14 Tertialrapport nr. 2 1

14 Tertialrapport nr. 2 1

Innhold 1 Innledning... 3 2 Rådmannens kommentarer... 3 2.1 Overordnet vurdering av status per 2. tertial 2014... 3 2.2 Nøkkeltall... 5 2.3 Tvistesaker... 9 3 Samfunn... 10 3.1 Livskvalitet og folkehelse... 10 3.2 Klima og energi... 10 3.3 Stedsutvikling med gode stedskvaliteter, bo- og nærmiljø... 11 3.4 Næringsutvikling og verdiskaping... 13 4 Økonomi... 14 4.1 Styringsindikatorer... 14 4.2 Status for måloppnåelse... 14 4.3 Drift - hovedoversikt... 15 4.4 Drift - status enhetene... 16 4.5 Balanse - status disposisjonsfond... 19 4.6 Balanse - status kontantbeholdning... 19 4.7 Investering status prosjektene... 20 4.8 Investering - forslag til nye/justerte bevilgninger... 22 5 Status og strategier for tjenesteutviklingen... 23 5.1 Oppvekst og (opp)læring... 23 5.1.1 Styringsindikatorer... 23 5.1.2 Status for måloppnåelse... 24 5.2 Helse og omsorg... 25 5.2.1 Styringsindikatorer... 25 5.2.2 Status for måloppnåelse... 26 5.3 Kirke, kultur, idretts- og friluftsliv... 27 5.3.1 Styringsindikatorer... 27 5.3.2 Status for måloppnåelse... 28 6 Medarbeidere... 29 6.1 Frogn kommunes arbeidsgiverpolitikk... 29 6.2 Styringsindikatorer... 29 6.3 Status for måloppnåelse... 30 7 IKT og interne systemer... 32 7.1 Status for måloppnåelse... 32 8 Verbalvedtak... 35 2

1 Innledning Dette er andre rapportering på handlingsprogrammets nye struktur og er direkte knyttet mot kommuneplanens målsettinger og struktur. Målene i kommuneplanen er i handlingsprogrammet operasjonalisert i styringsindikatorer. Alle styringsindikatorene fra handlingsprogrammet er vurdert i denne rapporteringen, men det er kun indikatorene som er vurdert røde (manglende måloppnåelse) som er kommentert. For områdene samfunn og IKT og interne systemer er det strategiene som er vurdert, da det ikke er utarbeidet styringsindikatorer for disse områdene. I vurderingen av styringsindikatorene er fargekodene gitt ved at indikatorer som er målt til ønsket resultat eller bedre er satt til grønt, mellom ønsket og godt nok resultat er satt til gult og under godt nok er satt til rødt. Enkelte av måleindikatorene og-/eller målemetodene har vist seg vanskelige å måle, og i enkelte tilfeller gir de ikke den beste statusen for målet de er satt til å måle. Rådmannen vil i prosessen med handlingsprogrammet for perioden 2015-2018 vurdere alle indikatorene på nytt, og fremme forslag om nødvendige endringer. 2 Rådmannens kommentarer 2.1 Overordnet vurdering av status per 2. tertial 2014 Netto driftsresultat Netto driftsresultat for 2014 anslås til 5,2 millioner kroner. Dette er 5,2 millioner kroner lavere enn prognosen fra 1. Tertialrapport 2014 og 8,2 millioner kroner lavere enn vedtatt i Handlingsprogrammet 2014-2017. Årsakene til endringen fra 1. Tertialrapport er: Forverret anslag enhetene 1,9 millioner kroner Forverret anslag selvkost 3,3 millioner kroner Forventet samlet mindreforbruk på enhetene er redusert med ca. 1,9 millioner kroner i forhold til rapporteringen for 1. tertial. Dette forklares i hovedsak ved nye ressurskrevende brukere, tapt refusjon for utgifter til enslige mindreårige flyktninger og høyere utgifter enn planlagt ved åpning av nyetablert avdeling på Grande. Det vises til kapittel 4.4 Drift status enhetene for mer detaljert oversikt. I rapporteringen for 1. tertial 2014 ble det varslet en merinntekt på selvkost på 6 millioner kroner og budsjettet ble vedtatt justert tilsvarende. Prognosen for 2. tertial viser at inntektene ser ut til å bli ca. 3,3 millioner kroner lavere enn dette, men 2,7 millioner kroner høyere enn opprinnelig budsjett. Prognosen fra 1. tertial svekkes med 3,3 millioner kroner. Skatt og rammetilskudd Justert anslag fra kommuneproposisjonen for skatteinngangen 2014, viser at veksten på landsbasis er justert ned fra 4 % til 3 %. Dette utgjør ca. 4,5 millioner kroner for Frogn kommune. Anslag fra kemneren i Follo (mai 2014) viser at den lokale skatteinngangen i tillegg reduseres med 3 millioner kroner. Samlet innebærer dette at de frie inntektene blir 7,5 millioner kroner lavere enn budsjettert. Dette ble også meldt i rapporteringen for 1. tertial. 3

