SIGDAL KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Knut-Åge Amundsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 17/714 BUDSJETTJUSTERING I 2017 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Budsjett for investeringsprosjekter i 2017 skal justeres etter anslått forbruk på kr. 3.558.000,-, restbevilgninger skal overføres til senere år. Finansieringsbehov skal justeres tilsvarende. Budsjettjusteringen gjelder følgende: bruk av ubrukte lånemidler kr 3.070.000,-, overføring fra driftsregnskapet kr 70.000,-, bruk av disposisjonsfond kr. 120.000,-, avsetning til ubundne investeringsfond kr. 189.000,- og bruk av salg av eiendommer. Prosjekt 060041 med gjenstående midler på 3,5 mill.kr slås sammen med prosjekt 060040. 2. Netto inntekter på 1.187.000,- vedr. salg av eiendommer settes av til ubundne investeringsfond. 3. Mottatte ekstraordinære avdrag på startlån kr. 310 000,- avsettes til bundne investeringsfond og ekstraordinære innbetalinger til Husbanken belastes sammen fondet. 4. Budsjett merverdiavgift i investeringsregnskapet reduseres til kr 700.000,- og kompensasjon for MVA budsjetters tilsvarende. 5. Budsjett for driftsprosjekter med egne bevilgninger i 2017 skal justeres etter anslått forbruk på kr. 4.921.000, restbevilgninger skal overføres til senere år. Budsjettjusteringen gjelder følgende: bruk av disposisjonsfond kr. 1.521.000,-. 6. Kr. 1.526.000,- skal avsettes til disposisjonsfond til bruk senere år. 7. Kr. 2.100.000,- overføres fra planområde 4 til dekning av merkostnader på kr. 1.100.000,- planområde 2. og kr 1.000.000,- overføres til disposisjonsfond. 8. Urealisert gevinst på Grunnfondsbevis og Terra på 1 mill. kroner skal avsettes til Trillemarkafond. 9. Utbytte på Grunnfondsbevis og Terra utbytte på kr. 261.000,- skal avsettes til Trillemarkafond. 10. Avsatte midler i driftsbudsjettet på kr. 704.000,- overføres til investeringsregnskapet til å finansiere Eiertilskudd KLP 2017. 11. Årets avskrivninger på kr 13,282 million kroner innreguleres i budsjettet.
Saken avgjøres av : Kommunestyret Saksutredning Bakgrunn: Pkt. 1. Investeringsbudsjettet og -regnskapet er ettårig og ikke årsuavhengig. Budsjettet for prosjekter skal vedtas hvert år i forhold til forventet årlig forbruk. Ubrukte midler skal derfor rebudsjetteres med et nytt vedtak. Pkt. 2. Kommunene har solgt kommunale eiendommer og har en netto gevinst i 2017 på om lag kr 1.1187.000,- som foreslås avsatt til ubundne investeringsfond til senere bruk. Pkt. 3. Kommunene har mottatt ekstraordinære avdrag på sine utlånte startlån og disse skal etter regelverket avsettes på bundne investeringsfond for å innfri våre lån i Husbanken. Beløpet som er kommet inn i 2017 er på kr 310 574,-. Pkt. 4. Fom 2015 er det lagt inn en egen linje for Kompensasjon for merverdigavgift i regnskapsskjema 2A investringsregnskap. Både MVA utgifter og MVA kompensasjon har ikke vært budsjettert med i vedtatt budsjett. Disse postene budsjetteres nå etter anslag på 4 mill. kr. Pkt. 5 og 6. Driftsprosjekter med egne bevilgninger ligger med total budsjettramme på kr 