Lund kommune Budsjett 2012 Økonomiplan 2012-2015 Godkjent av Lund kommunestyre 8.12.2011 1
Saksnummer Utvalg/komite Møtedato 52/11 Formannskapet 26.10.2012 67/11 Kommunestyret 8.12.2012 Budsjett- og økonomiplan 2012 2015 DRIFT 1. Årsbudsjettet for Lund kommunes drift i 2012 godkjennes med en netto ramme fordelt på etatene slik: Sentraladministrasjonen 15,984 mill. kr OK-etaten 83,012 mill. kr HO-etaten 72,278 mill. kr PNM-etaten 5,602 mill. kr 2. Alle kommunale gebyrer/priser som ikke er særskilt fastsatt av kommunestyret, økes med 3,25 prosent fra 1.1.2012. 3. I tillegg økes følgende satser slik: a) Vannavgift 3,25 % + realøkning 160.000 b) Kloakkavgift 3,25 % + realøkning 160.000 c) Regulerinsplan minsteavgift heves til 15.000 d) Byggesaksgebyrer økes 3,25 % + realøkning 20 % e) Oppmåling økes 3,25 % + realøkning 10 % f) SFO økes 3,25 % + realøkning 100 kr pr/sats g) Satsene for de kommunale barnehager økes med 3,25 % + realøkning 500.000 kr. 4. Avsatte midler på budne drifts- og investeringsfond (øremerkede midler) kan som hovedregel brukes til formålet av hovedutvalget. Prinsipielle saker behandles av kommunestyret. 5. Det opprettes følgende stillinger: a) 0,5 stilling som flyktningkoordinator midlertidig i inntil 3 år. 6. På grunn av usikkerhet knyttet til framtidig kommuneøkonomi INGAR, folketall og svømmehall dekkes dette inn med 1 % brutto nedskjæring på hver enkelt etat med halvårsvirkning i 2013 og full dekning fra 2014. 7. Kommunen tar sikte på å avvikle det kommunale engasjementet dersom årsmøtet i Hammeren barnehage ikke går inn for å gjøre barnehagen kommunal. Ordføreren gis fullmakt til å kreve avholdt ekstraordinært årsmøte i Hammeren barnehage. 8. Til dekning av utgifter til personlige assistenter til barn med spesielle behov innen SFO, økes rammen til OK-etaten med 200.000 kr kun i budsjettåret 2012 mot tilsvarende mindre beløp fra momskompensasjonen i driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. 9. Formannskapet avsetter kr 40.000,- til leie av nye kirkekontorer til Lund kirkelig fellesråd i budsjettet for 2012. Beløpet dekkes over konto til formannskapets disposisjon. 2
INVESTERING 10. Årsbudsjettet for investeringer for 2012 på 54,100 mill. kr godkjennes. 11. Det opptas lån på 10,7 mill. kr til dekning av investeringene i 2012 med nedbetalingstid som ligger innenfor vektet avdragstid. 12. Det opptas et Startlån til videre formidling på 4 mill. kr i 2012. ØKONOMIPLAN Forslag til økonomiplan for 2012-2015 for drift og investeringer godkjennes i henhold til formannskapets forslag. 3
DRIFTSBUDSJETT Kommunestyrets vedtak 2010 2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Regnskap Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan 1 Skatteinntekter 63 055 58 046 62 853 63 796 64 753 65 724 2 Rammetilskudd inkl. inntektsutjevning 59 269 94 415 99 777 99 911 100 043 100 274 Sum rammetilskudd og skatt 122 324 152 461 162 600 163 700 164 800 166 000 3 Momskompensasjon fra investeringer/drift 5 919 10 600 15 825 10 788 4 900 5 675 4 Amortiseringstilskudd fra Husbanken 1 933 2 104 2 022 1 980 1 928 1 885 5 Integreringstilskudd for flyktninger/asyl. 5 205 5 700 6 200 6 500 6 800 6 600 6 Premieavvik pensjon 1 262-5 211 5 211 5 211 5 211 7 Konsesjonsavgift og -kraft og andre innt. 1 253 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 8 Skjønnstilskudd barnehage 10 356 - - - - - Sum andre inntekter 25 928 19 404 30 258 25 478 19 839 20 371 Sum disponible inntekter 148 252 171 865 192 858 189 178 184 639 186 371 9 Renteinntekter 2 461 2 363 1 950 1 981 2 212 2 360 10 Utbytte fra energiselskapene 3 612 3 700 3 600 3 600 3 600 3 600 11 Renteutgifter -3 153-4 648-4 920-5 286-6 795-7 569 12 Avdrag på lån til investeringer -5 577-6 441-6 659-6 974-7 164-7 155 NETTO FINANSINNTEKTER/UTGIFTER -2 657-5 026-6 029-6 679-8 148-8 764 13 Overført til ubundne fond -6 261-175 14 Overført til bundne fond -1 814-15 Bruk av tidligere års mindreforbruk 6 231-16 Bruk av fri disponibel avsetning 2 130 200 1 900 2 200 17 Bruk av bundne avsetninger 2 823 - NETTO AVSETNINGER 3 109-175 - 200 1 900 2 200 18 Overført til investeringsregnskapet -412-4 200-9 800-5 700-1 100-1 775 Til fordeling drift Utgift 148 292 162 464 177 029 177 000 177 291 178 032 Sum fordelt til drift Inntekt -144 525-162 464-177 077-177 047-177 297-178 047 REGNSKAPMESSIG RESULTAT: 3 767-0 0 0 0 Etatsvis fordeling: 1 Sentraladministrasjon Utgift -15 373-15 101-16 191-16 304-15 997-16 247 Inntekt 920 200 207 207 207 207 Nettoutgift -14 453-14 901-15 984-16 097-15 790-16 040 2 Oppvekst og kultur Utgift -116 497-107 654-113 039-113 484-113 929-113 929 Inntekt 54 032 28 534 30 026 30 026 30 026 30 026 Nettoutgift -62 465-79 120-83 012-83 457-83 902-83 902 3 Helse og omsorg Utgift -82 684-77 436-87 368-86 876-87 084-87 584 Inntekt 21 900 14 421 14 890 14 890 14 890 14 890 Nettoutgift -60 784-63 015-72 478-71 986-72 194-72 694 4 Plan, næring og miljø Utgift -29 727-25 405-26 864-26 768-26 672-26 672 Inntekt 24 983 19 977 21 261 21 261 21 261 21 261 Nettoutgift -4 744-5 428-5 602-5 506-5 410-5 410 Disposisjonsfondet 31.12. 13 000 12 800 10 900 8 700 4
