og økonomiplan 2018-2021 Sunnhordland interkommunale legevakt IKS
2
Føreord Dette dokumentet utgjer dagleg leiar sitt framlegg til budsjett og økonomiplan for åra 2018-2021. Det inneheld talbudsjett, kommentarar og framlegg til vedtak. Stord, 31. august 2017 Janett S. Svendsen Dagleg leiar 3
1. DAGLEG LEIAR SITT FRAMLEGG TIL BUDSJETTVEDTAK 5 2. INNLEIING OG SAMANDRAG 6 3. ØKONOMISKE FØRESETNADER 7 3.1.1 DRIFT 7 3.1.2 INNTEKTER 8 3.1.3 UTGIFTER 8 4. TABELLAR, ØKONOMISKE OVERSYN 9 4.1.1 HOVUDOVERSIKT DRIFT TOTALT 9 4.1.2 DRIFTSRAPPORT DETALJERT TOTALT 10 4.2.1 HOVUDOVERSIKT DRIFT LEGEVAKT 12 4.2.2 DRIFTSRAPPORT DETALJERT LEGEVAKT 14 4.3.1 HOVUDOVERSIKT DRIFT IDA 16 4.3.2 DRIFTSRAPPORT DETALJERT IDA 18 4.4.1 DRIFTSRAPPORT TOTALT PER TENESTE 20 4.4.2 FORDELING DRIFTSTILSKOT PER KOMMUNE 20 4
1. Dagleg leiar sitt framlegg til budsjettvedtak 1. Styret for Sunnhordland interkommunaleg legevakt IKS vedtek budsjett og økonomiplan for åra 2018-2021 i samsvar med tabelloppsett i denne saka. 5
2. Innleiing og samandrag Sunnhordland interkommunale legevakt blei stifta 17.10.13, og starta opp 24.02.14. Legevakta sørger for helsetenester for innbyggarane og andre som oppheld seg i Stord, Fitjar og Bømlo kommune når fastlege ikkje er tilgjengeleg. Legevakta sitt generelle lovgrunnlag er omfattande. Akuttforskrifta stiller krav til og organisering av kommunal legevaktordning. Det skal tilbys forsvarlege og koordinerte akuttmedisinske tenester utanfor sjukehus, og det blir stilt kompetansekrav til legar og sjukepleiarar i vakt. Krav til naudsynt utstyr for diagnostisering, behandling og umiddelbar utrykning blir oppfylt ved Sunnhordland legevakt. Selskapet kan i følgje selskapsavtalen ta på seg nye oppgåver for eigarkommunane. Selskapet har etter vedtak i dei tre kommunane tatt på seg og drifta øyeblikkeleg hjelp døgnsenger som er pålagd kommunane i Helse- og omsorgstenestelova 3-5: Kommunen skal sørge for tilbud om døgnopphold for helse- og omsorgstjenester til pasienter og brukere med behov for øyeblikkelig hjelp. Plikten gjelder kun for de pasienter og brukere som kommunen har mulighet til å utrede, behandle eller yte omsorg til. Hensikten med tilbodet er å unngå innlegging i spesialisthelsetenesta når dette ikkje er ynskjeleg eller naudsynt ut frå ei heilheitleg medisinsk og psykososial vurdering. Kommunane har plikt til å kunne yte hjelp som ikkje er planlagd, og hjelpa omfattar somatikk, psykisk helse og rusmiddelproblem. Tilbodet er ikkje for barn og unge. Den 1.februar 2017 flytta legevakta inn i det nye Legevaktbygget som ligg plassert like ved Stord sjukehus. Ein overtok frå denne dato mottak av telefonar til 116117 på døgnbasis, og har sjukepleiar til stades 24/7. Den 20.mars 2017 opna den interkommunale døgnavdelinga ( IDA) dørene for pasientar i kommunale øyeblikkeleg hjelp døgnsenger ( ØH) - og observasjonssenger (OBS-senger). Avdelinga ligg i 2.høgda i Legevaktbygget og har 9 einsengsrom. Fire senger er til ØH-pasientar, desse kan ligga i avdelinga i inntil 72 timar. Dei resterande fem sengene som blir disponert av kommunane er til OBSpasientar. Dagleg leiar sitt framlegg til budsjett og økonomiplan for perioden 2018-2021 byggjer på progonse for resultat i 2017. Postar i budsjettet for 2018 er nedjustert, slik at ein har dekning for heilårsdrift 2018 innan eksisterande ramme i budsjett 2017, sjølv om ein innlemmar 3 månadar meir med drift på IDA og 1 måndag meir på legevakta. 2017 har vore eit oppstartår for dei kommunale sengene. Bemanningsfaktor som vart lagt til grunn i budsjettåret 2017 vart sett lågt, for evaluering fortløpande gjennom året. Det har synt seg at 6
