og organisasjonssjefen slutta og ny er ikkje på plass før Dette fører til at fleire mål ikkje blir nådd i løpet av året Det er venta at resultatmål 1-2 vert nådd i løpet av året, samt delar av resultatmål 3 (pleie- og omsorgsavdelinga). Resultatmål 4,5,6,8, og 9 vil ikkje bli nådd. 3

5 ØKONOMISTABEN Økonomistaben har utarbeiding av nytt økonomireglement som eit av resultatmåla. Arbeidet vert prioritert utover hausten, men vert ikkje sluttført. SERVICEKONTORET Resultatmål Resultatmål 3 Ordne og registrere minimum 15 hyllemeter med eldre arkivmateriale. Kommentar Dette resultatmålet vil berre delvis bli oppnådd fordi det rett og slett ikkje har vore nok tid og ressursar til å ordne eldre arkiv. HELSEAVDELINGA Resultatmål 1. Vere bidragsytar med omsyn til nye samarbeidsformer som følgje av OU-prosessane. Kommentar Arbeidet med OU-prosess i høve til barn og unge planleggast hausten 2011, med gjennomføring i NAV Resultatmål Kommentar 1. Nå måltal i Kvalifiseringprogrammet (KVP). Resultatmål er ikkje nådd likevel. Volda kommune fekk i si ramme for 2011 lagt inn midlar tilsvarande kostnader knytt til 8 deltakarar på KVP. KVP er eit kommunalt ansvar, men skal forvaltast av NAV. Overførte ressursar er lagt inn i budsjettramma til NAV Volda. Nokre av deltakarane i KVP har av ulike årsaker gått ut av programmet, slik at pr. no er ikkje måltalet nådd. Reknar med at vi skal kome opp att på måltal i løpet av hausten

6 4. Sjukefråvere under 6%. Målet er ikkje lenger nådd. Kommunalt tilsette i NAV utgjer kun 2,6 (2,8) årsverk. Ei av dei tilsette er langtidssjukemeld av årsaker som ikkje er arbeidsrelaterte, og utgjer åleine om lag 35% av sjukefråveret. Det er lite truleg at ho kjem tilbake i KOMMUNALTEKNISK AVDELING Resultatmål 1. Rullere Trafikktryggingsplan for Volda kommune Sluttføre teknisk oppgradering av dei kommunale vassverka. 3. Sikre krisevassforsyning til Volda vassverk ved samankopling med Ørsta vassverk. 4. Gjennomføre finansierte prosjekt innan kommunal infrastruktur. Kommentar 1. Resultatmålet vil ikkje bli nådd i løpet av året, grunna vakanse ved avdelinga. 2. Tilbod utskifting av UV-anlegga har vore ute på tilbod og val av entreprenør er gjort. Det er lagt opp til utskifting av 6 anlegg no i haust. Dei resterande 3 anlegga skal skiftast i Ramme på investeringsbudsjett 2012 må tilpassast dette. 3. Oppstart forhandlingar med Ørsta bør skje når nytt politisk styre er konstituert. 4. Avdelinga har i 2011 hatt redusert bemanning. Pr. dato er 1,8 stillingsheimlar (ingeniør) vakant. Dette har konsekvensar for gjennomføring av finansierte prosjekt innan kommunal infrastruktur ved at prosjekt må utsetjast i tid. 5

7 3 PAPPORTERING PÅ ØKONOMI I dette kapittelet skal vi sjå på: Frie inntekter Generelle statstilskott Finansområdet Avdelingane Oppsummering Forslag til budsjettjusteringar Frie inntekter Det er budsjettert med totalt kr i frie inntekter (skatt og rammetilskot) for Volda kommune i Her utgjer rammetilskottet kr og skatteinntektene kr Skatteinngangen har vore god hittil i år, og utgjorde 104,3 mill kr for Volda kommune ved utgangen av august. Kommunes Sentralforbund har laga ei prognose for alle kommunar etter framlegging av revidert nasjonalbudsjett i mai. Denne prognosen viser kr i sum frie inntekter for Volda kommune. Generelle statstilskott Dette utgjør ca 22,4 mill kr og består av: Rente og avdragskompensasjon for investeringar i omsorgssektoren Rentekompensasjon for investeringar i skulebygg Rentekompensasjon for investeringar i kyrkjebygg Integreringstilskot Ved budsjettering av dei 3 første punkta,er det gjort føresetnad om kompensasjonsrente på 2,5%. Det ser ut til at Husbankens endelege kompensasjonsrente kjem til å ligge i intervallet 2,7-2,8%. Dette vil i så tilfelle gi ei meirinntekt på over kr i høve til kva som er budsjettert. Hittil i år er det busett 19 flyktningar. Integreringstilskotet for allereie busette utgjer om lag kr. 18 mill. I k-sak 86/11 vart ramma for busetjing utvida med 10 i år. Dersom bustad kan skaffast og forholda elles er til stades for busetjing vil vi få ei samla meirinntekt på kr. 2,6 mill. Meirinntekta skal m.a. dekke meirutgifter til introduksjonsstønad og andre meirutgifter i organisasjonen som følgje av auka busetjing. Dette vert teke att i ei budsjettendringssak. 6