INVESTERINGSBUDSJETT Kommunstyrets vedtak 2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan Investeringer i anleggsmidler -44 350-50 400-31 450-4 600-7 100 Investeringer i VAR-sektoren -3 400-3 700-2 500-6 800 - Utlån av midler fra Husbanken -3 000-3 000-3 000-3 000-3 000 Kapitalinnskudd KLP -350-350 -350-350 -350 Avdrag på utlån fra Husbanken -400-400 -400-400 -400 Årets finansieringsbehov -51 500-57 850-37 700-15 150-10 850 Finansiert slik: Bruk av nye lånemidler til investeringer 36 700 7 200 13 250 2 700-475 Bruk av lånemidler til VAR-sektoren 3 500 3 700 2 500 6 800 - Bruk av lånemidler til startlån (etableringslån) 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Kapitalinnskudd i KLP 350 350 350 350 Avdrag fra Lyse energi ansvarlig lån 800 800 800 800 800 Tippemidler for svømmeanlegget 5 000 Bruk av ubrukte lånemidler til investeringer 700 32 500 1 700 Tilskudd fra private 100 10 000 Mottatt avdrag på utlån av midler fra Husbanken 400 400 400 400 400 Sum ekstern finansiering 45 100 48 050 32 000 14 050 9 075 Overført fra driftsregnskapet (momskomp) 6 400 9 800 5 700 1 100 1 775 Sum finansiering 51 500 57 850 37 700 15 150 10 850 Udekket/udisponert - - - - - Investeringsprosjekt: 2011 2012 2013 2014 2015 SENTRALADMINISTRASJONEN OG KIRKEN Nytt felt på Heskestad kirkegård -250 Vedlikehold av Lund kirke og kirkegården -300 Ny hjemmeside LK -300 Diverse investeringsprosjekt til disp. for mannskapet -1 100 IKT-investeringer -300-300 -300-200 -300 Sum -1 150-1 400-300 -200-300 OPPVEKST OG KULTUR Opprustning uteareal lekepl/barneh. -100-100 -100 Lekeplass ved Hammeren barnehage - innløsing -250 SFO/klasserom -8 000 Svømmebasseng og flerbrukshall -39 000-26 700 Renovering av naturfagrom LU -1 500 Utvidelse ved Heskestad skule -1 700 Nytt dekke i ballbinge Nygård -100 Oppgradering av konsertsal i Lundetun -1 550 Fullfinasiering av konsertsal Lundetun -450 Lundetun, bilettluke -100 Utviklingstiltak Bringedal -200 Data i skolen -200-200 -200-200 Datautstyr ved LU -500 Innføring av FEIDE -200 Utbygging av Kiellands Minne skole -6 800 Friluftsmidler (egenandel) -400-400 -400 Sum -9 550-41 900-27 700-3 400-6 800 5
2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan HELSE OG OMSORG 2 omsorgsboliger på Haukland -5 200 Datasystemet CosDoc på sjukeheimen - tillegg -200 Ny vaskemaskin -150 Elektronisk komm.mot Fl.fjord - SUS -200 Folkehelse - tiltak -200 Klargjøring av pasientmottak på sjukeheimen -200 Rehabilitering av Kroken ved Lund omsorgssenter -800 Sum -200-5 600-350 -800 0 PLAN-, NÆRING OG MILJØ Andre anlegg Asfalt kommunale veger -800-1 000-700 Rehabiliteringsoppgaver mv. -200-200 -200 Nye flyktningeboliger -1 750 Gatelys/trafikksikring - utbedring -400-200 -200-200 Digitalt planarkiv -100 Gang- og sykkelsti Stranda - Haukland -350 Utarbeidelse av kommuneplanen - konsulenthjelp -200-100 Kommunal veg ved fylkesveg 14 på Ualand -2 000 Sum -3 800-1 500-3 100-200 0 Sum brutto investeringer ekskl. VAR-sektoren -14 700-50 400-31 450-4 600-7 100 VAR-sektoren Ualand renseanlegg - rehabilitering -500 Renseanlegg Lunnan - utbedring -3 500 Fullfinansiering av Lunnan -3 500 Avløp Moi -6 800 Renseanlegg Moi -200-200 Avløp på Lindland inkl. pumping -1 800 Sum investeringer VAR-sektoren -3 500-3 700-2 500-6 800 0 6
Nye rammer (etatenes drift 2012-2015) 2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan Sentraladministrasjonen -15 101-15 101-16 191-16 304-15 997 Lønns- og prisstigning -491 Kommunestyrevalg 250-250 250-250 Reduksjon overføring Næringsparken 80 80 0,5 stilling som flyk tningk oordinator+mottak -500 Økte utgifter til pensjon - KLP -329 Til formannsk apets disposisjon -100 Innsparing pga usik k er k ommuneøk onomi 57 57 Utgift -15 101-16 191-16 304-15 997-16 247 200 Prisstigning 7 Inntekt 200 207 207 207 207 Netto utgift -14 901-15 984-16 097-15 790-16 040 OK-etaten -107 654-107 654-113 039-113 484-113 929 Lønns- og prisstigning -3 499 Oppgaveendring Hammeren barnehage 470 Oppgaveendring Nygård barneskole -610 Flytting/riving Ravndalenhuset 100 Økt ramme til OK-etaten - -200 Økte utgifter til pensjon - KLP -1 646 Øk t drift av ny svømmehall -850-850 Innsparing pga usik k er k ommuneøk onomi 405 405 Utgift -107 654-113 039-113 484-113 929-113 929 28 534 30 026 30 026 30 026 Prisstigning 927 Økning av satsene i SFO 65 Økning av satsene i barnehagen 500 Inntekt 28 534 30 026 30 026 30 026 30 026 Netto utgift -79 120-83 012-83 457-83 902-83 902 HO-etaten -77 436-77 436-87 368-86 876-87 084 Lønns- og prisstigning -2 517 Økning ramme i 2 år - reduksjon 2012 50 Økt ramme til HO-etaten -200 Samhandlingsreformen - statlige midler -3 663 Økte utgifter til pensjon - KLP -2 702 Økt ramme midlertidig 2012-500 500 Øk te utgifter til Nav - flyk tningintegrering -200-500 -500-500 Dek ning utsatte barn -200 200 Innsparing pga usik k er k ommuneøk onomi 292 292 Utgift -77 436-87 368-86 876-87 084-87 584 14 421 14 890 14 890 14 890 Prisstigning 469 Inntekt 14 421 14 890 14 890 14 890 14 890 Netto utgift -63 015-72 478-71 986-72 194-72 694 7
2011 2012 2013 2014 2015 PNM-etaten -25 405-25 405-26 864-26 768-26 672 Lønns- og prisstigning -826 Økt vedlikehold -150 Økt ramme i 2 år 50 Økte utgifter til pensjon - KLP -533 Innsparing pga usik k er k ommuneøk onomi 96 96 Utgift -25 405-26 864-26 768-26 672-26 672 19 977 21 261 21 261 21 261 Prisstigning 649 Økte inntekter fra VA-sektoren 435 Realøkning VA-sektoren 200 Inntekt 19 977 21 261 21 261 21 261 21 261 Netto utgift -5 428-5 602-5 506-5 410-5 410 8
