Namdalseid kommune Saksmappe: 2008/8738-5 Saksbehandler: Jan Morten Høglo Saksframlegg Budsjett 2009 og økonomiplan 2009-2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namdalseid formannskap Namdalseid kommunestyre Rådmannens innstilling 1. Vedlagte forslag til budsjett 2009 og økonomiplan 2009-2012 vedtas. I budsjett 2009 fordeles det kr 74 747 100,- til drift. Av driftsrammen for 2009 fordeles kr. 1 446 200,- til funksjon 390 Kirkelig fellesråd. Formannskapet gis fullmakt til å fastsette videre fordeling på øvrige funksjoner i samsvar med føringer i budsjett 2009. 2. Det vedtas følgende avsetning og bruk av fond innenfor formannskapets rammeområde for 2009: Avsetning til disposisjonsfond (saldering av budsjettet) kr. 823 000,- Avsetning til bundne fond vedr. renteavkastning kr. 80 000,- Avsetning til bundne fond vedr. vannforsyningen kr. 29 600,- Avsetning til bundne fond vedr. renovasjon kr. 17 000,- Avsetning til disposisjonsfond vedr. virkemidler industriutvikling kr. 250 000,- Bruk av bundet driftsfond reservert feietjenesten kr. 6 300,- Bruk av bundet driftsfond reservert avløpssektoren kr. 71 700,- Bruk av bundet driftsfond reservert tømming slamavskillere kr. 33 000,- Bruk av driftsfond reservert organisasjonsutvikling kr. 200 000,- Bruk av bundet driftsfond reservert næringsutvikling kr. 824 000,- 3. Vedlagte forslag til investeringsbudsjett 2009 vedtas med sum kr. 7 723 000,- som finansieres slik: Opptak av felleslån kr. 1 898 000,- Tilskudd til investeringer, eksterne kr. 488 000,- Overført fra driftsregnskapet, egenkapitalfond kr. 690 000,- Omdisponert fra tidligere bevilgninger, boligpolitikk kr. 378 000,- Bruk av investeringsfond vedrørende kom. sysselsettingstiltak kr. 2 760 000,- Bruk av investeringsfond kr. 500 000,- Overført fra driftsregnskapet kr. 845 000,- Dugnad kr. 164 000,- Sum finansiert kr. 7 723 000,-
4. Sats for eiendomsskatt på verker og bruk for 2009 ihht. 10 i lov om eiendomsskatt av 6. juni 1975, fastsettes til 7 promille av gjeldende takst.
Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat Y 17.11.2008 Kunngjøring Y 28.11.2008 Budsjett 2009 og økonomiplan 2009-2012 I 24.09.2008 Forslag til driftsbudsjett 2009 for kontroll- og tilsyns-arbeidet i KomSek IKS Namdalseid kommune S 30.09.2008 Forslag til driftsbudsjett 2009 for kontroll- og tilsynsarbeidet U 15.10.2008 Forslag til driftsbudsjett 2009 for kontroll- og tilsynsarbeidet S 20.11.2008 Budsjett 2009 og økonomiplan 2009-2012, 1. gangs behandling for utlegging til offentlig ettersyn Kontrollutvalget i Namdalseid kommune v/leder Nils Kristian Lie m.fl. Vedlegg Nr. Tittel 1 Rådmannens forslag til budsjett 2009 og økonomiplan 2009-2012 Saksopplysninger Rådmannens forslag til budsjett 2009 og økonomiplan 2009-2012 ble vedtatt utlagt til offentlig ettersyn av formannskapet 27.11.08. Offentlig ettersyn i perioden 28.11.08 12.12.08. Budsjett 2009 og økonomiplan 2009 2012 legges fram samlet som ett dokument og behandles i samme sak. Følgende organer høres: - Ansattes organisasjoner - Ungdomsrådet - Eldrerådet - Arbeidsmiljøutvalget - Planutvalget - Kommunalt råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne Uttalelser fra ettersyn og høring vedlegges saken før kommunestyrets sluttbehandling. Forslaget til budsjett 2009 og økonomiplan 2009 2012 behandles på nytt av formannskapet 11.12.08. Formannskapet fatter da vedtak om fordeling av driftsbudsjettet 2009 på funksjoner. Vedtak fattes med forbehold om tilstrekkelig ramme. Samtidig vedtar formannskapet innstilling til kommunestyret på samlet budsjett 2009 og økonomiplan 2009 2012. Kommunestyret fastsetter budsjettet 2009 og økonomiplan 2009 2012 den 18.12.07. Budsjettet er identisk med første år i økonomiplan 2009 2012, og behandles i samme sak. Budsjettet og økonomiplan er i år fremmet som et felles dokument og inneholder stort sett de samme element som tidligere års dokument.