8 Finans Utgifter Det er budsjettert med 41,7 mill kr i finansutgifter for 2011, og er satt saman slik: 2011 Renter investeringslån Renter formidlingslån Sum renter Avdrag investeringslån Sum finansutgifter Renteutgifter Norges bank har signalisert at styringsrenta kommer til å auke mot eit meir normalt nivå i åra som kjem. I denne syklusen (etter finanskrisen) har renta blitt auka med 0,25 prosentpoeng ved 3 høve; først i desember 2009, deretter i mai 2010 og nå sist i mai 2011 til 2,25%. Forventa renteøkninger for 2011 og 2012, som ble som tillyst av Norges Bank i vår, er ikkje implementert. Bakgrunnen for dette er usikkerheita som råder i de internasjonale finansmarknadane. Problema har sin bakgrunn i den statlige gjelds- og budsjettkrisen som rammer fleire vestlege land, spesielt Hellas. Situasjonen i Hellas er slik at staten har hatt eit overforbruk i fleire år. Underskotet er finansiert med låneopptak (utsteding av obligasjonar). Etter kvart har långjevarane (kjøparar av obligasjonar) stilt spørsmål om bærekrafta i den greske økonomien. Dette har resultert i problem med å finne kjøparar av nye obligasjonar og refinansiering av obligasjonar som kjem til forfall har blitt vanskeleg. Dette igjen har ført til aukande rentekrav på obligasjonane og ditto kursfall på greske statsobligasjonar. Bildet for greske statsobligasjonar smitter så vidare til andre utsatte land (Portugal, Italia og Spania) og påverker også innlånssituasjonen for banker og bedrifter over heile verda. I tillegg til dette har vi fått svakare (enn forventa) makrotal frå fleire av dei store industrilanda. Særlig gjelder dette USA, der arbeidsløysa ser ut til å ha bitt seg fast på eit høgt nivå. Dessutan ser vi at boligmarkedet fortsatt er svakt og at ein stor del av dei amerikanske hushaldningane har gjeld som overstig marknadsverdien av bustaden sin. På sitt siste rentemøte (september) signaliserte Norges Bank, med utgangspunkt i den gjeldande usikkerheita internasjonalt, at renteauke kan komme seinare enn opphavleg forventa også her heime. Dette førte til at marknaden, som frå før prisa inn en langt lågare rente enn siste rentebane frå Norges Bank, nå priser inn at renta skal kuttast 2 gonger (à 0,25 prosentpoeng) i løpet av hausten og vinteren. Vidare er det lagt inn at den korte renta (3M nibor) ikkje vil komme opp på dagens nivå før mot slutten av Vår vurdering er at dette er for optimistisk og at den korte renta vil ligge noko høgare enn det som prises inn i den eksisterande forwardkurven for 2012 og

9 Prognosen for rentekostnader i 2011 viser no eit anslag på 22,1 mill kr (eksklusiv formidlingslån), og er ca 1,4 mill mindre enn det budsjetterte beløpet. Risikoen for avvik på renteutgifter (i forhold til budsjett) ligg på den flytande delen av låneportefølja. Samansetning av låneportefølja Kommunestyret vedtok i juni at kommunen skulle overta 2 lån (fastrente) frå Volda kyrkjelege fellesråd for til saman 2,6 millionar kroner. Kommunen har elles ikkje etablert nye lån i perioden. Soleis utgjorde kommunens lånemasse ved utløpet av 2. tertial 618 mill kroner. Løpetid på låna. Dei ulike låna har forskjellig løpetid og kjem til forfall slik: saldo utløps- Långiver lånenr dato NKB 3M nibor - var margin u avdrag desember 2025 NKB 3M nibor - var margin u avdrag desember 2025 NKB 3M nibor - var margin u avdrag desember 2025 NKB 3M nibor - var margin u avdrag juni 2030 NKB 3M nibor - var margin u avdrag september 2012 NKB 3M nibor - var margin u avdrag mars 2031 KLP fastrente til mars 2029 KLP fastrente til oktober Kommunen har ikkje lån som skal refinansierast dei neste 12 månader (0 %). Kommunen har sikra seg lange innlån og dette gir ein meget låg refinansieringsrisiko. Låneportefølja er bygd opp av lån med flytande rente basert på 3M nibor. Denne renta vert lagt til eller trekt frå ein margin etter avtale med långjevar. Ved tertialskiftet er marginen på låna pluss 0,10 prosentpoeng, noko som representerer ei auke på 0,05 prosentpoeng samanlikna med forrige tertial. Når det gjeld fastrenter er desse etablert som rentebytteavtaler (renteswapper). Desse er slik at kommunen mottar flytande rente lik 3M nibor frå motparten (banken) og betaler den faste, avtalte renta tilbake (til banken). Dette gir kommunen lågare fastrentekostnad, samanlikna med ordinære fastrentelån. Renteswappene har eit omfang som gjer at forholdet mellom lån med fast- og flytande rente er 41/59 ved utløpet av 2. tertial. Fastrentene har ulike lengde og forfell slik: 8

10 Utløpsdato fastrenter - volum (i mill.) og rente (i %) 4, ,54 4,33 4,47 0 5,56 4,66 okt.13 des.13 mar.14 des.14 des.18 jun.21 Blå: løpende fastrenter Gul: oppstart desember 2013 Grafen viser at kommunen i perioden har etablert 2 nye fastrentekontrakter (gule søyler). Dette vil bidra til at fastrenteandelen ikkje faller til null i løpet av økonomiplanperioden. Gjennomsnittlig durasjon i låneportefølja er 1,25 år. Tabellen under viser ei framskriving av andel lån med fast- og flytande rente (med føresetnad om nye låneopptak og avdrag, slik det ligger i økonomiplanen). Andel fast-/flytende rente og FRA-sikring andel av flytende lån der renten er sikret med FRA (h. akse) 0,9 andel av porteføljen andel portefølje m fast rente (v. akse) andel portefølje m flytende rente (v. akse) 0,8 0,7 0,6 0,5 0,4 0,3 0,2 0, andel flytende lån der renten er sikret tidspunkt 9

