Økonomirapport 1. tertial

Transkript

1 Til: Styret i Stiftelsen Frambu Fra: Frambus administrasjon Saksnummer 14/19 Sakstype: Orienteringssak Møtenummer: 2/19 Møtedato: 4. juni 2019 Dokumentdato: 23. mai 2018 Saksbehandler: Geir Andreassen og Kristian E. Kristoffersen STIFTELSEN FRAMBU Økonomirapport 1. tertial Regnskap pr ,19 sammenliknet med Regnskapet pr viser et underskudd på kr Tilsvarende tall pr var kr Denne resultatforverringen på kr er i første rekke et resultat at vi i 2019 har hatt en jevnere oppstart av vedlikeholdsprosjekter enn i fjor, og dermed høyere vedlikeholdskostnader. Prosjektinntekter er gått ned med kr , med en tilsvarende reduksjon av kostnader. Avslutning av prosjektet Sjelden.no utgjør ca. 1 mill.kr av dette. Personalkostnadene ligger på tilnærmet samme nivå i dette tertialet som i det tilsvarende i 2018, når en tar hensyn til bortfall av prosjektrelaterte personalkostnader. Driftskostnader innen kjøkken/renhold, strøm/renovasjon, kurs/seminarer og kontorkostnader er lavere enn tilsvarende periode i Balansen sammenliknet med Kontanter/bank utgjorde per kr , mot kr i på tilsvarende tidspunkt i Økningen skyldes hovedsakelig pensjonsrefusjonen mottatt i januar 2019, samt lavere fordringer. Andre balanseposter har normale størrelser pr

2 Årsbudsjett og tertialbudsjett 2019 Budsjett 2019 har per i dag et estimert negativt årsresultat (underskudd) på kr Dette dekkes opp av avsatte midler (fond), herunder bruk av kr i pensjonsfond og kr i IKT-fond, i tråd med vedtatt budsjett Estimert årsresultat 2019 fordelt på tertialbudsjett blir slik: Tertial 1 kr i underskudd Tertial 2 kr i overskudd Tertial 3 kr i underskudd Underskuddet i 1. tertial skyldes at to kvartalsfakturaer på ordinær pensjonspremie er kostnadsført. Overskuddet i 2. tertial er bl.a. fordi det utbetales opptjente feriepenger og ikke lønn i juni. Videre er det bare kostnadsført et kvartals pensjonspremie med fradrag av premiefondsopptjening fra Underskuddet i 3. tertial skyldes kostnadsføring av hele reguleringspremien på kr pluss arbeidsgiveravgift, i tillegg til årets lønnsoppgjør. Regnskap kontra tertialbudsjett 1 Resultatet pr har et underskudd på kr Dette er kr bedre en tertialbudsjett 1 som forutsatte et underskudd på kr Personalkostnadene er kr lavere enn budsjettert, på grunn av ikke videreført lederstilling (fra 1. mars 2019) og bortfall av lønn til personer som er kommet over på AAP. Andre personalkostnader er i første rekke lavere grunnet høyere refusjoner. Vedlikeholdskostnadene er kr høyere enn budsjettert. Administrative kostnader og driftskostnader er kr lavere enn budsjettert. Avvikene er under kontroll i forhold til disposisjoner videre utover i året. 2

3 Utsiktene videre i 2019 Mindreforbruk i lønnskostnader har blitt disponert til følgende midlertidige engasjementer: Kommunikasjonsrådgiver (animatør) i 100 % stilling i tre år fra Lege i 100 % stilling i 6 måneder fra Klinisk ernæringsfysiolog i 100 % stilling i 18 måneder fra Engasjementstilling i Fagavdelinga videreføres som vikar for foreldrepermisjon i 1 år til I tillegg er to mindre stillinger fast engasjert i Innovasjonsavdelingen med permanente lønnstilskudd. Vedlikeholdskostnader, administrative kostnader og andre driftskostnader vil jevne seg ut i forhold til de neste tertialbudsjettene. Foreløpig er den øremerkede millionen til vedlikehold udisponert. Forslag til vedtak: Styret tar saken til orientering. 3

4

5