Nærmere om kommunestyrets budsjettbehandling Kommunestyret vedtar: - Investeringsbudsjettet 2009, hvert enkelt tiltak og tilhørende finansiering - Budsjett 2009 for frie disponible inntekter - Finansutgifter og finansinntekter i 2009 - Avsetning og bruk av fond i 2009 - Evt. overskudd og overføringer fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet i 2009 - Netto rammer for drift til formannskapet og kirken i 2009. - Samlet hjemler for fast tilsetting (årsverk) og fordeling mellom driftsenhetene i kommunen - Føringer som bl.a. legges gjennom kommentarene i budsjettet (tekstdelen). Tekstdelen er en viktig del av budsjett og økonomiplan. Her legger kommunestyret føringer både i forhold til formannskapet og rådmannen. Samtidig synliggjøres forventninger, prioriteringer og konsekvenser. Vedleggene som følger budsjett og økonomiplan har status som egne dokumenter og omfattes ikke av kommunestyrets vedtak. Det står imidlertid kommunestyret fritt å la budsjettvedtaket omfatte ett eller flere av vedleggene. En må da være oppmerksom på at et slikt valg vil ha konsekvenser for fordelingen av budsjettmyndighet mellom kommunestyret, formannskapet og rådmannen. Formannskapets budsjett og fullmakter Formannskapet disponerer sin driftsramme og vedtar fordeling av netto ramme til kommunens tjenestefunksjoner. Unntatt er midler til kurs og kompetanseheving, hvor rammene disponeres av rådmannen. Det vises ellers til kommunens økonomireglement. Formannskapet behandler fordeling av sin ramme før kommunestyrets behandling av budsjettet. Rådmannens forslag til fordeling framgår av budsjettvedlegg 1. Formannskapet har mulighet til å vedta endringer i dette - for eksempel økte bevilgninger - under sin behandling av budsjettet. Ettersom formannskapet behandler fordeling før kommunestyret fastsetter samlet budsjett, må formannskapets fordelingsvedtak fattes med forbehold om tilstrekkelig ramme fra kommunestyret. Kommunestyret vil samtidig være kjent med formannskapets fordelingsvedtak før sin behandling av budsjettet, og har anledning til å legge andre føringer både i forhold til økonomi og aktivitet. Formannskapet disponerer evt. disposisjonsfond for eget område opprettet av kommunestyret. Bruk av andre fond er unntatt formannskapets disposisjonsfullmakt. Rådmannens budsjett og fullmakter Det vises til økonomireglementet som fastslår rådmannens fullmakter. Rådmannens interne driftsbudsjettet samsvarer både med rådmannens forslag til samlet budsjett for kommunen og forslag til fordeling av formannskapets ramme.
Evt. endringer under budsjettbehandlingen i formannskapet eller kommunestyret vil utløse tilsvarende endringer i rådmannens interne budsjett. Andre saker av betydning for budsjettet Avgifter og betalingssatser for kommunale tjenester fastsettes av kommunestyret i egen sak før budsjettbehandlingen. Også andre saker av betydning for budsjettet må avklares før budsjettbehandlingen i kommunestyret. Dersom kommunestyret gjennom behandlingen av slike enkeltsaker fatter vedtak som endrer premissene for budsjettforslaget, må konsekvensene løses ved behandling av budsjettet. Andre premisser Eiendomsskatt for verker og bruk i medhold av Lov om eigedomsskatt til kommunane av 6. juni 1975 nr 29 videreføres. Skattesats for 2009 foreslås til lovens maksimumssats, 7 promille av takstgrunnlaget. Til utligning av inntekts- og formueskatt er forutsatt benyttet høyeste lovlige satser. Fastsetting av skatteøre er derfor ikke gjenstand for eget vedtak. Overføringene fra staten er basert på forslag til statsbudsjett slik en kjenner til det i dag. Vurdering/løsningsforslag: Budsjettet gir et høgt aktivitetsnivå i forhold til ressursene som kommunen har til disposisjon. Rådmannen vil frarå disposisjoner som svekker budsjettbalansen.