Saksnummer Utvalg/komite Møtedato Formannskapet 26.10.2012 Kommunestyret 8.12.2012 Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til vedtak: DRIFT 1. Årsbudsjettet for Lund kommunes drift i 2012 godkjennes med en netto ramme fordelt på etatene slik: Sentraladministrasjonen 15,884 mill. kr OK-etaten 82,877 mill. kr HO-etaten 72,078 mill. kr PNM-etaten 6,037 mill. kr 2. Alle kommunale gebyrer/priser som ikke er særskilt fastsatt av kommunestyret, økes med 3,25 prosent fra 1.1.2012. 3. Avsatte midler på budne drifts- og investeringsfond (øremerkede midler) kan som hovedregel brukes til formålet av hovedutvalget. Prinsipielle saker behandles av kommunestyret. 4. Det opprettes følgende stillinger: a) 0,5 stilling som flyktningkoordinator midlertidig i inntil 3 år. INVESTERING 5. Årsbudsjettet for investeringer for 2012 på 54,100 mill. kr godkjennes. 6. Det opptas lån på 10,7 mill. kr til dekning av investeringene i 2012 med nedbetalingstid som ligger innenfor vektet avdragstid. 7. Det opptas et Startlån til videre formidling på 3 mill. kr i 2012. ØKONOMIPLAN Forslag til økonomiplan for 2012-2015 for drift og investeringer godkjennes i henhold til rådmannens forslag. 9
Innhold Formannskapets forslag til drift og investeringer 2012-2015...Feil! Bokmerke er ikke definert. Budsjett og økonomiplan 2012-2015... 9 Rådmannens vurderinger... 10 Frie inntekter... 16 Skatt og rammetilskudd... 16 Momskompensasjon... 17 Rentekompensasjon for investeringer... 18 Konsesjonskraft og -avgifter... 18 Integreringstilskudd flyktninger/asylanter... 18 Renteinntekter... 19 Utbytte... 19 Lønns- og prisvekst, endringer i pensjonskostnadene.... 19 Renteutgifter og låneavdrag... 20 Kostra-tall for 2010... 21 Kommunens fond - utvikling... 22 Etatenes behov som ligger utenfor rammen 23 Etatenes vedtak.... 25 Rådmannens vurderinger Rådmannen legger også i år fram et forslag til budsjett og økonomiplan som er stramt og hvor det igjen legges opp til bruk av oppsparte midler for at budsjettet skal gå i balanse. Rådmannen påpekte i forbindelse med behandlingen av budsjettet for 2011, at Lund kommune ikke ville få samme realvekst i de frie inntektene som de øvrige kommunene i landet som følge av inntektsgarantiordningen (INGAR). Mens kommunene i Rogaland i gjennomsnitt fikk en økning på 4,9 prosent, økte Lund kommunes frie inntekter bare med 3,2 prosent, en differanse på ca. 2,8 mill. Statsministeren lovet i trontaledebatten til årets statsbudsjett, at Vi skal ikke bare opprettholde velferden, men også forbedre den. Med alle de utfordringer på drift og investeringer som ligger foran oss i Lund kommune, mener rådmannen det er umulig å oppfølge statsministerens ønske. Det er ikke midler til å møte økte behov innen de viktige kommunale tjenesteområdene som helse- og omsorg, skole og barnehagesektoren som følge av demografiske endringer uten omprioriteringer av tjenestetilbudet eller økning av inntektene. Lund kommune påtok seg en stor oppgave når det ble bestemt i 2011 å bygge ny svømmehall. Både økte kapitalutgifter og driftsutgifter vil måtte medføre kutt i etatenes rammer i 2013 og 2014 når anlegget tas i bruk. Økte driftsutgifter er beregnet til 1,7 mill. kr. Et svømmeanlegg er et krevende drifts- og vedlikeholdsobjekt. Hammeren barnehage er i dag drevet privat, mens alle arbeidstakere er ansatt i Lund kommune. Kommunen har også garantert for låneopptaket og stilt tomt til disposisjon. I dag overfører kommunen tilskudd tilsvarende ca nasjonale fastsatte satser til driften av Hammeren barnehage. Nye regler tilsier at private banehager i 2012 skal få overført tilskudd tilsvarende 92,25 prosent av kostnader med å drive de kommunale barnehagene (likeverdig behandling). Dette beløp skal gradvis økes opp til 100 prosent i 2014. Våre to kommunale barnehager er betydelig dyrere å drive enn det de nasjonale satsene tilsier, og dette medfører at Lund kommune i 2012 må øke tilskuddet til Hammeren barnehage med ca 3,0 mill kr utover det de får i dag dersom den fortsatt skal drives i privat regi. Et slikt økt tilskudd har vi ikke muligheter for å dekke inn uten betydelige omprioriteringer/innføring av eiendomsskatt, eventuelt redusere kvaliteten betydelig på barnehagene i Hovsherad og Heskestad. På denne bakgrunn er det viktig for 10
kommunen at Hammeren barnehage blir kommunal med virkning i fra 1.1.2012 slik formannskapet har anmodet styret/eierne om. Innbyggertallet pr 1. juli hvert år legges til grunn for beregning av rammetilskudd. 1.7.2011 var innbyggerantallet i Lund 3.195. Dersom innbyggerantallet passerer 3.200 i 2012, mister Lund kommune fra 2013 småkommunetilskuddet med 4,996 mill kr gradvis nedtrappet grunnet INGAR. KS anbefaler at kommunenes netto driftsresultat minst budsjetteres til 3 prosent av driftsinntektene. I kroner utgjør dette 7,7 mill. som skulle vært et overskudd. Lund kommunes budsjetterte netto driftsoverskudd er 0 kr i 2012 og budsjettet salderes i økonomiplanperioden ved bruk av fondsmidler. På denne bakgrunn anbefaler rådmannen sterkt å tilpasse drift og investeringer på en bærekraftig måte for å unngå ubehagelige kutt i tjenestetilbudet i framtiden. DRIFT: Utgangspunktet er å videreføre driften etter de budsjettrammer som kommunestyre vedtar hvert år. Verken eventuelt framtidig bortfall av småkommunetilskuddet eller større tilskudd til Hammeren barnehage er lagt inn i økonomiplanen. Å øke tjenestetilbudet ut over de