11 Verdi på låneportefølja Samla overkurs på renteposisjonane i låneporteføljen er 11 mill kroner (1,83%). Porteføljas rentefølsomhet (fortel kva verdi-/kursendringa blir ved renteendringar) er 1,21%. Marknaden for lån med kommunal risiko Marginen på lån i Kommunalbanken har økt med 0,05 prosentpoeng i perioden. Denne (beskjedne) auken må sjåast i lys av den tildels veldige prisauken som har kome for låntakargrupper av dårligare kvalitet enn den kommunale. Endring i risikoeksponering Kommunen har i 2. tertial etablert, etter anbodskonkurranse, 2 nye fastrenteposisjonar. Det dreier seg om eit volum på 50 millionar i begge : der den eine har løpetid frå desember 2013 til desember 2018 med pris 4,33% og den andre med løpetid frå desember 2013 til juni 2021 med pris 4,47% Motpart i avtalane er Sparebank1 SMN og DnB NOR. I tillegg har kommunen kjøpt FRA-kontrakter som sikrar rentenivået ca 23% av den flytande lånemassen for perioden mars 2012 til desember 2012 (9 av 12 månader i budsjettåret). Handelen bidreg til å redusere usikkerheita på rentekostnader for kommande budsjettår. I den nedste grafen på side 2 framgår desse posisjonane som gule søyler. Avvik mellom faktisk forvaltning og krav i finansreglementet. Ingen bestemmelser i finansreglement er overtrådt og det har ikkje funnet sted avvik frå dette. Avvik mellom faktisk forvaltning og krav i finansreglementet. Ingen bestemmelser i finansreglementet er overtrådt og det har ikkje vore avvik frå dette. Marknadsrenter og eigne vilkår Gjennomsnittsrenta i kommunens låneportefølje er 3,57% ved utløpet av 2. tertial (3,33% ved utløpet av 1. tertial). 10

12 5,5 FRA-rente 5 4,5 4 rente 3,5 3 2,5 2 1,5 tidspunkt Prisene i FRA-marknaden vert lagt til grunn ved budsjettering av framtidig kostnad på lån med flytande rente. I grafen ovanfor illustrerer denne kurva at marknaden priser inn at den korte renta skal falle i vinter og ikkje kome opp på dagens nivå før i 2. halvår Kommunen benchmarker si lånerente ved å samanlikne porteføljerenta med ei referanserente som er relevant for kommunal risiko. Referanserenta består av 3M nibor og 4-års fastrente (kommunal risiko) med ei rentebinding (durasjon) på 2,5 år. Norges Bank si styringsrente (foliorenta) fremgår også av grafen: 7,00 Volda kommune porteføljerente vs. referanserente rente 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 referanserente porteføljerente Foliorente NB tidspunkt Tabellen under viser oppsummering av ein del sentrale nøkkeltall for låneportefølja. Den er utarbeidd av vår rådgjevar Kommunal Gjeld as (og er ikkje oversett til nynorsk) : 11

13 Nøkkeltallsrapport låneporteføljen Volda kommune jfr. "Forskrift om kommuners og fylkeskommuners finansforvaltning" - trådte i kraft 1. juli Rapport "Nå" : 31. august 2011 Rapport "Forrige" : IMM juni2011 Sammensetning av passiva: Nå Forrige Krav/limit Andel lån med fast rente: 41 % 41 % Minimumskrav: 20 % Andel lån med flytende rente: 59 % 59 % Minimumskrav: 20 % herav rentesikret for % 0 % herav rentesikret for % 0 % Gjennomsnittsdurasjon i antall år: 1,25 1,33 Min.-/makskrav: 0-4 år Rentefølsomhet 1,21 1,28 Andel største enkeltlån i porteføljen: 28 % 29,00 % Maksimalgrense: 35 % Gjennomsnittlig porteføljerente: 3,57 % 3,56 % Anslag renteutgift 2011 (mill. kroner) 22,1 22 Budsj. renteutg. Innløsningsverdi passiva (i prosent). Negativ verdi kommer i tillegg til pari kurs, mens positiv verdi kommer til fradrag til pari kurs. -1,83 % -0,71 Innløsningsverdi passiva (i mill kroner). Negativ verdi kommer i tillegg til pålydende gjeld, mens positiv verdi kommer til fradrag til pålydende gjeld Lån som skal refinansieres innen 1 år (andel) 0 0% Maksgrense 40 % Kommentar til "vesentlige markedsendringer": Kommunalbanken hevet marginen på lån med flytende rente med 0,05 prosentpoeng til 0,10 prosentpoeng fra IMM juni. Inntekter Det er budsjettert med 15,1 mill kr i finansinntekter for 2011, og er satt saman slik: 2011 Renteinntekter formidlingslån Ordinære renteinntekter Utbytte Tussa Nomimell verdiauke aksjar/obligasjonar Sum Vi har fått ubytte på kr pr aksje frå Tussa, Dette utgjer kr , og er kr større enn budsjettert. Det mest usikre momentet er avkastninga på våre plasseringar i finansmarknaden. Tabellen ovanfor viser at det er budsjettert med ei verdiauke på 6,25 mill kr på våre plasseringar i finansmarknaden. Pr hadde våre plasseringar i finansmarknaden ein samla netto verdi på kr Utviklinga i 1.tertial var positiv (verdiauke på 2,6 mill kr). 12