Lønnsoppgjøret Resultatet fra årets sentrale oppgjør ble 3,31 %. Dette er i tråd med det som ble varslet i rapporteringen for 1. tertial. De lokale forhandlingene er foreløpig ikke avsluttet. Nærvær Frogn kommune har en målsetting om et nærvær i forhold til legemeldt fravær på 95 %. Per 2. tertial 2014 er nærværet på ca. 93,29 %. Tallene er hentet fra Agresso, da tall fra NAV enda ikke er klare. Dette er noe bedre enn tilsvarende periode i 2013. 4

2.2 Nøkkeltall Den etablerte rapporteringen på styringsindikatorer er i hovedsak videreført på tilsvarende måte som i 2013. Resultat 2014 Resultat Måltall Indikator Jan feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug 2013 2014 Dekningsgrad i hjemmetjenesten, over 80 år 36 % 36 % 36 % 35 % 34 % 35 % 34 % 33 % 35,8 % 31,5 % Overliggere utskrivningsklare pasienter 13 16 10 0 0 0 2 3 17 10 Sykefravær i Frogn kommune - sesongjustert 7,4 % 9 % 9 % 8 % 8 % 8 % 4 % 4 % 7,9 % 7,0 % Kostnad medfinansiering regionale helseforetak 1 135 1 117 1 309 1 141 1 137 1 208 768 929 1 144 1 210 Sosialhjelpsmottakere med stønad i 6 mnd + 31 % 32 % 32 % 33 % 33 % 34 % 34 % 34 % 30,3 % 30 % Behandlingstid over 3 mnd i barnevernet 0 % 0 % 11 % 10,9 % 11,7 % 13,4 % 11,8 % 12,0 % 6,9 % 0 % Prognose netto driftsresultat 1,4 % 2,4 % 2,5 % 1,2 % 1,3 % 1,3 % 1,4 % 0,5 % 4,9 % 1,4 % Dekningsgraden i hjemmetjenesten For brukere over 80 år har Frogn kommune redusert dekningsgraden noe over tid og vesentlig så langt i 2014. Dersom dette tilbudet ytes til flere enn hva som er hensiktsmessig, risikerer kommunen at de brukerne med størst behov for tjenesten, ikke får et godt nok tilbud og at mye tid går med til kjøring. Dette kan skape et utilsiktet press på institusjonsplasser og bofellesskapet. Dekningsgraden økte noe i januar 2014 pga. oppdatering av prognose antall eldre over 80 år. Reduksjonene i dekningsgraden er også merkbar på timer pr bruker. Økt brukerbetaling for praktisk bistand har trolig bidratt til noe av reduksjonen. 5

Utskrivningsklare pasienter Det var store svingninger i overliggedøgn for utskrivningsklare pasienter for Frogn kommune i 2013. Pasientene som skrives ut har et høyere pleiebehov enn tidligere. Frogn har økt kapasiteten for å ta imot pasienter med mer pleiebehov og ser ved utgangen av sommerferien 2014, ut til å ha et moderat antall overliggere ved helseforetakene. Sykefravær Tallene for sykefravær dessverre ikke er 100 % oppdaterte ved tidspunkt for månedsrapportering, dvs. at det er noe usikkerhet knyttet til tallene. 6

Medfinansiering for somatiske pasienter Kostnadene til medfinansiering i helseforetak for de fire siste månedene er foreløpige tall. Disse vil bli etter-justert når kommune får avregning for 2. kvartal. Rådmannen har fulgt indikatoren fra 2012 fordi det var en ny oppgave for kommunen med tilhørende usikkerhet. Frogn har truffet meget godt med budsjetterte kostnader. Kostnadene er fortsatt budsjettert i henhold til et lavt forbruk av somatiske helsetjenester i kommunen, justert for alderssammensetning. Dvs. at kommunen også i 2014 forventer ca.1 million i overskudd, mht. til beløp i rammetilskuddet. Vi ser av svingningene i beløp fra mnd. til mnd. gjennom 2013, at det er betydelig usikkerhet knyttet til dette anslaget. Når medfinansieringen utgår som kommunalt ansvar, vil kommunen miste en million som pr i dag bidrar til overskuddet på netto driftsresultat. 7