rammer etatene har til rådighet i dag, er ikke mulig. Kostra-tallene viser at vi ikke står tilbake for våre nabokommuner når det gjelder bruk av midler til innbyggerne og alle våre ansatte står virkelig på for å gi et godt tjenestetilbud. I rådmannens budsjettforslag har etatene fått kompensert for lønns- og prisstigningen etter den kommunale deflator som i 2012 er 3,25 prosent og som i kroner utgjør 5,3 mill. Tallmessig vises etatenes nye rammer på side 7 under nye rammer. For øvrig er de frie inntektene, fellesinntekter og rente/avdrag kommentert fra side 8. Etatenes ønsker for drift og investeringer som det ikke er funnet plass til framgår av sidene 15 og 16. Etatslederne vil orientere mer om disse under møte. På side 11 omtales bakgrunn for hvorfor arbeidsgivers andel av pensjonspremien vil øke. Utgifter til samhandlingsreformen i 2012 på 3,6 mill. kr er lagt til HO-etatens ramme. Inntektene fra denne reformen er innbakt i rammetilskuddet som ligger i de frie inntektene. Rådmannen vil anbefale å styrke flyktningarbeidet med 0,5 stilling da økning i integreringstilskuddet finansierer tiltaket. (Se kommentaren på side 10). Stillingen kan opprettes som en prosjektstilling på for eksempel 2 til 3 år for å vinne er faring med økt integreringsarbeid. INVESTERINGER: Forslag til investeringsbudsjett er oppdatert med bruttotall for svømmeanlegget og med oppstart i 2012 og ferdigstillelse i 2013. Dette prosjektet har blitt finansiert over flere tidligere år på grunn av utsatt vedtak om bygging. Det samme er oppføring av 2 omsorgsboliger på Haukland. Begge disse prosjektene er oppført med grønt i budsjettet. Rådmannen har foreslått endringer i investeringsbudsjettet og disse er oppført med rød skrift i tabellen for investeringer. Investeringsbudsjettet i økonomiplanperioden vil komme opp mot 100 mill. og en stor del av dette må lånefinansieres. Som budsjettet viser, vil renter og avdrag nærme seg 15 mill. kr i 2015. En renteøkning på 1 prosent utgjør ca. 1 mill. kr. 11
DRIFTSBUDSJETT Rådmannens forslag 2010 2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Regnskap Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan 1 Skatteinntekter 63 055 58 046 62 853 63 796 64 753 65 724 2 Rammetilskudd inkl. inntektsutjevning 59 269 94 415 99 777 99 911 100 043 100 274 Sum rammetilskudd og skatt 122 324 152 461 162 600 163 700 164 800 166 000 3 Momskompensasjon fra investeringer/drift 5 919 10 600 15 900 10 788 4 900 5 675 4 Amortiseringstilskudd fra Husbanken 1 933 2 104 2 022 1 980 1 928 1 885 5 Integreringstilskudd for flyktninger/asyl. 5 205 5 700 6 200 6 500 6 800 6 600 6 Premieavvik pensjon 1 262-5 211 5 211 5 211 5 211 7 Konsesjonsavgift og -kraft og andre innt. 1 253 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 8 Skjønnstilskudd barnehage 10 356 - - - - - Sum andre inntekter 25 928 19 404 30 333 25 478 19 839 20 371 Sum disponible inntekter 148 252 171 865 192 933 189 178 184 639 186 371 9 Renteinntekter 2 461 2 363 1 950 1 981 2 212 2 360 10 Utbytte fra energiselskapene 3 612 3 700 3 600 3 600 3 600 3 600 11 Renteutgifter -3 153-4 648-4 920-5 286-6 795-7 569 12 Avdrag på lån til investeringer -5 577-6 441-6 655-6 970-7 160-7 151 NETTO FINANSINNTEKTER/UTGIFTER -2 657-5 026-6 025-6 675-8 144-8 760 13 Overført til ubundne fond -6 261-175 14 Overført til bundne fond -1 814-15 Bruk av tidligere års mindreforbruk 6 231-16 Bruk av fri disponibel avsetning 2 130 200 1 900 2 200 17 Bruk av bundne avsetninger 2 823 - NETTO AVSETNINGER 3 109-175 - 200 1 900 2 200 18 Overført til investeringsregnskapet -412-4 200-10 000-5 700-1 100-1 775 Til fordeling drift Utgift 148 292 162 464 176 908 177 004 177 295 178 036 Sum fordelt til drift Inntekt -144 525-162 464-176 877-177 047-177 297-178 047 REGNSKAPMESSIG RESULTAT: 3 767-0 0 0 0 Etatsvis fordeling: 1 Sentraladministrasjon Utgift -15 373-15 101-16 091-16 204-15 897-16 147 Inntekt 920 200 207 207 207 207 Nettoutgift -14 453-14 901-15 884-15 997-15 690-15 940 2 Oppvekst og kultur Utgift -116 497-107 654-112 839-113 284-113 729-113 729 Inntekt 54 032 28 534 29 961 29 961 29 961 29 961 Nettoutgift -62 465-79 120-82 877-83 322-83 767-83 767 3 Helse og omsorg Utgift -82 684-77 436-86 968-86 676-86 884-87 384 Inntekt 21 900 14 421 14 890 14 890 14 890 14 890 Nettoutgift -60 784-63 015-72 078-71 786-71 994-72 494 4 Plan, næring og miljø Utgift -29 727-25 405-26 864-26 768-26 672-26 672 Inntekt 24 983 19 977 20 826 20 826 20 826 20 826 Nettoutgift -4 744-5 428-6 037-5 941-5 845 12-5 845 Disposisjonsfondet 31.12. 13 000 12 800 10 900 8 700