14 1. terrtial tertial 2011 Storebrand Verdi (norske aksjer) Delphi Norden (utanlandske aksjar Delphi Verden (utanlandske aksjar) Storebrand Rente + (Pengemarknadsfond) Storebrand Likviditet (Pemgemarknadsfond) Storebrand Global Obligasjon A (obligasjonsfond) Storebrand Obligasjon + (obligasjonsfond) Storebrand Eiendomsfond Norge KS Valutasikring Storebrand Agfix Class A (hedgefond) Sum , ,00 Det framgår av tabellen at vi pr utgangen av 2. tertial har eit tap på ca 3,4 mill kr samanlikna med kva som var samla verdi av portefølja vår ved inngangen til året (ein verdireduksjon på 6 mill kr dersom vi samanliknar med 1. tertial 2011). August var prega av det kraftigaste fallet i aksje og rentemarknaden sidan finanskrisa i Globale aksjar fall med 8% og rentene til rekordlåge nivå. Oslo børs hadde i august ein nedgang på 10%. Dette har si årsak i gjeldskrisa i Eurosonen og i USA. S&P si nedgradering av USA si kredittverde frå AAA til AA+ sende sjokkbølgjer inn i finansmiljøa og forsterka marknadsfallet. Før sommarferien tok vi grep for å minske tapet: Vi selde oss ned i aksjefond og gjekk over til rentefond Storebrand Rente +. Samtidig vekta vi oss ned på Oslo Børs og gjekk i globale aksjefond Delphi Verden. Dette har nok redusert tapet noko. I forhold til finansreglementet er det å merke at vi er nokså nær minimumsgrensa når det gjeld aksjeandelen. Vi vil kanskje sige under før nedturen stoppar, men vi vil ikkje kjøpe oss opp no. Likeeins er vi over maksimalgrensa når det gjeld eigedom (5%), men heller ikkje her vil det bli gjort endringar no. Vi har budsjettert med ei avkastning på 6,25 mill kr. Det er åpenbart at vi ikkje vil nå dette. Rådmannen tilrår på bakgrunn av dette at vi i tertialrapport nr innarbeider ein verdireduksjon på 4 mill kr. Dette er ein skilnad på 10,25 mill kr i høve til opphavleg budsjett, og vert i all hovudsak finansiert ved å tøme disposisjonsfondet (9,8 mill kr.). Renteplasseringa Vi meiner fortsatt at korte pengemarknadsfond er den tryggaste staden å vere i desse urolige tider. Aksjar Børsane har stupt og det er ikkje sikkert at vi har sett botnen enno. 13

15 Aktuelle tiltak framover: 1. Vi er no så lavt i aksjeandel som finansreglementet tillet. No må vi sitje musestille og vente på oppgongen som vi veit vil kome, og då auke andelen raskt. 2. Når alt er i gjenge att, vil vi vurdere å dele porteføljen i 2 for å sleppe til konkurrerande aktør for å ha eit samanlikningsgrunnlag. Avdelingane Ved utgangen av første tertial ser situasjonen slik ut for avdelingane samla: Rekneskap Budsjett Avvik Prognose Administrasjonssjef Samordnings- og utvilkingsstaben Løns- og personalstaben Økonomistaben Servicekontoret PP-Tenesta Hamna dagsenter Skuleavdelinga Barnehageavdelinga Helseavdelinga Sosialavdelinga Barnevernsavdelinga Pleie- og omsorgsavdelinga Eigedomsavdelinga Landbruksavdelinga Kultur- og næringsavdelinga Kommunalteknisk avdeling Oppmålings- og bygningsavdelinga Brannavdelinga Felles utgifter og inntekter Sum Kolonne 1: Rekneskap pr 31 august Kolonne 2: Periodisert budsjett pr 31. august Kolonne 3 Avvik mellom rekneskap og budsjett (talkolonne 1 og 2 ) Kolonne 4 Prognose for avvik ved utgangen av året. Negative tal indikerer forventa meirforbruk. 14