pasientane har omfattande hjelpebehov, samt det er krevjande arbeid som følgjer med slike kortidsopphald. Ein har i periodar ikkje kunna nytta ledig kapasitet og har måtte avvise innlegging til observasjonssenger periodevis. Det er lagt plan for meir fleksibel bruk av personale mellom einingane samt det er lagt inn ei styrking i personal slik kapasitet kan utnyttast. Dette finansiert gjennom disposisjonsfond. 3. Økonomiske føresetnader Økonomiplanen og årsbudsjettet er sett opp med utgangspunkt i revidert budsjett 2017, justert for løns- og prisvekst og endra føresetnader 3.1.1 Drift Opningstidene ved legevakta: Kvardagar ope frå klokka 15:00 22:00 Helge- og høgtidsdagar frå klokka 08:00-22:00 Legevakta er bemanna med sjukepleiar heile døgnet alle dagar. Lege er til stades kveld og natt kvardagar, og heile døgnet helg og høgtid. Sjølv om ein set opp ei opningstid for timekonsultasjonar, blir det tatt i mot pasientar også utanom desse tidene. Legevaktlege er på natt bakvakt for ØHpasientane på IDA. På dagtid kvardagar er legevakta ivaretatt i den einskilde kommune. 7
Sengeposten IDA tar i mot pasientar heile døgnet. Det er fast tilsette legar som jobbar på dagtid i avdelinga og i vaktordning kveld og helg. Sjukepleiarar og helsefagarbeidarar jobbar i turnus dag/kveld/natt. 3.1.2 Inntekter Sunnhordland interkommunale legevakt IKS sine inntekter består av brukarbetalingar, overføring frå stat (Helfo) og deltakarkommunane, momskompensasjon, renteinntekter bankinnskot og evt. refusjonar frå NAV. Sunnhordland interkommunale legevakt IKS får refundert moms på kjøp av varer og tenester. Føremålet med innføring av ordninga var å likestilla eigenproduksjon med privat produksjon av varer og tenester. 3.1.3 Utgifter Ved auke i bemanning på IDA får ein auka lønsutgifter på om lag 1,3 millionar i 2018. Ein har klart å finna dekning for dette i eige budsjett ved å bruka midlar frå disposisjonsfond og redusera andre driftsutgifter. 8
4. Tabellar, økonomiske oversyn 4.1.1 Hovudoversikt drift totalt Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Brukerbetalinger -1 254 290-1 550 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000 Andre salgs- og leieinntekter -598 988-360 000-420 000-420 000-420 000-420 000 Overføringer med krav til motytelse -15 823 716-33 159 264-33 299 840-34 175 874-34 175 874-34 175 874 SUM DRIFTSINNTEKTER -17 676 994-35 069 264-35 369 840-36 245 874-36 245 874-36 245 874 Lønnsutgifter 10 636 423 20 837 975 21 824 197 21 824 197 21 824 197 21 824 197 Sosiale utgifter 1 773 800 6 468 065 6 942 474 6 942 474 6 942 474 6 942 474 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod 3 249 380 4 708 497 4 440 300 4 440 300 4 440 300 4 440 300 305 647 2 179 500 2 109 000 2 109 000 2 109 000 2 109 000 Overføringer 355 491 909 727 906 403 906 403 906 403 906 403 SUM DRIFTSUTGIFTER 16 320 741 35 103 764 36 222 374 36 222 374 36 222 374 36 222 374 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -1 356 253 34 500 852 534-23 500-23 500-23 500 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -66 490-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER -66 490-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 146 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 146 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER -66 344-46 500-46 500-46 500-46 500-46 500 NETTO DRIFTSRESULTAT -1 422 597-12 000 806 034-70 000-70 000-70 000 Bruk av disposisjonsfond 0 0-876 034 0 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER 0 0-876 034 0 0 0 Overført til investeringsregnskapet 10 374 12 000 70 000 70 000 70 000 70 000 SUM AVSETNINGER 10 374 12 000 70 000 70 000 70 000 70 000 REGNSKAPSMESSIG MER- MINDREFORBRUK -1 412 223 0 0 0 0 0 9