Andel sosialhjelpsmottakere NAV reduserte sine utbetalinger og kostnader gjennom 2012 og 2013. Andel sosialhjelpsmottakere som mottok stønad i seks måneder eller mer har dessverre steget i 2014, veksten flatet ut i juli, men vi ligger fortsatt noe over måltallet på 30 prosent. Barnevern Det er per 31. august gjennomført 101 undersøkelser, hvorav 13 har vært sammensatte og kompliserte. I disse sakene har behandlingstiden vært over tre måneder. Med begrunnelse i disse sakenes karakter, er det søkt og innvilget utvidet frist. I tre tilfeller har den utvidede fristen ikke vært tilstrekkelig. Det har i tillegg vært én sak som ble henlagt to dager over fristen. Samlet gir dette fire saker med saksbehandlingstid mer enn 3 måneder så langt i 2014. Netto driftsresultat Prognosen for netto driftsresultat 2014 er pr. 31. august 0,5 prosent. 8

2.3 Tvistesaker Tvist om retting av kunstgressbanen Saken gjelder spørsmål om entreprenør og/eller prosjekterende selskap kan holdes ansvarlig for at kunstgressbanen ikke har fungert etter sitt formål. Kommunen har tatt ut stevning mot begge parter, med krav om utbetaling av erstatning med kr. 1 166 825,-, dagmulkt med kr. 124 970,- og at begge de to motpartene er ansvarlig for utbedring av banen. Hovedforhandling i saken er berammet til uke 13 i 2015. Tvist om personalsak Saken gjelder tvist om oppsigelse av en ansatt. Den ansatte har tatt ut stevning i saken med krav om at oppsigelsen kjennes ugyldig, samt at vedkommende tilkjennes erstatning fra kommunen. Hovedforhandling i saken er berammet til 10. 14. november 2014. 9

3 Samfunn Det er ikke utarbeidet styringsindikatorer for dette området. Strategiene fra handlingsprogrammet er vurdert og gitt fargekode på bakgrunn av status og forventet måloppnåelse. Strategier med gult eller rødt trafikklys er kommentert nedenfor. 3.1 Livskvalitet og folkehelse Overordnet mål fra kommuneplanen: Aktiviteter og rammebetingelser som fremmer livskvalitet og folkehelse er innarbeidet i alle Frogn kommunes virksomheter og planverktøy Det er ikke satt opp noen tiltak på området denne høsten. 3.2 Klima og energi Overordnet mål fra kommuneplanen: Kommunens totale klimagassutslipp skal være halvert innen 2030 (sett i forhold til 1991-nivå) (Ref. Klima og energiplan Akershus 2011-2014) I 2014 har det vært fokusert på følgende: KE 1: Klimagassutslipp fra veitrafikk skal reduseres med 20 prosent i forhold til 1991 nivå innen 2030 Strategi HP: Frogn kommune skal redusere klimagassutslipp fra veitrafikk ved å legge til rette for og oppfordre til at folk sykler og går i hverdagen, bruker ladbare biler og kollektive transportmidler. Tiltak: 1. Legge til rette for å få vedtatt Klima- og energiplanen Status: Klima- og energimeldingen ble vedtatt våren 2014. 2. Bidra til at innkjøpte el-sykler kommer ut til våren, blir tatt i bruk Status: Arbeidet pågår. Syklene kan leies av kommunens ansatte. KE 2: Klimagassutslipp fra stasjonær energi skal reduseres med minimum 25 prosent innen 2020 fra 2012-nivå. Strategi HP: Frogn kommune skal gi befolkningen økt kunnskap om klimavennlig boligbygging og enøktiltak i eksisterende boliger Tiltak: 1. Informasjon på nett, egen side om klima og energi Status: Arbeidet pågår. Vi er i gang med planlegging og opplæring i kommunens publiseringsløsning. 10

3.3 Stedsutvikling med gode stedskvaliteter, bo- og nærmiljø Overordnet mål fra kommuneplanen: En by- og tettstedsutvikling basert på tydelig senterstruktur, god kommunikasjon, urbane kvaliteter, kulturhistoriske verdier og grønne verdier I 2014 har det vært fokusert på følgende: S1: En levende by og attraktive lokalsentra. Strategi HP: Frogn kommune skal motivere og legge til rette for at mennesker oppholder seg i Drøbak og i lokalsentra gjennom å lokalisere nødvendige funksjoner i sentrum Tiltak: 1. Varsle oppstart av områdeplan(er) Seiersten, Ullerud, Dyrløkke, Holter Status: Planarbeidet er startet opp. Strategi HP: Frogn kommune skal motivere og legge til rette for at mennesker oppholder seg i Drøbak og i lokalsentra gjennom å samarbeide med frivillige, næringsliv og kulturliv for å skape en levende og attraktiv by året rundt Tiltak: 1. Bidra inn i "Byen vår" foredragene og andre aktiviteter/lokale initiativ Status: Arbeidet pågår. To av tre møter er gjennomført. S2: Frogn har et utbyggingsmønster som reduserer transportbehov, flere kan gå og sykle til daglige gjøremål. Strategi HP: Frogn kommune skal bruke prinsippet om flerkjernet senterstruktur, der befolkningen dekker daglige funksjoner i et lokalsenter og der nye boliger etableres nær eksisterende sentra. Tiltak: 1. Varsle oppstart av områdeplan(er) Seiersten, Ullerud, Dyrløkke, Holter Status: Planarbeidet er startet opp S3: Drøbaks verdifulle kulturminner, kulturmiljøer og naturmiljøer er ivaretatt. Strategi HP: Frogn kommune skal spre kunnskap og bevissthet om Gamle Drøbaks verneverdier internt i organisasjonen og eksternt i befolkningen. 11