16 Administrasjonssjefen Utgiftene vi har fått som følgje av rådhusbrannen vert ført på dette kapittelet, og er forklaringa på det store avviket vi har i kolonne nr 3. Inntektene vil bli ført her på slutten av året. Rekruttering av ny rådmann kjem til å koste ca kr Det vert tilrådd å tilføre avdelinga dette beløpet. Økonomistaben Økonomistaben vil truleg ha eit mindreforbruk på ca kr ved årets slutt. For det første vil det vere vakanse i stilling ut året (innsparing ca kr ). For det andre vil avdelinga få ca i meirinntekter dersom ein tek utgangspunkt i 2010-nivået. Samordning og utviklingsstaben Plan Den eine av dei to planleggjarane har sagt opp og sluttar i september månad Stillinga har vore lyst ut to gongar og ein vonar å ha ny planleggjar på plass ca i februar Kostnadane med utlysing etc må dekkast med innsparte lønsmidlar. Barneverntiltak utanfor familien Dette gjeld refusjon til Bufetat for busetjing av einslege mindreårige flyktningar. Det er sett av midlar til å dekke kommunen sin eigendel. Jf. fordeling av midlar til avdelingane knytt til busetjing av flyktningar. I 2011 skal kr inntektsførast her. Introduksjonsordninga Vi har meirforbruk på utbetaling av introduksjonsstønad til 52 flyktningar som deltek i introduksjonsprogram. I budsjettforslaget frå seksjonen var det stipulert med 35 årsverk og kr. 5 mill. i introduksjonsstønad. I endeleg budsjett vart dette redusert til 4.1 mill. Stønaden for vaksne over 25 år er kr pr. år. Ei stipulering viser eit meirforbruk på kr. 1.4 mill. ved utgangen av året. Dette må dekkjast inn av meirinntekter som følgje av busetjing av fleire flyktningar i 2011, og takast att i ei budsjettendringssak. Økonomisk sosialhjelp Kjøp av møblar og utstyr (etablering) i samband med busetjing av nykomne flyktningar, utgiftsførast på seksjon innvandring. Hittil i år er det brukt kr til slik etablering. Dette er uventa lågt i høve tidlegare år, og skuldast busetjing i ferdig møblerte bufellesskap og busetjing av færre flyktningar hittil i år i høve til dei siste 2-3 åra. Budsjettet for slike utgifter ligg på NAV. Det vert difor tilrådd å overføre kr frå NAV til Samordning og utviklingsstaben. Særskilt tilskot for einslege mindreårige 15

17 Det vil bli ei meirinntekt på kr knytt til busetjing av einslege mindreårige flyktningar. Meirinntekta dekkjer meirutgiftene ved busetjinga, derav kommunen sin eigendel knytt til refusjon til Bufetat. Det ser ut som om staben samla sett vil vere i balanse ved årsskiftet. Løn og personalstaben Staben har hatt utgifter på kr til implementering av Kvalitetslosen som ikkje er budsjettert. Dette er imidlertid utgifter som gjelder fleire avdelingar, som også vil vere med å finansiere dette prosjektet. Ein reknar difor med å kunne halde ramma slik det no ser ut. Servicekontoret Utifrå rekneskapstala pr er rammeområdet for servicekontoret i balanse, men den delen av servicekontoret sitt budsjett som gjeld politisk verksemd vil få eit meirforbruk. Dette vert estimert til å utgjere ca kr PP -kontoret Med utgangspunkt i ordinær drift ser det ut som PPT vil vere i balanse ved utløpet av året. Eit spesielt punkt er ekstra utgifter i samband med flytting til Ørsta. Det vil bli ekstra utgifter til møblering, dataopplegg, transport og montering. Eiga sak om dette er under førebuing og vil verte fremja for styret innan utgangen av oktober. Hamna dagsenter Hamna dagsenter reknar med å vere i balanse ved slutten av året. Skuleavdelinga Grunnskulane, SFO og kulturskulen vil truleg vere i balanse ved slutten av året. Vaksenopplæringa har ein stor utgiftsauke hausten 2011, noko er varig drift og noko er eingongskostnad. Dette kan føre til at skuleavdelinga kan få eit meirforbruk i Men det er og truleg at inntektene vert litt større enn budsjettert. Dette er auka kostnader til husleige, straum, innkjøp av læremiddel og inventar. Det er inngått ein ny leigeavtale med eit større areal for å få nok plass til undervisninga. Skuleåret 2010/2011 hadde vaksenopplæringa 11 grunnskule-elevar, no har dei 30. Dei fleste er innvandrarar som er ferdig med norskopplæring. Desse har ein lovfesta rett til grunnskuleopplæringa, dersom dei har behov for det. Det er ikkje ekstra tilskot til denne opplæringa. Avviket sett i forhold til budsjettering vil verte eit meirforbruk på om lag kr

18 Skuleavdelinga trur det kan vere mogleg å dekke meirforbruket med statlege tilskot til norskopplæringa, uteståande refusjonskrav til andre kommunar for vaksne innvandrarar som har flytta til Volda og bruk frå reservert løyving. Barnehageavdelinga Det er veldig sannsynleg at avdelinga ikkje vil vere i balanse ved slutten av året. Det estimerte avviket per vil vere om lag 5 millionar kroner. Årsaka til det forventa avviket er at tilskotet til dei private barnehagane vart innlemma i rammetilskotet frå og med Driftsbudsjettet til dei kommunale barnehagane vil gå i balanse. Helseavdelinga Nattlegevaktordinga ser ut til å gå på ei overskriding på ca kr Det blir arbeidd med å få med Herøy og Sande kommunar. Kostnadane for den enkelte kommune vil då bli redusert. I 2011 har avdelinga latt stillingar stå delvis vakant i perioder (fysioterapi, ergoterapi, valdskoordinator) med tanke på innsparing. NAV (sosialavdelinga) Pr ligg avdelinga med eit samla forbruk på 62,17% av totalt tildelt ramme for året og 87,13% forbruk av periodisert budsjett hittil i år. Dette tilseier at vi pr. no har eit mindreforbruk hittil i år på kr ,-. Underforbruket kan forklarast i hovudsak ut frå at vi har hatt ein betydeleg reduksjon i utbetaling av sosialhjelp, samt innkome av ikkje budsjetterte refusjonar. Reduksjonen i sosialhjelpsutbetalingane kan forklarast ut frå at kommunen hittil i år har busett færre vaksne flyktningar enn på same tid i fjor, samt at det vert jobba meir målretta og systematisk mot brukargruppa som søkjer sosialhjelp. Det er noko uklart kor mange nye flyktningar som skal busetjast i kommunen innan utgangen av året, og kor mange av desse som eventuelt er einsleg mindreårige. Det er difor vanskeleg å seie eksakt kor store utgifter vi vil få til denne gruppa, og kor stort avvik vi eventuelt vil få mellom budsjettet og rekneskapen for Om vi legg drifta hittil i år til grunn, kan det sjå ut for at vi vil kome ut med eit mindreforbruk på om lag kr ,-. Noko av avviket vil verte redusert ut frå tilsetjing av gjeldsrådgjevar i 40% stilling ut året. Kommunen har rom for å busetje 12 nye flyktningar resten av året. Om så skulle verte, og ingen av desse er einsleg mindreårige, vil også avviket verte meir redusert. 17

