1 SAK 5. ÅRSREGNSKAP 2016 Vedlagt følger regnskapsrapport pr 31. desember Rapporten vil være en felles rapport for hele fakultetet.

Transkript

1 1 SAK 5 Fakultetsnotat Til: Det medisinske fakultets styre Sakstittel: Årsregnskap 216 Sakstype: Orienteringssak Saksbehandler: Reidar Rognlien Møtedato: 7. mars 217 ÅRSREGNSKAP 216 Vedlagt følger regnskapsrapport pr 31. desember 216. Rapporten vil være en felles rapport for hele fakultetet. MED hadde pr 31. desember 216 en samlet inntekt på millioner kroner. Inntekten fordeler seg med 8 (65 %) på basis fra basisvirksomheten og med og 422 (35 %) fra eksternfinansiert virksomhet. Tabell 1 Basisfinansiert virksomhet Årsregnskapet for 216 viser et overskudd på 121 millioner kroner. Dette er en økning på 43,5 millioner i forhold til 215. Denne økningen består av at NCMM har kommet inn i våre regnskaper i 216 med 17,7 millioner pluss årets resultat som viser et mindreforbruk på 25,9 millioner kroner. Forventninger om kutt i basisinntektene har bidratt til at vi har utsatt oppstart av nye aktiviteter hvor dette har vært vurdert mulig. Dette har bidratt til reduserte kostnader i 216 som første ledd i tilpasning til lavere basistildeling. Fakultetet må jobbe hardt for å kompensere for lavere basistildeling ved å øke nettobidraget fra eksternfinansiert virksomhet. Hvis dette ikke lar seg gjennomføre må utdanning og forskning enten reduseres i omfang eller bli mer effektivt drevet enn i dag. Det jobbes videre med definisjoner av bundne midler ved fakultetet. Totale inntekter er på 8 millioner kroner. Dette er 71 millioner høyere enn i fjor og 65 millioner høyere enn budsjettert. Inntekten fra bevilgninger er 55,5 millioner kroner høyere enn budsjettert og består av utstyrsmidler, forskningsmidler og liknende. Omleggingen av SFFer gir også økte basisinntekter på bekostning av NFR-inntektene.

2 2 SAK 5 Totale personalkostnader er på 615 millioner kroner. Dette er 8,4 millioner kroner under budsjett og utgjør et avvik på 1,3 % fra budsjett. Fakultetet har fått offentlige refusjoner for 2,1 millioner kroner i 216. Dette er 4,1 millioner mer enn budsjettert og utgjør halvparten av mindreforbruket på personalkostnadene. 1,3 millioner av refusjonene gjelder foreldrepenger mens resterende 9,8 millioner er sykepenger. Mottatte sykepenger utgjør 1,6 % av utbetalt fastlønn i 216. Andre driftskostnader og investeringer er på til sammen 239 millioner. Dette er 18,5 millioner høyere enn budsjettert og henger sammen med økte inntekter til utstyr og øremerket drift. Faktisk regnskapsresultat for basisvirksomheten ble 23 millioner kroner høyere enn det som ble forutsatt i de 5-årige prognosene som ble levert 15. desember 216. Dette vil gi et høyere kostnadsnivå i , forventet regnskapsresultat vil også kunne bli høyere disse årene. For de siste årene i 5-årsprognosen ser vi ingen endringer. Grunnen til det høyere resultatet er bevilgninger i desember 216 utstyrsmidler og tilskudd til toppforsk. Tabell 2