4.1.2 Driftsrapport detaljert totalt Art Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 10100 Løn i faste stillingar 2 649 400 8 655 126 9 691 364 9 691 364 9 691 364 9 691 364 10104 Løn helligdagstillegg 0 0 393 500 393 500 393 500 393 500 10106 Tariffesta tillegg 435 005 1 239 838 1 285 957 1 285 957 1 285 957 1 285 957 10107 Lønsavsetjing 0 0 301 626 301 626 301 626 301 626 10200 Sjukevikar 33 121 223 000 257 000 257 000 257 000 257 000 10201 Ferievikar 111 741 603 000 637 000 637 000 637 000 637 000 10204 Anna vikarløn 224 896 325 000 147 000 147 000 147 000 147 000 10206 Tariffesta tillegg vikar 93 047 146 040 191 100 191 100 191 100 191 100 10300 Løn ekstrahjelp 33 969 33 000 147 000 147 000 147 000 147 000 10306 Tariffesta tillegg ekstrahjelp 257 351 260 000 42 650 42 650 42 650 42 650 10400 Overtid 46 629 136 000 200 000 200 000 200 000 200 000 10503 Løn bakvakt 271 291 35 000 1 030 000 1 030 000 1 030 000 1 030 000 10504 Utrykning og vakt 6 316 038 8 751 371 6 780 000 6 780 000 6 780 000 6 780 000 10506 Tillegg ubekvem arbeidstid 0 15 000 370 000 370 000 370 000 370 000 10507 Trekkpliktige utg.godtgjersle 0 9 000 9 000 9 000 9 000 9 000 10803 Møtegodtgjersle 1 054 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000 10900 Pensjon 255 821 3 097 112 3 430 385 3 430 385 3 430 385 3 430 385 10908 Gruppeliv/ulukkesforsikring 8 400 43 192 33 728 33 728 33 728 33 728 10990 Arbeidsgjevaravgift 1 509 579 3 327 761 3 478 361 3 478 361 3 478 361 3 478 361 11000 Kontormateriell 1 831 17 000 18 000 18 000 18 000 18 000 11001 Andre forbruksvarer 0 1 600 0 0 0 0 11008 Faglitteratur og abonnement 100 0 0 0 0 0 11009 Anna kontormateriell 149 0 0 0 0 0 11100 Medisinske forbruksvarer 171 958 412 000 480 000 480 000 480 000 480 000 11101 Laboratorierekvisita 89 652 143 000 143 000 143 000 143 000 143 000 11140 Medikament 92 317 444 000 350 000 350 000 350 000 350 000 11150 Matvarer / skulefrukt 0 431 000 250 000 250 000 250 000 250 000 11152 Servering møter/kurs 9 494 30 000 28 000 28 000 28 000 28 000 11203 Arbeids- og verneklær 44 364 323 000 30 000 30 000 30 000 30 000 11206 Reinhaldsutgifter 0 40 000 120 000 120 000 120 000 120 000 11207 Forbruksmateriell 2 390 58 900 64 000 64 000 64 000 64 000 11300 Portoutgifter 0 14 000 0 0 0 0 11301 Gebyr bank/lånekostnader 4 886 7 140 7 000 7 000 7 000 7 000 11302 Utgifter telefon/datakommunikasjon 1 265 268 288 550 88 700 88 700 88 700 88 700 11305 Telesamband 167 301 255 000 672 000 672 000 672 000 672 000 11400 Annonse 64 513 65 000 40 000 40 000 40 000 40 000 11500 Kurs og etterutdanning 31 792 185 000 250 000 250 000 250 000 250 000 11600 Skyss/kostgodtgjersle 11 333 42 000 20 000 20 000 20 000 20 000 11609 Andre reiseutgifter oppg.pliktig 4 091 17 000 16 000 16 000 16 000 16 000 11652 Stipend 12 081 0 0 0 0 0 11655 Personalforsikring 5 426 52 600 15 000 15 000 15 000 15 000 11657 Oppg.pl.utgiftsdekning 129 950 195 000 190 000 190 000 190 000 190 000 11702 Drift/vedlikehald transportmidlar 1 174 0 18 000 18 000 18 000 18 000 11703 Årsavgift/forsikring 4 892 0 3 200 3 200 3 200 3 200 11709 Andre reiseutgifter utlegg 4 976 35 000 20 000 20 000 20 000 20 000 10
Art Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 11800 Straum 0 815 000 200 000 200 000 200 000 200 000 11852 Forsikring kommuneansvar 3 258 10 500 8 500 8 500 8 500 8 500 11853 Person/yrkesskadeforsikring 0 10 000 0 0 0 0 11900 Husleige 401 630 0 0 0 0 0 11950 Eigedomsavgifter 0 0 50 000 50 000 50 000 50 000 11951 Kontingent 54 750 177 000 75 000 75 000 75 000 75 000 11952 Driftsavtalar EDB program 358 557 333 200 183 000 183 000 183 000 183 000 11959 Andre avgifter, provisjon og gebyr 17 079 20 000 4 100 4 100 4 100 4 100 12000 Innbu/utstyr 35 290 40 000 80 000 80 000 80 000 80 000 12090 Medisinsk utstyr 5 612 50 000 100 000 100 000 100 000 100 000 12100 Leige/leasing transportmidlar 44 114 63 600 63 600 63 600 63 600 63 600 12200 Leige/leasing maskiner 28 160 97 200 109 000 109 000 109 000 109 000 12400 Reparasjoner 0 40 000 80 000 80 000 80 000 80 000 