19 Barnevernsavdelinga Det vedtekne budsjettet for barnevernsavdelinga for 2011 er Tala ved 2. tertial 2011 viser eit overforbruk på om lag Det er grunn til å tru at barnevernstenesta vil ha eit budsjettavvik ved slutten av året som viser overforbruk. Det er vanskeleg å sei kva det forventa avviket vil være, men slik ein vurderer situasjonen no vil den truleg utgjere om lag Barnevernstenesta hadde i første delen av 2011 fleire saker oppe i Fylkesnemnd og øvrig rettsapparat. Dette er svært ressurskrevjande økonomisk og er nok ein vesentlig grunn til overforbruket. I løpet av hausten skal tre saker behandlast i nemnd og ein i tingretten. Dette vil krevje mykje av avdelinga økonomisk, fagleg og i høve tidsbruk. Det å plassere barn utanfor heimen er noko ein søker å unngå. I nokre saker set ein inn svært store ressursar til førebyggjande tiltak i heimen som alternativ til plassering. Dette er ei stor utfordring for barnevernstenesta i høve å være fagleg kreative og ha samarbeidsfokus overfor familien. Nokre av tiltaka har også store økonomiske kostnader og vil kunne vise igjen i rekneskapet for året. Ein fosterheim har kome med krav om å få dekt særlege utgifter som fosterbarnet har påført dei i den tida det har budd med dei. Dette dekkast ikkje av forsikring og har påført kommunen kostnader for å utrede kravet og barnevernstenesta vil vere erstatningspliktig. Sommaren 2011 kom dataprogrammet til barnevernstenesta; Familia, med ny versjon. Denne viste seg å krevje oppgradering av server for å fungere og medførte kostnad for lisens for kvar brukar. Til saman utgifter på 14097, 96 pluss moms, som ein ikkje hadde rekna med. Barnevernstenesta er i samband med dette også i ferd med å innføre bruk av økonomidelen av dataprogrammet. Dette vil gjere sakshandsaminga meir effektiv på sikt, men medfører meirarbeid i samband med å legge inn økonomibildet på kvar klient og innarbeiding av nye rutinar i samband med dette. I desember 2010 flytta barnevernstenesta i nye kontor i Spinneriet i Volda. Overgongen til nye kontor har vore krevjande for barnevernstenesta og har ført til utfordringar i høve mellom anna ivaretaking av sikkerheita til dei tilsette og det å arbeide effektivt med sakshandsaminga. Ein ser også at flyttinga fører til behov for innkjøp av nye kontormøblar til ein tilsett, dette vil belaste dette årets budsjett har brakt ein del utfordringar til barnevernstenesta i samband med flytting til nye lokaler, oppdatering av dataprogrammet Familia, innføring av nye rutiner i samband med arbeidet med einsleg mindreårige, innarbeiding av bruk av økonomiprogrammet i Familia og nytilsetjingar av tilsette ved avdelinga. Dette har vore medverkande til at barnevernstenesta hadde ein del brot på tidsfristar ved innrapportering til Fylkesmannen i første halvår Barnevernstenesta har arbeidd systematisk med å betre sine rutinar i høve å søke refusjon frå staten der dette er muleg. Til dømes får barnevernstenesta dekt ein del av utgiftene i høve dei einsleg mindreårige flyktningane som bur i Smilebakken bufellesskap, eit samarbeid mellom barnevernstenesta og innvandrarkontoret i kommunen, der barnevernstenesta har sakshandsamaransvar for kvar einskild ungdom. Det gjeld også barn som bur i fosterheim med økonomisk forsterking. Dette medfører inntekter for barnevernstenesta og vil kunne redusere overforbruket noko. 18