INVESTERINGSBUDSJETT Rådmannens forslag 2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan Investeringer i anleggsmidler -44 350-50 400-31 450-4 600-7 100 Investeringer i VAR-sektoren -3 400-3 700-2 500-6 800 - Utlån av midler fra Husbanken -3 000-3 000-3 000-3 000-3 000 Kapitalinnskudd KLP -350-350 -350-350 -350 Avdrag på utlån fra Husbanken -400-400 -400-400 -400 Årets finansieringsbehov -51 500-57 850-37 700-15 150-10 850 Finansiert slik: Bruk av nye lånemidler til investeringer 36 700 7 000 13 250 2 700-475 Bruk av lånemidler til VAR-sektoren 3 500 3 700 2 500 6 800 - Bruk av lånemidler til startlån (etableringslån) 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Kapitalinnskudd i KLP 350 350 350 350 Avdrag fra Lyse energi ansvarlig lån 800 800 800 800 800 Tippemidler for svømmeanlegget 5 000 Bruk av ubrukte lånemidler til investeringer 700 32 500 1 700 Tilskudd fra private 100 10 000 Salg av tomter - - Mottatt avdrag på utlån av midler fra Husbanken 400 400 400 400 400 Sum ekstern finansiering 45 100 47 850 32 000 14 050 9 075 Overført fra driftsregnskapet (momskomp) 6 400 10 000 5 700 1 100 1 775 Sum finansiering 51 500 57 850 37 700 15 150 10 850 Udekket/udisponert - - - - - Investeringsprosjekt: 2011 2012 2013 2014 2015 SENTRALADMINISTRASJONEN OG KIRKEN Nytt felt på Heskestad kirkegård -250 Vedlikehold av Lund kirke og kirkegården -300 Ny hjemmeside LK -300 IKT-investeringer -300-300 -300-200 -300 Sum -1 150-300 -300-200 -300 OPPVEKST OG KULTUR Opprustning uteareal lekepl/barneh. -100-100 -100 Lekeplass ved Hammeren barnehage - innløsing -250 SFO/klasserom -8 000 Svømmebasseng og flerbrukshall -39 000-26 700 Renovering av naturfagrom LU -1 500 Utvidelse ved Heskestad skule -1 700 Nytt dekke i ballbinge Nygård -100 Oppgradering av konsertsal i Lundetun -1 550 Lundetun, bilettluke -100 Utviklingstiltak Bringedal -200 Fullfinasiering av konsertsal Lundetun -450 Data i skolen -200-200 -200-200 Datautstyr ved LU -500 Utbygging av Kiellands Minne skole -6 800 Friluftsmidler (egenandel) -400-400 13 Sum -9 550-41 300-27 700-3 400-6 800
2011 2012 2013 2014 2015 HELSE OG OMSORG 2 omsorgsboliger på Haukland -5 200 Datasystemet CosDoc på sjukeheimen - tillegg -200 Ny buss Lund omsorgsenter - overtar barnehagebussen Ny vaskemaskin -150 Elektronisk komm.mot Fl.fjord - SUS -200 Folkehelse - tiltak -200 Nye kontorlokaler til helseavdelingen -2 000 Klargjøring av pasientmottak på sjukeheimen -200 Rehabilitering av Kroken ved Lund omsorgssenter -800 Sum -200-7 600-350 -800 0 PLAN-, NÆRING OG MILJØ Andre anlegg Asfalt kommunale veger -800-700 -700 Klargjøring boligtomter i Hovsherad -utgår Rehabiliteringsoppgaver mv. -200-200 -200 Nye flyktningeboliger -1 750 Gatelys/trafikksikring - utbedring -400-200 -200-200 Digitalt planarkiv -100 Gang- og sykkelsti Stranda - Haukland -350 Utarbeidelse av kommuneplanen - konsulenthjelp -200-100 Kommunal veg ved fylkesveg 14 på Ualand -2 000 Sum -3 800-1 200-3 100-200 0 Sum brutto investeringer ekskl. VAR-sektoren -14 700-50 400-31 450-4 600-7 100 VAR-sektoren Ualand renseanlegg - rehabilitering -500 Renseanlegg Lunnan - utbedring -3 500 Fullfinansiering av Lunnan -3 500 Avløp Moi -6 800 Renseanlegg Moi -200-200 Avløp på Lindland inkl. pumping -1 800 Sum investeringer VAR-sektoren -3 500-3 700-2 500-6 800 0 14
Nye rammer (etatenes drift 2012-2015) 2011 2012 2013 2014 2015 (1000 kr) Budsjett Budsjett Øko.plan Øko.plan Øko.plan Sentraladministrasjonen -15 101-15 101-16 091-16 204-15 897 Lønns- og prisstigning -491 Kommunestyrevalg 250-250 250-250 Reduksjon overføring Næringsparken 80 80 0,5 stilling som flyk tningk oordinator+mottak -500 Økte utgifter til pensjon - KLP -329 Innsparing på etatenes drift 2013-2014 57 57 Utgift -15 101-16 091-16 204-15 897-16 147 200 Prisstigning 7 Inntekt 200 207 207 207 207 Netto utgift -14 901-15 884-15 997-15 690-15 940 OK-etaten -107 654-107 654-112 839-113 284-113 729 Lønns- og prisstigning -3 499 Oppgaveendring Hammeren barnehage 470 Oppgaveendring Nygård barneskole -610 Flytting/riving Ravndalenhuset 100 Økte utgifter til pensjon - KLP -1 646 Øk t drift av ny svømmehall -850-850 Innsparing på etatenes drift 2013-2014 405 405 Utgift -107 654-112 839-113 284-113 729-113 729 28 534 29 961 29 961 29 961 Prisstigning 927 Økning av satsene i barnehagen 500 Inntekt 28 534 29 961 29 961 29 961 29 961 Netto utgift -79 120-82 877-83 322-83 767-83 767 HO-etaten -77 436-77 436-86 968-86 676-86 884 Lønns- og prisstigning -2 517 Økning ramme i 2 år - reduksjon 2012 50 Samhandlingsreformen - statlige midler -3 663 Økte utgifter til pensjon - KLP -2 702 Økt ramme midlertidig 2012-500 500 Økte utgifter til Nav - flyktningintegrering -200-500 -500-500 Innsparing på etatenes drift 2013-2014 292 292 Utgift -77 436-86 968-86 676-86 884-87 384 14 421 14 890 14 890 14 890 Prisstigning 469 Inntekt 14 421 14 890 14 890 14 890 14 890 Netto utgift -63 015-72 078-71 786-71 994-72 494 PNM-etaten -25 405-25 405-26 864-26 768-26 672 Lønns- og prisstigning -826 Økt vedlikehold -150 Økt ramme i 2 år 50 Økte utgifter til pensjon - KLP -533 Innsparing på etatenes drift 2013-2014 96 96 Utgift -25 405-26 864-26 768-26 672-26 672 19 977 20 826 20 826 20 826 Prisstigning 649 Realøkning VA-sektoren 200 Inntekt 19 977 20 826 20 826 20 826 20 826 Netto utgift -5 428-6 037-5 941-5 845-5 845 15