Tiltak: 1. Revidering av verneplanen Status: Arbeidet pågår. 2. Legge ut informasjon, oppdatere kommunens hjemmesider(kulturminnevern i Frogn) Status: Arbeidet pågår. 3. Oppdatere biomangfoldkart (inkl ny eikekartlegging) Status: Arbeidet pågår. S4: Frogn har sammenhengende grønnstruktur og tilgjengelige nærfriluftsområder. Strategi HP: Frogn kommune skal legge til rette for friluftsliv Tiltak: 1. Legge til rette for at meldeplikt for hogst kan innføres i naturområder og områder med hensynssone friluftsliv. Status: Kommunestyret vedtok våren 2014 å ikke innføre meldeplikt for hogst. 2. Gjennomføre friluftstiltak Status: Avvik. Utsettes til våren 2015. S6: Frogn har hele boligområder med universell utforming og tilgjengelige leiligheter i alle nye boligprosjekter. Strategi HP: Frogn kommune skal følge opp lovgivningen gjennom plan- og byggesaksbehandlingen. Tiltak: 1. Informasjon/veiledere på nettsidene våre. Gode maler/rutiner. Status: Arbeidet påbegynt. 2. Tilsynsstrategi og oppfølging av denne. Status: Tilsynsstrategi er vedtatt. 3. Strategi for oppfølging av ulovligheter Status: Strategi er vedtatt. S8: Boliger som bygges er miljøvennlige og energieffektive. Strategi HP: Frogn kommune skal være en pådriver for at nye bygg skal ha passivhusstandard eller bedre (plusshus). Tiltak: 1. Tilsynsstrategi og oppfølging av denne. Status: Arbeidet pågår 12

S9: Boligutformingen har god kvalitet, med særlig vekt på å ivareta menneskers behov for både privat og sosialt liv og grønne omgivelser Strategi HP: Frogn kommune skal bruke områdeplaner som verktøy for god boligutforming Tiltak: 1. Varsle oppstart av områdeplan(er) Seiersten, Ullerud, Dyrløkke, Holter Status: Oppstart er varslet. 3.4 Næringsutvikling og verdiskaping Overordnet mål fra kommuneplanen: Drøbak er kjent og profilert som Oslofjordens trehusby, kultur-, bade- og ferieby I 2014 har det vært fokusert på følgende: N1: Liv i sentrum med et godt tilbud av handel og service. Strategi HP: Frogn kommune skal styrke livet i sentrum ved å utvikle bolig- og næringsområder tett på sentrum Tiltak: 1. Varsle oppstart av områdeplan(er) Seiersten, Ullerud, Dyrløkke, Holter Status: Oppstart er varslet. Strategi HP: Frogn kommune skal styrke livet i sentrum ved å videreutvikle turistkontoret og attraksjoner innen kultur og opplevelse 2. Utleiesykler og friluftstiltak Status: Arbeidet pågår N2: Bevaring av det kulturhistoriske miljøet gjennom bruk. Strategi HP: Frogn kommune skal profilere og utvikle Drøbak i dialog med et reiseliv og et næringsliv som aktivt og kreativt tar i bruk kulturminner og kulturmiljøer, på vernets premisser. Tiltak: 1. Utleiesykler og friluftstiltak Status: Arbeidet pågår 13