20 Pleie og omsorgsavdelinga Driftsresultatet pr ligg over stipulert periodisert budsjett. I høve tilsvarande samanlikning i 2010 ligg avdelinga om lag 2,5% høgare prosentvis forbruk av netto budsjettramme i Samanlikna med 2010 resultatet kan dette indikere 6 7 mill. i meirforbruk. Samanlikninga er gjort vel vitande om at eit periodisert budsjett og rekneskap inneheld mange manglar. Alle høgtidstillegg er utbetalt tidleg på året, ferievikarutbetalingane er i hovudsak gjort, og store refusjonar frå staten vert førte inn i rekneskapen på eit seinare tidspunkt. Like eins er refusjonar for tenesteyting til andre kommunar enno ikkje ført. Prosjektet Styrk-Arbeid er avhengig av å skape sine eigne inntekter for å kunne halde fram drifta, noko ein har vist å ha lukkast med så langt. Styrk-Arbeid er finansiert frå ulike hald, mellom anna: Fondsmidlar frå NAV Kjøp av tenester frå NAV og Innvandrarkontoret, Prosjektmidlar frå Fylkesmannen i Møre og Romsdal Støtte frå Volda Sanitetslag Inntekter etter oppdrag for private og diverse avdelingar i kommunen Styrk-Arbeid har ulike arenaer for kvalifisering, men ein ser behovet for å utvide tilbodet noko meir og vil difor investere i ei lita gravemaskin. Ein vil då etablere ein arena for meistring og arbeidstrening som deltakarane ikkje er i posisjon til å få på anna vis. Styrk- Arbeid ser ògså nytten i ei slik investering for kommunen, då arenaen for arbeidstreninga vil vere på kommunal eigedom. Rekneskapen for 2011 (for STYRK Arbeid) ligg an til eit mindreforbruk på i overkant av ,-, og rådmannen tilrår difor å overføre driftsmidlar frå prosjektet over til investeringsbudsjettet, og på den måten bruke inntektene til å gi deltakarane nye muligheiter for utvikling. Den aktuelle gravemaskinen har ein pris på kr (der kr utgjer MVA). Innkjøp av maskinar som har ein kostnad over kr , må etter regelverket skje over investeringsbudsjettet. Eigedomsavdelinga Avdelinga vil gjerne ha auka budsjettet sitt med kr Volda kommune kjøpte i år Oppigarden barnehage. I budsjettet er det ikkje med kostnad til drift av barnehagen. I kommunestyrevedtak om kjøp i møte , var kostnadane til drift kalkulert til kr Eigedomsavdelinga har og etter at budsjettet vart vedtatt, fått pålagt ei ny vaktordning blant vaktmeisterane i pleie og omsorg. Dette har påført avdelinga ein auka kostnad på kr i vaktutgifter/utrykkingar, som også må inn på budsjettet. 19

21 Samlokalisering av Lid//Mork og Dalsfjord/Ulvestad har imidlertid ført til reduserte driftsutgifter på desse skulane. Det er difor ikkje lagt opp til justering av budsjettramma i 2. tertialrapport. Landbruksavdelinga Avdelinga reknar med å være i balanse pr utgongen av året. Kultur og næringsavdelinga Ein ligg godt an i forhold til målet om besøkande på kinoen. Til no i år har ein hatt ein auke i besøkstalet på om lag 60% samanlikna med i fjor. Ein vil difor truleg nå dei budsjetterte inntektene på billettsal og kiosk. Problemet er likevel at lønnsbudsjettet er for lågt. Ein vil difor som tidlegare år ha eit overforbruk på lønn i forhold til budsjett. Det har og påløpt ein del kostnadar knytt til innkjøp av utstyr til digitaliseringa som ikkje var tekne med i budsjettet. Mellom anna innkjøp av vaskemasking og utstyr til å vaske 3D brillene. Norsk kinoreklame har misleghaldt avtalen om sal av lokal kinoreklame. Det var budsjettert med koner og det meste av dette beløpet vil ikkje la seg realisere. Det samla avviket for kinodrifta vil også i år truleg bli opp mot kroner. Det vert sett i verk tiltak for å redusere lønnsutgiftene. Innføring av Mintid også for dei kinotilsette. Samt gjere grep for å redusere annonsekonstnadane og auke reklamesalget. Utleige av Voldahallen og Volda samfunnshus er plassert på vårt budsjett. Det er ikkje sendt ut krav på utleige av samfunnshuset og Voldahallen til no i år. Dette ansvaret ligg ikkje til kulturavdelinga. Det er soleis ikkje ført inntekter på utleige av Voldahallen og samfunnshuset. Når det gjeld Voldahallen så vert Møre og Romsdal Fylke fakturert mot slutten av året. Når det gjeld samfunnshuset så merkar ein at det er svært lite attraktivt som utleigelokale og det påfører i tilegg avdelinga kostnadar knytt til vaktmeister tenester knytt til utleige av bygget. Samfunnshuset vil påføre avdelinga eit underskot i forhold til budsjett på minst kroner. Utleige av Voldahallen vil truleg og medføre eit underskot i forhold til budsjett på omlag kroner. Samla underskot på desse to utleigebygga vil dermed bli på omlag kroner. Samla avvik frå budsjett ligg dermed an til å bli omlag kroner Kommunalteknisk avdeling Estimert avvik pr. utgangen av året er 0,75 mill. kr., men haust og førjulsvinter vil vere avgjerande for storleik på beløp. Ei viktig faktor vil vere behov for drift på kommunal infrastruktur (vegar) kontra innsats på sjølvkostområde/ investeringsprosjekt. Dette skriv seg i hovudsak frå drift av kommunale vegar. Ein stor del av forbruket er kjøp av varer og tenester. Vintervedlikehald i tidsrommet januar til mai 2011 medførte store kostnader både i form av reine brøytekostnader og strøing. I tillegg fekk vi skadar på vegnettet ved 20