8.044.000,-. En del av prosjekter var ikke påbegynt i 2017, noen fikk endret fremdriftsplan. Det er åtte driftsprosjekter som ikke er ferdigstilt i 2016 og har finansiering med driftsmidler i 2016. Restbevilgningen skal avsettes til disposisjonsfond for bruk senere år. Avsetningen stipulert til kr. 212 000,- fra investerinsregnskapet og kr 4.066.000,- fra driftsregnskapet. Pkt. 7. Det ble signalisert et merforbruk på planområde 2 ved 2. tertialmelding i høst. For å dekke inn dette merforbruket på om lag kr 1.100.000,- overføres dette beløpet fra planområde 4. Videre melder helse og sosial om ønske om å sette av ytterligere 1.000.000,- til fremtidig bruk på integrering og dette settes av fra sektorens område til disposisjonsfond. Pkt. 8. Etter finansrapport for 2. tertial var urealisert gevinst på Grunnfondsbevis og Terra utbytte på 0,7 mill. kr. Markedsverdien har gått opp de siste månedene. I november lå urealisert gevinst på 1,3 mill. kr. Det er stor usikkerhet hvordan finansmarkedet skal utvikle seg mot slutten av året. Urealisert gevinst anslått til 1,5 million kroner avsettes til Trillemarkafond. Pkt. 9. Etter retningslinjer for bruk av Trillemarkafondet, vedtatt av kommunestyret 19.10.2006 skal utbytte på plasseringer avsettes til Trillemarkafond for disponering i senere år. I 2017 har sum utbytte vært på kr. 261.186,-. Pkt. 10. I budsjettet for 2017 er det avsatt 8,4 millioner kroner til å dekke lønnsvekst, reguleringspremie KLP, avtalefestet pensjon og eiertilskudd KLP. Eiertilskudd KLP var på kr. 703.969,- i 2017. Beløpet skal finansieres med overføring fra driftsregnskapet.
Pkt. 11. Årets avskrivninger på kr 13.281.700,- kroner innreguleres i budsjettet. Dette har ingen resultat effekt, da denne føres fram og tilbake i regnskapet. Vurdering: Til pkt. 1 (se Tabell 1 Investeringsprosjekter nedenfor) Anslåtte utgifter til investeringsprosjekter på kr. 3.558.000,- skal finansieres med: UBRUKTE LÅNEMIDLER Kr 3.070.000,- OVERFØRING FRA DRIFT Kr 70.000,- DISPOSISJONSFOND Kr 120.000,- UBUNDNE INVESTERINGSFOND Kr -189.000,- BRUK AV SALG EIENDOMMER Kr 487.000,- Til pkt. 3 (se Tabell 2 driftsprosjekter nedenfor) Anslåtte utgifter til driftsprosjekter på kr.4.921.000,- skal finansieres med: DRIFTSMIDLER Kr 3.389.000,- DISPOSISJONSFOND Kr 1.532.000,-
TABELL 1: INVESTERINGSPROSJEKTER Budsjett vedtatt total pr. 31.12.2017 Sum brukt totalt pr. 06.11.2017 Anslag for total kostnad i 2017 Pr. Prosjekt 010040 VISMA Enterprise 1 750 000 - - 010041 IKT infrastruktur oppgradering 750 000 - - 020022 Nerstad skole - solskjerming 200 000 - - 020041 SUS/Pr.smfh nytt el.anlegg 1 807 016 523 855 477 605 020060 Opprust. Uteområde Pr.smfhs/SUS-TST 1 600 000 1 489 187 1 382 258 050080 Prosjektering Magasinebygget 100 000-188 771-188 771 030002 SH, generell utskiftning av møbler 550 000 250 000 50 000 030003 Utbygging av Helsestasjonen/Helsehus 350 000 311 064 44 600 030004 Bjørkeallèen, utvendige perisenner 150 000 150 000 150 000 030013 Solskjerming Sighalsheimen 250 000 250 000 250 000 030019 Brannsikringstiltak, utbedring av tak SH 11 