Frie inntekter Frie inntekter består av rammetilskudd, skatteinntekter, momskompensasjon og andre ikke øremerkede statlige tilskudd, og er hovedfinansieringskilden for kommunens driftsrammer. Mens skatteinntektene er langt den viktigste inntektskilden for de fleste Rogalandskommunene, er rammetilskudd og statlige overføringer den viktigste for Lund kommune. Lund kommune brukte i 2010 46 353 kr på hver innbygger av de frie inntektene (ikke øremerkede inntekter) mot for eksempel Stavanger kommune som brukte 37 015 kr. Årsaken til dette er den demografiske sammensetningen av innbyggerne. Andelen av Lund befolkning er større både for barn i skolepliktig alder og eldre innbyggere, noe som igjen krever økte utgifter til disse gruppene. I benevnelsen de frie inntektene inngår også eiendomsskatt. Statistisk så utgjør denne for Rogalands-kommunene 2,7 prosent av de totale inntektene. Lund kommune sine inntekter kunne vært et sted mellom 4 6 mill. kr høyere dersom eiendomsskatt hadde blitt innført. I 2010 hadde Sokndal kommune 6,9 mill. kr (kun verker og bruk) i eiendomsskatt, mens Bjerkreim hadde 4,7 mill. kr. (både verker og bruk og boligeiendommer). Lund kommunes innbyggertall viser at vi er 3195 personer 1.7.2011. Dersom dette tallet vipper over 3200 i 2012, vil småkommunetilskuddet falle bort i 2013. I 2012 er dette tilskuddet på 4,996 mill. kr. Tilskuddet er omfattet av INGAR (inntektsgarantiordningen) slik at den isolerte effekten skal grovt være 3200*300 kr eller ca. 1 mill. kr per år til dette er jevnet ut. Skatt og rammetilskudd Inntekter fra skatt og rammetilskudd må sees under ett da skatteinntektene påvirker rammetilskuddet ved at det som kalles inntektsutjevning inngår som en del av tilskuddet. (1000 kr) 2011 2012 Innbyggertilskudd 60 380 66 732 Utgiftsutjevning 12 158 16 972 INGAR 5 672 348 Saker særskilt fordelt 663 611 Småkommunetilskudd 4 839 4 996 Skjønn - tap endr. av inntekts. 2 400 2 400 Netto inntektsutjevning 7 367 7 719 Sum rammetilskudd 93 479 99 777 Skatt på formue og inntekt 60 173 62 853 Sum skatt og rammetilskudd 153 652 162 630 Tabellen viser de ulike elementene som inngår i rammetilskuddet. SKATT Mens rammetilskuddet er et fastsatt beløp, er skatteinntektene et anslag. Det er tradisjon i Lund kommune å budsjettere skatteinntektene i henhold til de beregninger som departementet anslår i statsbudsjettet. Skatteanslaget er reelt økt med 1,5 prosent i økonomiplanperioden som har vært praksis de senere år. Lund kommunes skatteinntekter ligger på ca. 82 prosent av landsgjennomsnittet og vi mottar i underkant av 8 mill. kr i inntektsutjevning. RAMMETILSKUDD Rammetilskuddet består av et innbyggertilskudd som er likt for hele landet (20887 kr per innbygger) og utgjør 66.7 mill. kr i 2012 for Lund kommune. Innbyggerne i landets kommuner etterspør kommunale tjenester i ulik grad. I tillegg er det relativt store forskjeller mellom kommunene i hvor mye det koster å produsere og tilby de samme kommunale tjenestene. Målet med utgiftsutjevningen er å fange opp og korrigere for slike variasjoner. Det foretas en omfordeling i innbyggertilskuddet fra de 16
kommunene som er billigere å drive enn landsgjennomsnittet, til de kommunene som er tyngre å drive enn landsgjennomsnittet. Indeksen for beregning av utgiftsbehov for Lund er 1,1174 mot 1.0896 i 2011. Det vil si at Lund kommune er over 11 prosent tyngre å drive en gjennomsnittskommune. Beløpsmessig utgjør dette en økning på 4,8 mill. kr fra 2010 til 2011 i utgiftsutjevningen. Men, hvor lenge var Adam i paradis? Endringer i kriteriedata, befolkningsnedgang og systemendringer i inntektssystemet kan for enkeltkommuner føre til brå nedgang i rammetilskuddet fra et år til det neste. Inntektsgarantiordningen (INGAR) skal skjerme kommunene mot slike endringer. Ordningen er utformet slik at ingen kommune skal ha en vekst i rammetilskuddet fra et år til det neste som er lavere enn 300 kroner under veksten på landsbasis, målt i kroner per innbygger. Veksten i rammetilskuddet fra 2011 til 2012 er på landsbasis 859 kroner per innbygger. Dette innebærer at kommuner som har en vekst i rammetilskuddet som er lavere enn 559 kroner per innbygger, vil bli kompensert opp til denne vekstgrensen. Lund kommunes vekst i rammetilskuddet fra 2011 til 2012 er 381 kroner per innbygger, og kommunen får derfor 178 kroner (fratrukket egenfinansiering på 69 kr) per innbygger gjennom inntektsgarantiordningen, til sammen 348.000 kr. Veksten i rammetilskuddet fra 2010 til 2011 var på landsbasis 3 035 kroner per innbygger. Lund kommunes vekst i rammetilskuddet fra 2010 til 2011 var 799 kroner per innbygger, og kommunen fikk derfor 1 936 kroner per innbygger gjennom inntektsgarantiordningen, til sammen 5,7 mill. kr i 2011. Økningen i utjevningstilskuddet er dermed spist opp av bortfallet av inntektsgarantien. Rådmannen underrettet kommunestyret under behandlingen av budsjettet for 2011 om at Lund nå er avhengig av en inntektsgaranti (INGAR), vil medføre lavere realvekst enn andre kommuner. Momskompensasjon Momskompensasjonsordningen ble innført for å nøytralisere de konkurransevridninger som kan oppstå som følge av merverdiavgiftssystemet, ved at kommunenes kjøp av varer og tjenester fra private gjennom ordningen blir likestilt med kommunal egenproduksjon. All momskompensasjon blir inntektsført i driftsregnskapet. Denne ordningen er uheldig da driftsregnskapet blir gunstig høy ved store investeringer og en får dermed en høy momskompensasjon. Motsatt ved lavere investeringer. For å unngå denne uheldige praksisen innførte staten en ordning med en gradvis overføring av momskompensasjonen som oppstår fra investeringer fra driftsregnskapet til investeringsregnskapet. For regnskapsåret 2012 skal minimum 60 prosent av momskompensasjonen fra investeringer overføres fra drift- til investeringsregnskapet. Slik trappes denne ned med 20 prosent hvert år fram mot 2014 da all momskompensasjon fra investeringer blir overført til investeringsregnskapet. Momskompensasjon 2012 2013 2014 2015 Drift 3 600 3 700 3 800 3 900 Investering 12 250 7 100 1 100 0 Sum 15 850 10 800 4 900 3 900 Oppføring av nytt svømmeanlegg i 2012 og 2013 vil gi en høy momskompensasjon disse to årene. Kompensasjonen blir ført i driftsbudsjettet med overføring til investeringsbudsjettet 17