4 Økonomi Alle styringsindikatorene fra handlingsprogrammet er vurdert i denne rapporteringen, men det er kun indikatorene som er vurdert røde (manglende måloppnåelse) som er kommentert. I vurderingen av styringsindikatorene er fargekodene gitt ved at indikatorer som er målt til ønsket resultat eller bedre er satt til grønt, mellom ønsket og godt nok resultat er satt til gult og under godt nok er satt til rødt. 4.1 Styringsindikatorer Mål Hva skal måles? 2014 2014 2017 Kommuneplan 2012-2024 Ø 1 Ø 1.1 Netto driftsresultat på 3 prosent Ø 2 Ø 2.1 Disposisjonsfond skal utgjøre minst 20 millioner kroner. Overskytende beløp kan blant annet benyttes til finansiering av investeringer Ø 3 Ø 3.1 Redusere avdragstiden på lån Måleindikatorer Netto driftsresultat Disposisjonsfond i millioner kroner Avdragstid, antall år Målemetode KOSTRA Kommunens regnskap Kommunens regnskap Prognose Resultat Ønsket Godt nok Mål 0,5 3,0 1,8* 3* 90 70 20 100 31 29 30 26 *Det planlegges med et lavere netto driftsresultat enn kommuneplanens mål i 2014 og 2017. 4.2 Status for måloppnåelse Mål med rød status er kommentert under. Mål med grønn og gul status vurderes som tilfredsstillende og er ikke kommentert. Ø 1: Netto driftsresultat på 3 prosent Prognosen for 2014 viser at netto driftsresultat ligger an til å bli 0,5 prosent. Dette er 2,5 prosentpoeng under ønsket, og 1,3 prosentpoeng under godt nok. Hovedårsaken til svekket netto driftsresultat er anslåtte reduserte frie inntekter med 7,5mill kroner. Det er betydelig usikkerhet knyttet til dette anslaget, rådmannen foreslår derfor at det ikke iverksettes tiltak for å styrke netto driftsresultat. Ø 3: Redusere avdragstiden på lån Gjennomsnittlig avdragstid på kommunens lån er 31 år, mens målet er 30 år. Avdragstiden på 31 år er beregnet ut fra bestemmelsene om minimumsavdrag i kommuneloven. Det antas at dette er 14

gjeldende praksis i de fleste kommuner. Rådmannen legger opp til å redusere avdragstiden med ett år pr budsjettår fram til avdragstiden er redusert med fem år. Dette utgjør ca. 1 million kroner pr år i økte utgifter og krever tilsvarende innsparinger på andre områder. Det legges opp til å gjennomføre dette fra og med 2015. Avdragstiden i 2017 antas å være i underkant av 30 år, mens målet for 2017 er 26 år. 4.3 Drift - hovedoversikt DRIFTSINNTEKTER Regn. 2014 RB 2014 Budsjj. 2014 Budsj. 2014 Regn. 2013 Brukerbetalinger -27 993-46 485 250-46 735-45 418 Andre salgs- og leieinntekter -50 382-89 312-6 058-83 254-86 733 Overføringer med krav til motytelse -30 164-30 102-810 -29 292-94 689 Rammetilskudd -227 208-266 254 0-266 254-245 411 Andre statlige overføringer -10 782-39 161 200-39 361-25 633 Andre overføringer -2 028-1 850-650 -1 200-9 033 Inntekts- og formuesskatt -253 082-472 897-1 800-471 097-459 399 Eiendomsskatt 0 0 0 0 0 Andre direkte og indirekte skatter 0 0 0 0 0 Sum driftsinntekter -601 639-946 061-8 868-937 193-966 316 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 288 768 467 733 1 821 465 912 451 058 Sosiale utgifter 88 693 141 845 2 137 139 707 125 269 Kjøp av varer og tj. som inngår i kommunens tj.prod. 69 154 99 472 151 99 321 113 161 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tj.prod. 98 739 148 663 320 148 343 142 949 Overføringer 34 736 33 936-1 050 34 986 51 104 Avskrivninger 0 40 000 0 40 000 32 769 Fordelte utgifter 0-883 6 888-7 771-74 Sum driftsutgifter 580 090 930 766 10 267 920 498 916 236 Brutto driftsresultat -21 549-15 295 1 399-16 695-50 080 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -4 842-8 468-2 800-5 668-7 445 Mottatte avdrag på lån -54-180 0-180 -91 Sum eksterne finansinntekter -4 896-8 648-2 800-5 848-7 536 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 9 842 22 925-650 23 575 19 258 Avdrag på lån 0 26 207 1 200 25 007 24 192 Utlån 0 10 0 10 149 Sum eksterne finansutgifter 9 842 49 142 550 48 592 43 599 Resultat eksterne finanstransaksjoner 4 946 40 494-2 250 42 744 36 063 15