205 000 11 205 000 37 708 030024 Sigdalsheimen, skilting 300 000 - - 030032 Prestfosstun og Heimtun, kjøp av markiser 100 000 - - 060005 Kjøp av tomt og infrasturktur Nerstad 1 280 185 1 993 758 487 000 060006 Skilting 325 000 100 000 100 000 060007 Adgangskontroll kommunehuset 100 000 100 000 100 000 060013 Vannbehandlingsanlegg - N.Eggedal 3 128 586 1 297 725 528 000 060020 Ledningskartverk 500 000 665 143 72 490 060021 Rehab.lednnett N. Eggedal 1 500 000 - - 060040 Kommunale veier 17 000 000 12 341 283 66 920 060041 Kommunale veier-rabbenveien 8 000 000 4 485 981-060070 Tiltak slambehandling 700 000 317 972-070001 Dr.bygn., nytt el.anlegg/varme Eggedal k. 200 000 - - 070030 Driftsbygning Holmen kirkegård 1 000 000 900 000 070080 Brannversling kirkene 200 000 - - Sum 53 045 787 36 192 197 3 557 810
TABELL 2: DRIFTSPROSJEKTER MED EGNE BEVILGNINGER Budsjett vedtatt total pr. 31.12.2017 Sum brukt totalt pr. 06.11.2017 Anslag for total kostnad i 2017 Pr. Prosjekt 910003 Bredbåndsutbygging 2 350 000 52 000 52 000 101002 Digitaliseringsstragi 100 000 100 000 100 000 920011 Oppussing svømehall/ SUS-luftproblematikk 1 800 000 1 697 411 1 076 889 920012 Prestfoss skole - utbedring av grunnmur 100 000 - - 920013 Tidsavgrenset tiltak,tilrettelagt undervisning 1 500 000 1 457 185 610 300 920014 Lærebøker og digitale læreverk 400 000 100 000 100 000 920015 Prestfoss Sanf.hus/SUS, brannsikringstiltak 150 000 150 000 150 000 920021 Nye skolebøker 500 000 451 542-920034 Prestfoss skole, ledelys og div.vedlikehold 150 000 140 000 140 000 922001 Enger bh - rehabilitering tak,varmekabler 325 000 201 124 28 000 922002 Prestf bh - rehab.vinduer, garderobe/bad 700 000 559 480 114 304 922004 Prestfoss Bhg, beising 150 000 - - 922005 Nerstad Bhg, termostater varme belysning 60 000 16 741 287 950010 Folkemusseet, Tveitesamling, renovering 170 000 170 000 170 000 950022 Nerstad samfunnshus, rehab. Innvendig 900 000 858 239 46 700 930021 Riving av uthus Helsestasjon/park.plass 1 050 000 29 605-930067 SH,Omosigsb. og Bjørkealleen, utearealer 400 000 350 000 150 000 930068 SH renovering kjøle og ventialsjonsanlegg 260 000 156 536 156 500 930070 Baderom Bjørkealleen-oppussing 100 000 100 000 100 000 930071 Utbedring av gulv, ganger Bjørkealleen 50 000 50 000 50 000 930072 Bjørkeallèen, nytt belegg 100 000 100 000 100 000 106007 Trafikksikkerhetstiltak 100 000 78 644-940001 Resepientunders.-Vannområdet Simoa 200 000 15 000 15 000 960001 Spyling og rehab.hovedvannledninger 300 000 48 110 48 110 960002 Avløpsløsn. Djupsjøen-Krødsherad grense 450 000 185 000 185 000 960010 Gatelys 200 000 100 000 100 000 960011 Ktr. Og utbedring av kom. bruer og veier 500 000 65 500 65 500 960020 Oppfølging av tiltak i kommuneplanen 250 000 86 657-960033 Adressering, kartlegging av skiltebehov 1 497 789 864 180 542 000 960034 Kommplanarbeid,pr.ledelse sluttf / vedtak 1 560 000 1 820 092 820 000 960052 Kommunehuset, uteområde 250 000 - - 960060 Tilt bakgr ranonmålinger komm eiendom 100 000 - - 960070 Holmen gml. Kirkegård 50 000 30 330 Sum 16 772 789 10 033 376 4 920 590