12600 Kjøp reinhald 0 0 3 200 3 200 3 200 3 200 12601 Vask av tekstiler 0 0 144 000 144 000 144 000 144 000 12702 Andre konsulenttenester 343 873 301 807 508 000 508 000 508 000 508 000 12703 Kjøp av andre tenester 0 0 250 000 250 000 250 000 250 000 13000 Kjøp teneste staten 294 084 25 000 0 0 0 0 13500 Kjøp teneste andre kommunar 0 0 12 000 12 000 12 000 12 000 13700 Driftsavtaler med private 23 16 500 0 0 0 0 13702 Bedriftshelseteneste 11 540 45 000 0 0 0 0 13704 Driftstilskot via løn 0 11 000 15 000 15 000 15 000 15 000 13750 Kjøp fra deltakerkommune 0 2 082 000 2 082 000 2 082 000 2 082 000 2 082 000 14290 Mva på vederlag mva-pliktig 355 491 909 727 851 403 851 403 851 403 851 403 14702 Tap på fordringar 0 0 5 000 5 000 5 000 5 000 14703 Tapsavsetjing 0 0 50 000 50 000 50 000 50 000 15001 Renteutgifter forseint bet.rekningar 146 3 500 3 500 3 500 3 500 3 500 15700 Overføring til investeringsrekneskap 10 374 12 000 70 000 70 000 70 000 70 000 15800 Rekneskapsmessig mindreforbruk 1 412 221 0 0 0 0 0 Sum utgifter 17 743 482 35 119 264 36 295 874 36 295 874 36 295 874 36 295 874 16000 Brukarbetaling -1 254 290-1 550 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000 16200 Avgiftsfrie salsinntekter -598 988-360 000-420 000-420 000-420 000-420 000 17000 Statstilskot -20 000 0 0 0 0 0 17009 Andre refusjonar frå staten -2 660 784-2 550 000-2 650 000-2 650 000-2 650 000-2 650 000 17100 Refusjon sjukepengar -26 836-15 000-115 000-115 000-115 000-115 000 17101 Refusjon fødselspermisjon -68 342 0 0 0 0 0 17102 Ref. feriepengar sjukep -3 969-1 530-11 730-11 730-11 730-11 730 17103 Ref. feriepengar fødselsp. -2 314 0 0 0 0 0 17290 Komp.for mva kjøp ført i drift -355 491-909 727-851 403-851 403-851 403-851 403 17702 Trekk OU-midlar -9 676-27 500-16 200-16 200-16 200-16 200 17750 Salg til deltakarkommunar -12 676 304-29 655 507-29 655 507-30 531 541-30 531 541-30 531 541 19000 Renter bankinnskot m.m. -66 490-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 19400 Bruk ubunde disposisjonsfond 0 0-876 034 0 0 0 Sum inntekter -17 743 484-35 119 264-36 295 874-36 295 874-36 295 874-36 295 874 Netto totalt -2 0 0 0 0 0 11
4.2.1 Hovudoversikt drift legevakt Rekneskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Brukerbetalinger -1 254 290-1 550 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000 Andre salgs- og leieinntekter -598 988-360 000-420 000-420 000-420 000-420 000 Overføringer med krav til motytelse -15 116 980-18 701 927-18 284 149-18 729 144-18 729 144-18 729 144 SUM DRIFTSINNTEKTER -16 970 258-20 611 927-20 354 149-20 799 144-20 799 144-20 799 144 Lønnsutgifter 10 215 061 13 184 188 12 859 113 12 859 113 12 859 113 12 859 113 Sosiale utgifter 2 557 895 3 791 260 4 254 754 4 254 754 4 254 754 4 254 754 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod 3 115 259 2 070 045 1 996 500 1 996 500 1 996 500 1 996 500 305 647 1 062 000 1 052 000 1 052 000 1 052 000 1 052 000 Overføringer 339 363 407 626 475 812 475 812 475 812 475 812 SUM DRIFTSUTGIFTER 16 533 225 20 515 119 20 638 179 20 638 179 20 638 179 20 638 179 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -437 033-96 808 284 030-160 965-160 965-160 965 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -66 490-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER -66 490-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 146 1 500 1 697 1 697 1 697 1 697 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 146 1 500 1 697 1 697 1 697 1 697 RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER -66 344-48 500-48 303-48 303-48 303-48 303 NETTO DRIFTSRESULTAT -503 377-145 308 235 727-209 268-209 268-209 268 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER 0 0 0 0 0 0 Overført til investeringsregnskapet 10 374 12 000 0 0 0 0 SUM AVSETNINGER 10 374 12 000 0 0 0 0 REGNSKAPSMESSIG MER- MINDREFORBRUK -493 003-133 308 235 727-209 268-209 268-209 268 12