Regn. 2014 RB 2014 Budsjj. 2014 Budsj. 2014 Regn. 2013 Motpost avskrivninger 0-40 000 0-40 000-32 769 Netto driftsresultat -16 603-14 801-851 -13 951-46 786 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 0 0 0 0-7 297 Bruk av disposisjonsfond -8 950-8 409-9 306 897-8 425 Bruk av bundne fond -7 341-684 -211-474 -3 254 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger -16 291-9 093-9 517 423-18 977 AVSETNINGER Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 0 0 Avsatt til dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0 0 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 2 220 23 794 10 367 13 427 34 122 Avsatt til bundne fond 0 101 0 101 20 177 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 0 0 0 Sum avsetninger 2 220 23 895 10 367 13 528 54 299 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk -30 674 0 0 0-11 465 4.4 Drift - status enhetene Enhet Regnskap 31.8.2014 Budsjett 2014 Bud.just. 2014 Rev.bud. 2014 Årsprog. 31.12.201 4 Rådm. forslag til justering Rådmannsgruppa 3 849 31 597-4 328 27 269-2 200 0 IKT 9 133 12 598-86 12 512 0 0 Økonomi 6 898 9 956-121 9 835 300 0 POP 13 279 29 655-11 044 18 611 0 0 Samfunnsutvikling 6 303 10 555 0 10 555-250 0 Barnehager 60 897 94 493 0 94 493 1 100 0 Dal Skole og barnehage 7 579 11 829 94 11 923 0 0 Drøbak skole 15 329 24 455 105 24 560 0 0 Dyrløkkeåsen skole 21 863 33 654 281 33 935 0 0 Heer skole 12 128 21 186 0 21 186 500 0 Seiersten skole 22 263 35 105 281 35 386 0 0 Sogsti skole 13 819 23 458 94 23 552 0 0 Pleie og omsorg i institusjon 48 571 78 211 0 78 211 1 000 0 Hjemmebaserte tjenester 24 685 71 946-30 940 41 006 800 0 Miljøarbeidertjeneste 43 985 75 117-18 564 56 553 0 0 Barn, unge og familier 29 536 38 447 50 38 497-900 1 700 Helse- og koordinering 30 083 0 43 403 43 403 150 0 16

Enhet Regnskap 31.8.2014 Budsjett 2014 Bud.just. 2014 Rev.bud. 2014 Årsprog. 31.12.201 4 Rådm. forslag til justering Psykisk helse og rustj. 18 997 0 23 743 23 743-500 0 Kultur og fritid 16 083 22 618 950 23 568 0 0 Eiendomsforvaltning 42 110 55 677 0 55 677 300 0 Miljø, idrett og kom.tekn. -10 358-6 292-6 000-12 292-3 300 0 NAV 8 426 13 961-2 166 11 795 850 0 Generelle innt. og utg. -476 157-688 224 4 247-683 977-7 500 7 500 SUM -30 699 0 0 0-9 650 9 200 Netto driftsresultat -16 603-13 951-851 -14 801-5 151-9 200 Kommentarer til tabellen Rådmannsgruppa I Handlingsprogrammet 2014-2017 ble det lagt inn et uspesifisert effektiviseringskrav på 2,2 millioner kroner. Rådmannen velger å synliggjøre effektiviseringskravet som et merforbruk på sentral enhet og viser til at enhetene samlet leverer et mindreforbruk som dekker inn effektiviseringskravet. For å sikre forutsigbarhet og muligheten for langsiktig styring av enhetene ønsker ikke rådmannen å saldere effektiviseringskravet mot enhetenes rapporterte mindreforbruk. Økonomi Mindreforbruket skyldes redusert overføring til felles kemnerkontor. Samfunnsutvikling Forventet mindreinntekt skyldes lavere gebyrinntekter enn lagt til grunn for budsjettet. Barnehager Forventet mindreforbruk skyldes i hovedsak lav bruk av vikarer ved sykefravær og annet fravær. Ledige plasser i Elleflaten barnehage gir i tillegg en innsparing i lønnsmidler. Enheten planlegger å disponere deler av mindreforbruket til styrking av spesialpedagogisk team, vikarbruk og andre kvalitetshevende tiltak. Heer skole Forventet mindreforbruk skyldes at enheten ikke disponerer overførte midler fra 2013 fullt ut. Pleie og omsorg i institusjon Mindreforbruket er redusert fra tidligere rapporteringer i år. Dette skyldes i all hovedsak at lønnsutgifter/vikar-innleie på den nyetablert avdelingen i 2.etasje ( åpnet 19.5.2014) har blitt større enn forventet. Dette skyldes vakante stillinger + sommervikarer som man har måttet leie inn fra vikarbyrå, samt at overtallige nattevakter fra hjemmesykepleien foreløpig ikke kan frigis. Dette innebærer at alle netter må dekkes inn med vikarbyrå. Disse tallene må sees opp mot mindreforbruket på UK-klare. Enheten dekker dette inn ved bruk av avsatt buffer. 17