Rentekompensasjon for investeringer Rentekompensasjon (såkalt amortiseringstilskudd) for investeringer ble innført av staten for å stimulere kommunene til bygging av nye sykehjemsplasser, omsorgsboliger, kirker og skolebygg. Kompensasjonen dekker renter og avdrag for bygg i omsorgssektoren, mens den bare dekker renter for skoler og kirkebygg. Skole Kompensasjonsgrunnlaget for skolebygg er på til sammen 14 mill. kr (9.5 mill. kr Nygård barneskole og 2.6 mill. kr til nybygg for 6-åringer). Eldreomsorg: Kompensasjonsgrunnlaget for sykehjemsrom og omsorgsboliger er 19,5 mill. kr. Kirker Grunnlaget for kirkebygg er inntil videre 0,75 mill. kr. For 2012 er det totale amortiseringstilskuddet budsjettert med 2,0 mill. kr hvor renten er satt til 2,8 prosent. Konsesjonskraft og -avgifter Konsesjonskraft er en belønning som kommuner med utbygd vassdrag mottar som en kompensasjon for ulemper det medfører. Denne kraften som beregnes til selvkost, er det kommunen selv som disponerer. Den kan enten selges eller benyttes til eget bruk. Lund kommune har 4,1 mill. kwt fra Sira-Kvina som kommunen selv bruker til egne bygg, mens 1,0 mill. kwt fra Haukland kraftstasjon selges til spotpris. Dette er lite i forhold til våre naboer for eksempel Sirdal og Kvinesdal. Dalane energi administrerer salget. Det er lagt inn 150.000 kr i budsjettet i inntekter fra Haukland kraftstasjon. Konsesjonsavgift er også en kompensasjon og skal primært benyttes til utvikling av næringslivet i kommunen. Hvert år mottar Lund kommune ca. 850.000 kr i konsesjonsavgift. Det pågår for tiden en omfattende omlegging av beregningsgrunnlaget for avgiften. Dersom det blir vedtatt som foreslått, vil Lund kommunes inntekter bli redusert med ca. 600.000 kr årlig. I tillegg vil vi måtte kunne bli tvunget til å tilbakebetale det beløpet fra år 2000 (ca. 6,6 mill. kr). Det foreligger ennå ikke opplysninger fra NVE når denne saken blir avgjort. Det er budsjettert med 1,0 mill. kr i konsesjonsavgifter og salg av konsesjonskraft. Integreringstilskudd flyktninger/asylanter Kommunestyret har vedtatt å ta imot inntil 10 nye flyktninger i året (2 familier) fram til 2011. Lund kommune har i dag ca 32 personer som det mottas integreringstilskudd for. Dette tilskuddet varer i 5 år med avtrapping av beløpets størrelse utover i perioden. Det vil bli fremmet egen sak til kommunestyret om hvordan Lund kommune stiller seg til mottak av nye flyktninger fra 2012. Å få integrert flyktningene i lokalsamfunnet er en svært viktig oppgave. Flyktningkoordinatoren som er den som er hovedansvarlig for integreringen, har signalisert at dette arbeid står i fare for å mislykkes da det ikke er tilstrekkelig ressurser til å følge opp flyktningene til å klare seg selv. NAV som har ansvar for integreringsarbeidet ber om at flyktningarbeidet styrkes med 0,5 stilling som finansieres med å motta 10 personer årlig slik som kommunestyret har vedtatt og at budsjettet økes med 4 personer. Høyere integreringstilskudd vil dekke økte utgifter til stillingen og nødvendig 18
2012 2013 2014 2015 År 5. 4. 3. 2. 1. Mindreårig År Antall/Beløp kr 70 kr 80 kr 135 kr 156 kr 146 kr 239 2008 6 420 2009 9 720 630 2010 11 1 485 880 770 2011 6 936 810 480 420 2012 10 1 699 1 560 1 350 800 2013 10 1 699 1 560 1 350 2014 10 1 699 1 560 2015 10 1 580 Flyktninger 5 260 5 579 5 859 5 710 Asylmottak 935 935 935 935 Sum 6 200 6 500 6 800 6 600 I 2010 mottok kommunen 2 mindreårige flyktningbarn, den ene 14 år og den andre 16 år. Dette gir årlig en utbetaling på 239 tusen kroner som gis til de er fylt 20 år. Beløpet er lagt inn fra 2010 til 2014 for begge. Etter den tid er det bare den ene som gir denne inntekten. Renteinntekter Bank: I henhold til finansreglementet skal kommunens likviditetsoverskudd plasseres i bank. Gjennomsnittlig årlig bankinnskudd anslås til 30 mill. kr. Økte utbetalinger til pensjonspremier vil redusere kommunens likviditet. De råd vi får i fra finansekspertene tilsier at renten i 2012 vil ligge på ca. 3 prosent, noe som er lagt inn i budsjettet. Renten utover i perioden stiger til 4,5 prosent i 2015. Dette er samme rentefot som beregnes for kommunens innlån. Renteinntektene fra bank og utlån stipuleres til 1,350 mill. kr. Nedskriving av egenkapital: Lyse energi tilbakebetaler renter og avdrag på et lån på 3 mrd. kroner til sine eiere som en del av nedskriving av egenkapitalen. Lånet har en rente på 3 mnd. NIBOR +2 prosent som anslås å gi 0,9 mill. kr i renteinntekter og som i dagens marked er en god avkastning. Verdiene i Lyse og Dalane energi er ikke tallfestet og framkommer ikke i kommunens regnskap. I forbindelse med revideringen av Eierskapsmeldingen i 2012 har kommunestyret ønsket å få opplyst hvilke markedsverdier disse selskapene kan ha. Utbytte Utbyttefordelingen mellom selskap og eier i Dalane energi er 50-50 prosent av overskuddet, mens den for Lyse energi er 60 prosent til eier og 40 prosent til selskapet. I Statskraft hvor staten er eiere, tas ut 90 prosent av overskuddet. Utbytte fra Dalane energi har svinget en del fra år til år. I 2011 ble utbytte halvert i forhold til året før. Selskapet opplyser at resultatet dette året ser ut for å bli bedre enn fjoråret og derfor foreslår rådmannen at utbytte til fordeling blir 8,5 mill. kr. Fra Lyse energi beregnes samme utbytte som i 2011. 2012 2013 2014 2015 Dalane energi 1 200 1 200 1 200 1 200 Lyse energi 2 400 2 400 2 400 2 400 Sum 3 600 3 600 3 600 3 600 Lønns- og prisvekst, endringer i pensjonskostnadene. Lønns- og prisvekst I statsbudsjettet anslås prisveksten for kommunale varer og tjenester (kommunal deflator) fra 2011 2012 til 3,25 prosent som er lagt til de frie inntektene. 19