et er ikkje i balanse fordi nokre utgifter/inntekter vert ført på andre tenester (1700, 1710, 1730 og 1800). Gjeld pensjonsføringar som skal førast på desse tenestene. Sjå tabell 4.4.1 for fordeling på alle tenester. 13
4.2.2 Driftsrapport detaljert legevakt Art Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 10100 Løn i faste stillingar 2 228 120 3 579 351 3 855 648 3 855 648 3 855 648 3 855 648 10104 Løn helligdagstillegg 0 0 174 500 174 500 174 500 174 500 10106 Tariffesta tillegg 435 005 564 266 509 965 509 965 509 965 509 965 10107 Lønsavsetjing 0 0 0 0 0 0 10200 Sjukevikar 33 121 33 000 117 000 117 000 117 000 117 000 10201 Ferievikar 111 741 132 000 290 000 290 000 290 000 290 000 10204 Anna vikarløn 224 896 216 000 67 000 67 000 67 000 67 000 10206 Tariffesta tillegg vikar 93 047 95 000 92 000 92 000 92 000 92 000 10300 Løn ekstrahjelp 33 969 33 000 67 000 67 000 67 000 67 000 10306 Tariffesta tillegg ekstrahjelp 257 351 260 000 20 500 20 500 20 500 20 500 10400 Overtid 46 629 27 000 120 000 120 000 120 000 120 000 10503 Løn bakvakt 271 291 35 000 450 000 450 000 450 000 450 000 10504 Utrykning og vakt 6 316 038 7 862 971 6 500 000 6 500 000 6 500 000 6 500 000 10506 Tillegg ubekvem arbeidstid 0 15 000 300 000 300 000 300 000 300 000 10507 Trekkpliktige utg.godtgjersle 0 0 0 0 0 0 10803 Møtegodtgjersle 1 054 80 000 80 000 80 000 80 000 80 000 10900 Pensjon 995 253 1 745 927 2 171 032 2 171 032 2 171 032 2 171 032 10908 Gruppeliv/ulukkesforsikring 8 228 37 000 22 000 22 000 22 000 22 000 10990 Arbeidsgjevaravgift 1 554 414 2 008 333 2 061 722 2 061 722 2 061 722 2 061 722 11000 Kontormateriell 1 831 7 000 9 000 9 000 9 000 9 000 11001 Andre forbruksvarer 0 1 600 0 0 0 0 11008 Faglitteratur og abonnement 100 0 0 0 0 0 11009 Anna kontormateriell 149 0 0 0 0 0 11100 Medisinske forbruksvarer 171 958 162 000 240 000 240 000 240 000 240 000 11101 Laboratorierekvisita 89 652 75 000 71 500 71 500 71 500 71 500 11140 Medikament 92 317 94 000 175 000 175 000 175 000 175 000 11150 Matvarer / skulefrukt 0 1 000 0 0 0 0 11152 Servering møter/kurs 9 494 10 000 14 000 14 000 14 000 14 000 11203 Arbeids- og verneklær 44 364 53 000 15 000 15 000 15 000 15 000 11206 Reinhaldsutgifter 0 0 60 000 60 000 60 000 60 000 11207 Forbruksmateriell 2 390 8 900 32 000 32 000 32 000 32 000 11300 Portoutgifter 0 4 000 0 0 0 0 11301 Gebyr bank/lånekostnader 4 886 7 140 7 000 7 000 7 000 7 000 11302 Utgifter telefon/datakommunikasjon 1 265 268 210 500 44 350 44 350 44 350 44 350 11305 Telesamband 167 301 242 000 336 000 336 000 336 000 336 000 11400 Annonse 0 25 000 20 000 20 000 20 000 20 000 11500 Kurs og etterutdanning 31 792 110 000 125 000 125 000 125 000 125 000 11600 Skyss/kostgodtgjersle 11 333 27 000 10 000 10 000 10 000 10 000 11609 Andre reiseutgifter oppg.pliktig 4 091 7 000 8 000 8 000 8 000 8 000 11652 Stipend 12 081 0 0 0 0 0 11655 Personalforsikring 5 344 22 600 7 500 7 500 7 500 7 500 11657 Oppg.pl.utgiftsdekning 129 950 195 000 190 000 190 000 190 000 190 000 11702 Drift/vedlikehald transportmidlar 1 174 0 18 000 18 000 18 000 18 000 11703 Årsavgift/forsikring 4 892 0 3 200 3 200 3 200 3 200 11709 Andre reiseutgifter utlegg 4 976 10 000 10 000 10 000 10 000 10 000 14