Rådmannen foreslår at antatt mindreforbruk på ca. 1 million kroner avsettes til å gjennomføre prosjektet: Fra deltid til heltid i PLO. Det vises til Kommunestyrets vedtak 10.12 2012, sak 153/12. Initiering av prosjektet på nåværende tidspunkt faller sammen med de økonomiske mulighetene som mindreforbruket gir oss. Viktigst er de mulighetene som gis for nytenkning i forbindelse med bygging av nytt sykehjem. Målet er at overskuddsmidlene skal forbeholdes lønn til prosjektleder i 60 % stilling, og at prosjektet avsluttes når nytt sykehjem etableres. Tillitsvalgte og verneombud i enheten er informert og svært positive til prosjektet. Prosjektet anses for å være et pilotprosjekt som kan gi overføringsverdi til andre enheter i kommunen. Hjemmebaserte tjenester Forventet mindreforbruk skyldes delvis avsatt buffer og delvis ubesatte sykepleierstillinger deler av året. Enhet for Barn, unge og familier Enheten har noe høyere utgifter til lønn og sosiale utgifter enn budsjettert, som i hovedsak skyldes nyopprettet stilling på PPT med halvårsvirkning i 2014. Utgiftene til plasseringer på institusjon er også høyere enn budsjettert. Refusjonsordningen for bosetting av enslige mindreårige flyktninger ble endret fra 100 % til 80 % i desember 2013. For Frogn kommune betyr dette et inntektstap på ca. 1,7 millioner kroner. Disse inntektene ble forskuttert i 2013 og må derfor utgiftsføres i 2014. Årsprognosen for enheten inneholder dette inntektstapet. Endelig avklaring på om kommunen får refundert 100 % av siste krav fra 2013 forventes i løpet av november 2014. Helse og koordinering Forventet mindreforbruk skyldes at utgiftene til medfinansiering blir noe lavere enn budsjettert. Det er knyttet noe usikkerhet til anslaget og endelig avregning foreligger først i årsavslutningen. Enhet for psykisk helse og rustjenester Forventet merforbruk skyldes at enheten i 2014 har fått én ressurskrevende bruker mer enn hva som lå til grunn for budsjettet. Eiendomsforvaltning Forventet mindreforbruk skyldes at antall arbeidstimer som skal belastes investeringsprosjektene ser ut til å bli noe høyere enn lagt til grunn for budsjettet. Miljø, idrett og kommunalteknikk Forventet mindreinntekt skyldes at inntektene for tilknytningsgebyrer ser ut til å bli noe lavere enn varslet i 1. tertial. Det ble da varslet en forventet merinntekt på 6 millioner kroner på grunn av en forventet høy tilknytning av fritidseiendommer. Budsjettet ble justert tilsvarende. Prognosen viser nå at inntektsøkningen kun blir på ca. 2,7 millioner kroner, som gir et avvik fra det justerte budsjettet på ca. 3,3 millioner kroner. 18

NAV Forventet mindreforbruk skyldes dels at integreringstilskudd og særskilt tilskudd til bosetting av enslige mindreåreige flyktninger blir høyere enn budsjettert, jf. endret refusjonsordning fra 100 % til 80 % omtalt under Enhet for barn, unge og familier. Enheten disponerer heller ikke overførte midler fra 2013 fullt ut. Generelle inntekter og utgifter Justert anslag fra kommuneproposisjonen for skatteinngangen 2014, viser at veksten på landsbasis er justert ned fra 4 % til 3 %. Dette utgjør ca. 4,5 millioner kroner for Frogn kommune. Nye anslag fra kemneren i Follo viser at den lokale skatteinngangen i tillegg reduseres med 3 millioner kroner. Samlet innebærer dette at de frie inntektene blir 7,5 millioner kroner lavere enn budsjettert. Ved fremleggelsen av Statsbudsjettet 8. oktober vil nytt anslag for nasjonalt nivå være klar, og vi vil mottat oppdatert anslag fra kemneren. 4.5 Balanse - status disposisjonsfond Beløp Inngående balanse 2014 73 542 Markedsanalyse (Næringsrådet), jf. sak 17/14-200 Forprosjekt 75-års markering av 9. april, jf. sak 20/14-50 Balanse per 31.8.2014 73 292 4.6 Balanse - status kontantbeholdning 31.10.2012 31.12.2013 30.04.2014 31.8.2014 Kontantbeholdning 156 776 194 536 371 025 353 602 Den store endringen i kontantbeholdningen skyldes i hovedsak at det i første tertial er tatt opp lån i DNB og Kommunalbanken, på henholdsvis 100- og 68 millioner kroner. De 100mill kroner er likviditetslån i henhold til kommunestyrets vedtak i HP 2014-2017. 19