3 3 SAK 5 Enheter Tabell 3 viser basisregnskapet pr enhet under fakultetet. Vi ser at av mindreforbruket på 121 millioner er det Klinmed som sitter med over halvparten. NCMM har også et stort mindreforbruk som tilsvarer 25% av årets inntekter. Dette er knyttet til usikkerheten rundt finansiering etter 219 og lønnsforpliktelser for faste ansatte. Tabell 3 Eksternt finansiert virksomhet Fakultetet har ved årets slutt 694 aktive eksternt finansierte prosjekter. Dette er en økning på 54 fra samme tid i fjor. Det er opprettet 161 nye prosjekter i løpet av 216. Disse har en samlet totalramme på 743 millioner kroner. Det er avsluttet 17 prosjekter i 216. Fakultetet har nå 37 EU-prosjekter som ga en samlet inntekt på 26,9 millioner i 216. Inntektene fra EU vil variere fra år til år avhengig av når inntekten til Scientia Fellows blir utbetalt. Fakultetet har 163 prosjekter finansiert av NFR. Dette er en økning på 15 fra i fjor. Inntekten fra NFR var på 161 millioner kroner, en økning på 13 millioner fra i fjor.

4 4 SAK 5 Totalt ubrukte midler på prosjektene var 169 millioner kroner. Alt dette er knyttet til fremtidig aktivitet. Det er ikke identifisert problemprosjekter i porteføljen. Tabell 4 Tabell 5 viser resultat pr enhet. Tabellen viser at Klinmed har et volum på ca. 48 % i forhold til totalen på fakultetet. På de andre enhetene er fordelingen som følger: IMB 27 %, Helsam 24 %, NCMM 5 % og fakultetssekretariatet -3 %. Minusbeløpet kommer av at fakultetssekretariatet har viderefordelt midler for Scientia Fellows til instituttene i 216.

5 5 SAK 5 Enheter Tabell 5

6 Akkumulert resultat Fak sekr IMB Helsam Klinmed Bioteknologisenteret NCMM

7 Resultat Fak sekr IMB Helsam Klinmed Bioteknologisenteret NCMM Budsjett Regnskap

8 Investeringer Fak sekr IMB Helsam Klinmed Bioteknologisenteret NCMM Budsjett Regnskap

9 45 Driftskostnader Fak sekr IMB Helsam Klinmed Bioteknologisenteret NCMM Budsjett Regnskap

10 25 Personalkostnader Fak sekr IMB Helsam Klinmed Bioteknologisenteret NCMM Budsjett Regnskap

11 Avvik budsjett / regnskap Fak sekr IMB Helsam Klinmed Bioteknologisenteret NCMM

12 EFV pr finaiør Andre departement Budsjett Inntekt Amndre statlige enheter Budsjett Inntekt Direktorater og tilsyn Budsjett Inntekt Med fak Med fak Med fak Fak sekr Fak sekr Fak sekr IMB IMB IMB 871 Helsam 65 Helsam Helsam Klinmed Klinmed Klinmed Bioteknologi Bioteknologi Bioteknologi NCMM NCMM 25 NCMM Fylkeskommunale enheter Budsjett Inntekt Næringslif og personer Budsjett Inntekt Næringsliv og personer Budsjett Inntekt Med fak Med fak Med fak Fak sekr Fak sekr Fak sekr 1 5 IMB IMB IMB Helsam Helsam Helsam Klinmed Klinmed Klinmed Bioteknologi Bioteknologi Bioteknologi NCMM NCMM NCMM Private Org. Og stiftelser, legater, fond Budsjett Inntekt Utland andre Budsjett Inntekt Med fak Med fak Fak sekr Fak sekr IMB IMB Helsam Helsam Klinmed Klinmed Bioteknologi Bioteknologi NCMM NCMM 589 NFR Budsjett Inntekt EU Budsjett Inntekt Med fak Med fak Fak sekr Fak sekr IMB IMB Helsam Helsam Klinmed Klinmed Bioteknologi Bioteknologi NCMM NCMM 892

13 EFV pr institutt / senter Finansiør Med fak Fak sekr IMB Helsam Klinmed Biotek NCMM Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Budsjett Regnskap Andre departement Amndre statlige ebheter Direktorater og tilsyn Fylkeskommunale enheter Næringslif og personer Næringslif og personer Private Org. Og stiftelser, legater, fond Utland andre NFR EU Sum