Art Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 11800 Straum - 390 000 100 000 100 000 100 000 100 000 11852 Forsikring kommuneansvar 3 258 10 500 4 250 4 250 4 250 4 250 11853 Person/yrkesskadeforsikring 0 0 0 0 0 0 11900 Husleige 401 630 0 0 0 0 0 11950 Eigedomsavgifter 0 0 25 000 25 000 25 000 25 000 11951 Kontingent 54 750 77 000 37 500 37 500 37 500 37 500 11952 Driftsavtalar EDB program 358 557 233 200 91 500 91 500 91 500 91 500 11959 Andre avgifter, provisjon og gebyr 17 079 20 000 2 050 2 050 2 050 2 050 12000 Innbu/utstyr 35 290 20 000 40 000 40 000 40 000 40 000 12090 Medisinsk utstyr 5 612 20 000 50 000 50 000 50 000 50 000 12100 Leige/leasing transportmidlar 44 114 63 600 63 600 63 600 63 600 63 600 12200 Leige/leasing maskiner 28 160 55 200 34 950 34 950 34 950 34 950 12400 Reparasjoner 0 0 40 000 40 000 40 000 40 000 12600 Kjøp reinhald 0 0 1 600 1 600 1 600 1 600 12601 Vask av tekstiler 0 0 72 000 72 000 72 000 72 000 12702 Andre konsulenttenester 274 265 159 405 254 000 254 000 254 000 254 000 12703 Kjøp av andre tenester 0 0 0 0 0 0 13000 Kjøp teneste staten 294 084 0 0 0 0 0 13500 Kjøp teneste andre kommunar 0 0 6 000 6 000 6 000 6 000 13700 Driftsavtaler med private 23 0 0 0 0 0 13702 Bedriftshelseteneste 11 540 20 000 0 0 0 0 13704 Driftstilskot via løn 0 11 000 15 000 15 000 15 000 15 000 13750 Kjøp fra deltakerkommune 0 1 031 000 1 031 000 1 031 000 1 031 000 1 031 000 14290 Mva på vederlag mva-pliktig 339 363 407 626 420 812 420 812 420 812 420 812 14702 Tap på fordringar 0 0 5 000 5 000 5 000 5 000 14703 Tapsavsetjing 0 0 50 000 50 000 50 000 50 000 15001 Renteutgifter forseint bet.rekningar 146 1 500 1 697 1 697 1 697 1 697 15700 Overføring til investeringsrekneskap 10 374 12 000 0 0 0 0 15800 Rekneskapsmessig mindreforbruk 0 0 0 0 0 0 Sum utgifter 16 543 745 20 528 619 20 639 876 20 639 876 20 639 876 20 639 876 16000 Brukarbetaling -1 254 290-1 550 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000-1 650 000 16200 Avgiftsfrie salsinntekter -598 988-360 000-420 000-420 000-420 000-420 000 17000 Statstilskot -20 000 0 0 0 0 0 17009 Andre refusjonar frå staten -2 660 784-2 550 000-2 650 000-2 650 000-2 650 000-2 650 000 17100 Refusjon sjukepengar -26 836-15 000-115 000-115 000-115 000-115 000 17101 Refusjon fødselspermisjon -68 342 0 0 0 0 0 17102 Ref. feriepengar sjukep -3 969-1 530-11 730-11 730-11 730-11 730 17103 Ref. feriepengar fødselsp. -2 314 0 0 0 0 0 17290 Komp.for mva kjøp ført i drift -339 363-407 626-420 812-420 812-420 812-420 812 17702 Trekk OU-midlar -9 676-12 500-16 200-16 200-16 200-16 200 17750 Salg til deltakarkommunar -11 985 696-15 715 271-15 070 407-15 515 402-15 515 402-15 515 402 19000 Renter bankinnskot m.m. -66 490-50 000-50 000-50 000-50 000-50 000 19400 Bruk ubunde disposisjonsfond 0 0 0 0 0 0 Sum inntekter -17 036 748-20 661 927-20 404 149-20 849 144-20 849 144-20 849 144 Netto Legevakt -493 003-133 308 235 727-209 268-209 268-209 268 et er ikkje i balanse fordi nokre utgifter/inntekter vert ført på andre tenester (1700, 1710, 1730 og 1800). Gjeld pensjonsføringar som skal førast på desse tenestene. Sjå tabell 4.4.1 for fordeling på alle tenester. 15
4.3.1 Hovudoversikt drift IDA Rekneskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 Brukerbetalinger 0 0 0 0 0 0 Andre salgs- og leieinntekter 0 0 0 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse -706 790-14 457 337-15 015 691-15 446 730-15 446 730-15 446 730 SUM DRIFTSINNTEKTER -706 790-14 457 337-15 015 691-15 446 730-15 446 730-15 446 730 Lønnsutgifter 421 362 7 561 133 8 663 458 8 663 458 8 663 458 8 663 458 Sosiale utgifter 108 451 2 610 990 2 710 566 2 710 566 2 710 566 2 710 566 Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod 134 121 2 628 452 2 443 800 2 443 800 2 443 800 2 443 800 0 1 076 000 1 057 000 1 057 000 1 057 000 1 057 000 Overføringer 16 128 502 101 430 591 430 591 430 591 430 591 SUM DRIFTSUTGIFTER 680 062 14 378 676 15 305 415 15 305 415 15 305 415 15 305 415 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -26 728-78 661 289 724-141 315-141 315-141 315 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0 2 000 1 803 1 803 1 803 1 803 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER 0 2 000 1 803 1 803 1 803 1 803 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 0 0 0 0 0 0 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 0 0 0 0 RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER 0 2 000 1 803 1 803 1 803 1 803 NETTO DRIFTSRESULTAT -26 728-76 661 291 527-139 512-139 512-139 512 Bruk av disposisjonsfond 0 0 0 0 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER 0 0 0 0 0 0 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 0 0 SUM AVSETNINGER 0 0 0 0 0 0 REGNSKAPSMESSIG MER- MINDREFORBRUK -26 728-76 661 291 527-139 512-139 512-139 512 16