4.7 Investering status prosjektene Tabellen under viser vedtatt årsbudsjett for 2014, vedtatt budsjettjsuteringer og regnskap pr 30 august 2014. Samlet flerårig bevilgning og regnskap for de største prosjektene vises som vedlegg til årsregnskapet. (Tall i 1000 kr). Oversikten under er slik den ligger i kommunens regnskapssystem og er mer detaljert enn i kommunestyrets vedtak. Detaljeringen er utført for å oppnå hensiktsmessig styring. B 2014 Bud.just. R 2014 Tot.bud. Ubrukt EDB-utstyr 6 500-2 429 102 4 071 3 969 Kjøp og salg arealer 422-4 0 418 418 EDB i grunnskolen 1 150 0 705 1 150 445 Agresso - Follo prosjekt 380 0 0 380 380 Brygger og havneanlegg 0 1 000 16 1 000 984 IKT Sak/Arkiv 0 0 330 0-330 Agresso Malbasert lønn 0 868 1 141 868-273 Digitalisering Bibilioteket 100 0 80 100 20 Agresso E-handel 0 1 321 891 1 321 430 BUF prosjekter 200 0 0 200 200 Kultur prosjekter 120 0 111 120 9 Agresso A-melding 0 708 177 708 531 Ressursforvaltning på web (Agresso) 0 0 70 0-70 Risiko og sårbarhet 6 000 358 171 6 358 6 187 Ombygging Fraunar 750 0 225 750 525 Kjøkken Grande 1 000 0 0 1 000 1 000 Sykehjem utstyr og inventar 924 0 0 924 924 Utvidelse Elleflaten barnehage 0 0 373 0-373 Bolig mindreårige flyktninger 0 21 0-21 Elektronisk Arkiv 3 530-715 0 2 815 2 815 Helsebygg Fase1 40 025-353 6 199 39 672 33 473 Oppgradering Grande 0 0 622 0-622 Sum boligprosjekter 26 000-1 602 5 437 24 398 18 961 Rydding av branntomter 100 0 395 100-295 Flerbrukshus 52 500-1 148 6 281 51 352 45 071 Ny svømmehall i Frogn 0 0 14 0-14 Svømmehall Seiersten ungd skole 0 7 0-7 Frogn kirke 194 0 194 194 0 Tiltaksplan idrett, friluftsliv og nærmiljø 1 920 822 113 2 742 2 629 Kunstgressbane ved Frogn VGS 0 0 190 0-190 Torkildstranda friluftsområde 0 0 48 0-48 Skjøtselsplan Badeparken 500 0 690 500-190 Minnelund Badeparken 0 2 0-2 Seiersten stadion - oppgradering av anlegg 46 400-376 4 533 46 024 41 491 Ny flerbrukshall/sportshall Seiersten 1 800 0 0 1 800 1 800 Brannsikring 1 000 0 272 1 000 728 Veiregulering Vestbyveien 450 0 122 450 328 Standardheving komm. bygg 650 0 208 650 442 Biler og maskiner TDF 0 1 532 0-1 532 Infrastruktur Husvik 0 188 0-188 Gropa - oppgradering 3 000-303 20 2 697 2 677 20

B 2014 Bud.just. R 2014 Tot.bud. Ubrukt Akvariet oppgradering 0 200 77 200 123 Høydebasseng Heer 0 349 0-349 Utvidelse Ullerudbakken 4 600 46 4 536 4 646 110 Trafikksikringstiltak 2 200 0 199 2 200 2 001 Gang-/sykkelvei Dalsbakken Glennekrysset 11 900 177 119 12 077 11 958 Hovedplan vann 5 500-553 943 4 947 4 004 Hovedplan avløp 5 500 55 2 572 5 555 2 983 Utlån - formidlingslån HB 10 000 0 11 502 10 000-1 502 KLP egenkapitalinnskudd 10 520 0 13 063 10 520-2 543 Samleprosjekt 0 0 21 0-21 Sti Rogneveien 0 180 0 180 180 Sum 245 835-1 748 64 861 244 087 179 226 Kommentarer til enkelte av prosjektene 8336 Helsebygg fase 1 Skisseprosjekt godkjent av kommunestyret i juni 2014. Forprosjektering pågår der prosjektet legges ut for konkurranse med to alternative byggemetoder, stål/betong og massivtre. Offentlig kunngjøring av totalentreprisen skjer innen utgangen av 2014. Forventet byggestart i løpet av første halvår 2015 og med entreprenenørens ferdigstillelse innen 31.12.16. Det nye helsebygget forutsettes satt i drift i løpet av første kvartal 2017. 8506 Flerbrukshus Kontrakt med entreprenør er inngått. Bygging pågår. Ferdigstillelse 1. september 2015. 8509 Ny svømmehall i Frogn Beslutning om videreføring vedtatt. Prosjektering starter i 2015. Byggestart 2016. 8520 Kunstgressbane Tvist pågår. 8529 Oppgradering av Seiersten stadion Mindre reguleringsendring vedtatt. Oppstart høst 2014. 8708 Gang-/sykkelvei Dalsbakken - Glennekrysset Vedtatt forskuttering. Avventer Statens Vegvesen sin godkjenning. Prosesser knyttet til grunnerverv må iverksettes snarest. 21