22 kombinasjon snøsmelting og sterk nedbør. I år var teleskadar etter vinteren omfattande. Vi har også hatt større vasskadar som fylgje av flaum sommar /haust Sommarvedlikehaldet på kommunale vegar har også i 2011 vore redusert til eit minimum då dette er einaste staden der det er mogeleg å avgrense/redusere forbruk i noko omfang. Berre førstehjelp for å betre trafikktryggleig, forebygge ulykker og utbetre skadar på vegnett har vore utført. På park-/ kyrkjegardsdrift er det også stramma inn bruken av ekstrahjelp. Vi har nådd ei grense der det er svært vanskeleg å redusere ytterlegare. Neste steg må vere å slutte å gjere arbeidsoppgåver/tenesteytingar. Vi har også i år brukt eigne folk på tenesteområder der vi har økonomi/ finansiering. Kan nemne drift av vatn- og avlaupsanlegg og forarbeide til asfaltering (investeringsbudsjettet). Kart, oppmåling og byggesak Totalt sett ligg avdelinga godt an samanlikna med revidert budsjett. Hovudpost Kjøp av varer/tenester, eigenproduksjon er høgare i rekneskapet enn i budsjettet, men vert dekt inn av refusjon frå investeringsbudsjettet. Brann og redning Forholdet mellom fast løn og variabel løn ser ut til å vere feil. Her kan vere noko feilkontering. Dette vil lønsavdelinga sjå på. Totalen på lønn ser ut til å kunne vere i balanse ved slutten av året, men generell lønsauke og antal utrykkingar kan endre på dette. Salsinntektene kan verke høge. Dette skuldast at feieavgiftene vert innkrevd for heile året i første halvår. Refusjon sjukeløn er høgare enn budsjettert. Dette vil gå til delvis å dekke vikarløner. Andre refusjonar er vesentleg høgare enn budsjettert. Dette har sin bakgrunn i ein aksjon etter oljeutslepp der våre utgifter vart dekka av forureinar. Vidare har vi gjennomført brannvernkurs for diverse. bedrifter i Volda, samt at vi framleis krev betalt for utgifter ved unødige alarmar. Meirinntektene vil vere med å dekke auka løns- og driftsutgifter i samband med desse hendingane. Rammeområde 80 (Felles utgifter og inntekter) Momskompensasjon investeringar Ved utgangen av 2 tertial er det rekneskapsført (netto) 4,4 mill kr i momskompensasjon. Det er budsjettert med ei netto inntekt for heile året med 3,5 mill kr. 21

23 Oppsummering drift Avdelingane meldar eit samla meirforbruk på 13,6 mill kr ved utgangen av året. Prognosen for dei frie inntektene er 1 mill kr høgare enn det budsjetterte beløpet. Prognose for renteutgifter er 1,3 mill kr lågare det budsjetterte beløpet. Det er budsjettert med 6,25 mill kr i avkastning på våre plasseringar i aksjar og obligasjonar Pr utgangen av august var det ei samla verdinedgang på over 3,4 mill kr.. Utbytte frå Tussa vart nester 1,3 mill kr meir enn budsjettert. Momskompensasjon frå investeringar er ved utgangen av 2. tertial kr meir enn budsjettert. Budsjettjusteringar Rådmannen tilrår at det vert gjort følgjande budsjettjusteringar på driftsbudsjettet i samband 2. tertialrapport: Tilskottet til dei private barnehagane vart innlemma i rammetilskotet frå og med Det kan sjå ut som avdelinga får eit meirforbruk på ca 5 mill kr som følgje av dette. Rådmannen tilrår at set vert sett av eit beløp på 5 mill kr ( på budsjettet sitt fellesområde) til å møte denne utgifta har vore eit veldig ustabilt år i finansmarknaden. Vi har budsjettert med ei avkastning på 6,25 mill kr. Ved utgangen av 2. tertial kan vi konstatere ein verdireduksjon på ca 3,4 mill kr. Dette er eit avvik på 9.65 mill kr i høve til kva som er føresetnaden i budsjettet. Situasjonen har forverra seg ytterlegare etter rapporteringstidspunktet (31. august). Både september og dei 2 første børsdagane i oktober har vore veldig dårlege. Rådmannen tilrår at vi i 2. tertialrapport innarbeider ein verdireduksjon på 4 mill kr. Dette er ein differanse på 10, 25 mill kr i høve til kva som er føresetnaden i det opphavlege budsjettet. 9,8 mill kr av dette vert finansiert ved å tøme disposisjonsfondet. Det vert løyvd kr til rekruttering av ny rådmann. Kr vert overført frå NAV til Samordning og utviklingsstaben, i tråd med omtale lenger framme i tertialrapporten. Frie inntekter vert auka med 1 mill kr i tråd med prognose frå KS. Det er budsjettert med avsetning til Kulturhusfond på 4,7 mill kr. Dette er ei ubunden avsetning, som ikkje vil bli gjennomført dersom den endelege rekneskapen for 2011 viser underskot. Rådmannen tilrår at den budsjetterte avsetninga til Kulturhusfondet vert redusert med kr

24 Tabellen under viser at dei tilrådde budsjettjusteringane balanserer: Auka utgifter/reduserte inntekter Auka inntekter/reduserte utgifter Verdi plasseringar Barnehageavdelinga Rekrutteringa av ny rådmann Bruk av disposisjonsfond Redusert avsetning Kulturhusfond Auka utbytte Tussa Momskompensajon investeringar Auke i frie inntekter Sum budsjettjusteringar INVESTERING Utgifter ført i investeringsrekneskapen utgjer ca 60,4 mill kr ved utgangen av 2 tertial. Prosjekt som ikkje vart sluttførte i 2010 er med i dette beløpet. Status for kvart einskild prosjekt pr utgangen av 2.tertial (med verbale kommentarar) er med som uprenta vedlegg til saka. 23