et er ikkje i balanse fordi nokre utgifter/inntekter vert ført på andre tenester (1700, 1710, 1730 og 1800). Gjeld pensjonsføringar som skal førast på desse tenestene. Sjå tabell 4.4.1 for fordeling på alle tenester. 17
4.3.2 Driftsrapport detaljert IDA Art Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 10100 Løn i faste stillingar 421 280 4 983 121 5 835 716 5 835 716 5 835 716 5 835 716 10104 Løn helligdagstillegg 0 0 219 000 219 000 219 000 219 000 10106 Tariffesta tillegg 0 675 572 775 992 775 992 775 992 775 992 10107 Lønsavsetjing 0 0 0 0 0 0 10200 Sjukevikar 0 190 000 140 000 140 000 140 000 140 000 10201 Ferievikar 0 471 000 347 000 347 000 347 000 347 000 10204 Anna vikarløn 0 109 000 80 000 80 000 80 000 80 000 10206 Tariffesta tillegg vikar 0 51 040 99 100 99 100 99 100 99 100 10300 Løn ekstrahjelp 0 0 80 000 80 000 80 000 80 000 10306 Tariffesta tillegg ekstrahjelp 0 0 22 150 22 150 22 150 22 150 10400 Overtid 0 109 000 80 000 80 000 80 000 80 000 10503 Løn bakvakt 0 0 580 000 580 000 580 000 580 000 10504 Utrykning og vakt 0 888 400 280 000 280 000 280 000 280 000 10506 Tillegg ubekvem arbeidstid 0 0 70 000 70 000 70 000 70 000 10507 Trekkpliktige utg.godtgjersle 0 9 000 9 000 9 000 9 000 9 000 10803 Møtegodtgjersle 0 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 10900 Pensjon 42 817 1 310 844 1 316 451 1 316 451 1 316 451 1 316 451 10908 Gruppeliv/ulukkesforsikring 172 6 192 11 728 11 728 11 728 11 728 10990 Arbeidsgjevaravgift 65 462 1 293 954 1 382 387 1 382 387 1 382 387 1 382 387 11000 Kontormateriell 0 10 000 9 000 9 000 9 000 9 000 11001 Andre forbruksvarer 0 0 0 0 0 0 11008 Faglitteratur og abonnement 0 0 0 0 0 0 11009 Anna kontormateriell 0 0 0 0 0 0 11100 Medisinske forbruksvarer 0 250 000 240 000 240 000 240 000 240 000 11101 Laboratorierekvisita 0 68 000 71 500 71 500 71 500 71 500 11140 Medikament 0 350 000 175 000 175 000 175 000 175 000 11150 Matvarer / skulefrukt 0 430 000 250 000 250 000 250 000 250 000 11152 Servering møter/kurs 0 20 000 14 000 14 000 14 000 14 000 11203 Arbeids- og verneklær 0 270 000 15 000 15 000 15 000 15 000 11206 Reinhaldsutgifter 0 40 000 60 000 60 000 60 000 60 000 11207 Forbruksmateriell 0 50 000 32 000 32 000 32 000 32 000 11300 Portoutgifter 0 10 000 0 0 0 0 11301 Gebyr bank/lånekostnader 0 0 0 0 0 0 11302 Utgifter telefon/datakommunikasjon 0 78 050 44 350 44 350 44 350 44 350 11305 Telesamband 0 13 000 336 000 336 000 336 000 336 000 11400 Annonse 64 513 40 000 20 000 20 000 20 000 20 000 11500 Kurs og etterutdanning 0 75 000 125 000 125 000 125 000 125 000 11600 Skyss/kostgodtgjersle 0 15 000 10 000 10 000 10 000 10 000 11609 Andre reiseutgifter oppg.pliktig 0 10 000 8 000 8 000 8 000 8 000 11652 Stipend 0 0 0 0 0 0 11655 Personalforsikring 82 30 000 7 500 7 500 7 500 7 500 11657 Oppg.pl.utgiftsdekning 0 0 0 0 0 0 11702 Drift/vedlikehald transportmidlar 0 0 0 0 0 0 11703 Årsavgift/forsikring 0 0 0 0 0 0 11709 Andre reiseutgifter utlegg 0 25 000 10 000 10 000 10 000 10 000 18
Art Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 11800 Straum 0 425 000 100 000 100 000 100 000 100 000 11852 Forsikring kommuneansvar 0 0 4 250 4 250 4 250 4 250 11853 Person/yrkesskadeforsikring 0 0 0 0 0 0 11900 Husleige 0 0 0 0 0 0 11950 Eigedomsavgifter 0 25 000 25 000 25 000 25 000 0 11951 Kontingent 0 100 000 37 500 37 500 37 500 37 500 11952 Driftsavtalar EDB program 0 100 000 91 500 91 500 91 500 91 500 11959 Andre avgifter, provisjon og gebyr 0 0 2 050 2 050 2 050 2 050 12000 Innbu/utstyr 0 20 000 40 000 40 000 40 000 40 000 12090 Medisinsk utstyr 0 30 000 50 000 50 000 50 000 50 000 12100 Leige/leasing transportmidlar 0 0 0 0 0 0 12200 Leige/leasing maskiner 0 42 000 74 050 74 050 74 050 74 050 12400 Reparasjoner 0 40 000 40 000 40 000 40 000 40 000 12600 Kjøp reinhald 0 0 1 600 1 600 1 600 1 600 12601 Vask av tekstiler 0 0 72 000 72 000 72 000 72 000 12702 Andre konsulenttenester 69 608 142 402 254 000 254 000 254 000 254 000 12703 Kjøp av andre tenester 0 0 250 000 250 000 250 000 250 000 13000 Kjøp teneste staten 0 0 0 0 0 0 13500 Kjøp teneste andre kommunar 0 0 6 000 6 000 6 000 6 000 13700 Driftsavtaler med private 0 0 0 0 0 0 13702 Bedriftshelseteneste 0 25 000 0 0 0 0 13704 Driftstilskot via løn 0 0 0 0 0 0 13750 Kjøp fra deltakerkommune 0 1 051 000 1 051 000 1 051 000 1 051 000 1 051 000 14290 Mva på vederlag mva-pliktig 16 128 502 101 430 591 430 591 430 591 430 591 14702 Tap på fordringar 0 0 0 0 0 0 14703 Tapsavsetjing 0 0 0 0 0 0 15001 Renteutgifter forseint bet.rekningar 0 2 000 1 803 1 803 1 803 1 803 15700 Overføring til investeringsrekneskap 0 0 0 0 0 0 15800 Rekneskapsmessig mindreforbruk 0 0 0 0 0 0 Sum utgifter 680 062 14 380 676 15 307 218 15 307 218 15 307 218 15 307 218 16000 Brukarbetaling 0 0 0 0 0 0 16200 Avgiftsfrie salsinntekter 0 0 0 0 0 0 17000 Statstilskot 0 0 0 0 0 0 17009 Andre refusjonar frå staten 0 0 0 0 0 0 17100 Refusjon sjukepengar 0 0 0 0 0 0 17101 Refusjon fødselspermisjon 0 0 0 0 0 0 17102 Ref. feriepengar sjukep 0 0 0 0 0 0 17103 Ref. feriepengar fødselsp. 0 0 0 0 0 0 17290 Komp.for mva kjøp ført i drift -16 128-502 101-430 591-430 591-430 591-430 591 17702 Trekk OU-midlar 0-15 000 0 0 0 0 17750 Salg til deltakarkommunar -690 662-13 940 236-14 585 100-15 016 139-15 016 139-15 016 139 19000 Renter bankinnskot m.m. 0 0 0 0 0 0 19400 Bruk ubunde disposisjonsfond 0 0 0 0 0 0 Sum inntekter -706 790-14 457 337-15 015 691-15 446 730-15 446 730-15 446 730 Netto IDA -26 728-76 661 291 527-139 512-139 512-139 512 et er ikkje i balanse fordi nokre utgifter/inntekter vert ført på andre tenester (1700, 1710, 1730 og 1800). Gjeld pensjonsføringar som skal førast på desse tenestene. Sjå tabell 4.4.1 for fordeling på alle tenester. 19
4.4.1 Driftsrapport totalt per teneste Teneste Beskrivelse Regnskap 2016 2017 2018 2019 2020 2021 1700 Berekna premieavvik -838 257-39 355-180 025-180 025-180 025-180 025 1710 Amortisering av tidlegare års premieavvik -13 093 83 403 158 556 158 556 158 556 158 556 1730 Premiefond -41 196-12 177-109 536-109 536-109 536-109 536 1800 Diverse fellesutgifter 0 178 098 409 785 409 785 409 785 409 785 2411 Legevakt -493 003-133 308 235 727-209 268-209 268-209 268 2530 Observasjonssenger 0-4 234 392 40 346 0 0 0 2560 Øyeblikkelig hjelp -26 674 4 157 731 217 297-139 512-139 512-139 512 2610 Institusjonslokaler 0 0 33 884 0 0 0 8800 Interne finansieringstransaksjoner 0 0-806 034 70 000 70 000 70 000 8990 Årets rekneskapsm. meir- /mindreforbruk 1 412 221 0 0 0 0 0 Netto totalt -2 0 0 0 0 0 4.4.2 Fordeling driftstilskot per kommune Shl IKS Fakturering i høve til eigardel 2018: Sum til fordeling: 29 655 507 Fast del, 5% 1 482 775 Etter folketal 28 172 732 Kommune Fastdel 5% Innbyggjartal pr Eigar og Sum fast og Andel i kr 30.6 2017 ansvarsdel i % variabel per kvartal Bømlo 494 258 11 870 35,04 9 870 435 10 364 693 2 591 173 Stord 494 258 18 819 55,55 15 648 838 16 143 097 4 035 774 Fitjar 494 258 3 191 9,42 2 653 459 3 147 717 786 929 sum 1 482 775 33 880 100,00 28 172 732 29 655 507 7 413 877 20