Kommunal deflator er sammensatt av lønnsveksten og prisveksten på varer og tjenester: Lønnsvekst (vekt 0,63) 4,0 prosent Prisvekst (vekt 0,36) 1,97 prosent I rådmannens forslag får etatene fullt ut kompensert for lønns- og prisveksten på 3,25 prosent. Arbeidsgivers andel av pensjonsutgiftene KLP (KLP = Kommunal landpensjonskasse) varsler at pensjonspremien for 2012 (det som betales til selskapene) vil øke med hele 43 prosent fra 2011. Det er dramatisk, men samtidig vil premieavviket bli positiv (diff. mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad) slik at økningen blir dempet. Renteutgifter og låneavdrag INVESTERINGSLÅN 2011 2012 2013 2014 2015 År Opptak av nye lån 9 350 15 800 9 700 4 200 25 Lån 162 000 165 000 174 000 177 000 174 000 Renter NIBOR 4 905 5 255 6 757 7 634 Avdrag 6 441 6 628 6 944 7 138 7 222 Sum rente/avdrag 11 533 12 199 13 895 14 856 Rentespådom 2012 2013 2014 2015 NIBOR 3,00 % 3,10 % 3,85 % 4,35 % Tabellen viser utviklingen av renter og avdrag på lån som blir tatt opp til dekning av kommunens investeringer. Lånerenten for nye lån er stipulert til 3,0 prosent i 2012 etter råd fra Kommunalbanken. Det er tatt høyde for at rentene vil stige utover i perioden. Med så store lån, vil en økning i rentene på for eksempel 1 prosent utgjøre ca. 1 mill. kr. At premien øker såpass mye oppgis til forventet lønnsøkning i 2012, som er et hovedoppgjør og lavere avkastning på selskapenes kapital. Selskapene får sine inntekter fra de ansatte, kommunene og fra avkastning på innskutt kapital. Jo lavere avkastning på kapitalen, jo mer må medlemsbedriftene betale. I et urolig finansmarkede, forventes lavere avkastning i 2012. Det som er bekymringsverd, er at økt premieutbetaling vil redusere likviditeten. Renter og avdrag vil øke med over 3 mill. kr i økonomiplanperioden med de rentesatsene som er anbefalt fra banken. Etter kommunelovens bestemmelser skal kommunens avdra den samlede lånegjelden med like årlige avdrag og den skal ikke være lavere enn den gjennomsnittlig veide levetiden av kommunens anleggsmidler ved siste årsskifte. Lund kommune avdrar sine lån bedre enn minstekravet. Totalt vil pensjonskostnadene økte med 7,5 prosent fra 2011 til 2012 (0,9 mill. kr). Etatens driftsrammer har blitt styrket med økningen som er anslått fra KLP mot økning i premieavviket. 20
Kostra-tall for 2010 KOSTRA skal i utgangspunktet dekke rapporteringsbehovet knyttet til den statlige oppfølgingen av øremerkede tilskudd. Også data som benyttes som grunnlag for statlig tilsyn med kommunal virksomhet (etter lov og forskrift) omfattes. Kommunen selv vil også dra nytte av disse dataene, for eksempel for å sammenligne seg med andre kommuner, eller for å vurdere utviklingen internt i kommunen over år. Som tallene viser, så er Lund kommune best på de fleste indikatorene. Tjenestetilbudene står således ikke tilbake for noen av våre nabokommuner som er naturlig å sammenligne seg med. Lund Sokndal Bjerkr. Eigers. Flekkefj. Finansielle nøkkeltall Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 0,5 11,5-0 0,3 1,7 Langsiktig gjeld i prosent av brutto driftsinntekter 150,4 191,2 166,8 175,7 173,6 Arbeidskapital i prosent av brutto driftsinntekter 15 66,4 33,5 19,4 14,9 Frie inntekter i kroner per innbygger 38 394 40 211 38 452 32 377 38 358 Netto lånegjeld i kroner per innbygger 29 495 50 121 29 591 33 178 43 132 Prioritering Netto driftsutgifter per innbygger 1-5 år i kroner, barnehager 2 933 16 511 29 489 19 648 13 212 Netto driftsutgifter til grunnskolesektor (202, 214, 215, 222, 223) 98 546 94 924 94 886 88 760 100 529 Netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner, kommunehelsetjenesten 2 463 2 005 1 451 1 543 1 960 Netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner, pleie- og omsorgtjenesten 15 280 17 995 13 108 18 091 17 385 Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr. innbygger 20-66 år 1 953 965 1 468 1 601 800 Netto driftsutgifter per innbygger 0-17 år, barnevernstjenesten 4 039 3 350 2 897 7 218 4 870 Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. pr. innb. 4 871 5 610 6 764 2 224 3 428 Dekningsgrad Andel barn 1-5 år med barnehageplass 91,5 79,7 92,1 84 82,6 Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning 9 14,1 9,1 9,4 9,9 Legeårsverk pr 10 000 innbyggere, kommunehelsetjenesten 12,8 10 11,8 9,6 8,9 Fysioterapiårsverk per 10 000 innbyggere, kommunehelsetjenesten 9,4 4,9 4,7 6,6 11,7 Andel plasser i enerom i pleie- og omsorgsinstitusjoner 94,3 100 86,2 71,4 100 Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon 17,9 16,3 17,7 1,5 15,9 Andelen sosialhjelpsmottakere i alderen 20-66 år 3,5 2,9 2,6 2,9 1,9 Andel barn med barnevernstiltak ift. innbyggere 0-17 år 5,9 3,9 5,4 5 4,3 Lengde kommunale veier og gater i km pr. 1 000 innbygger 21 22,4 26,4 10,1 15,5 Sykkel-, gangveier/turstier mv. m/kom. driftsansvar per 10 000 innb. 248 214 30 53 11 Kommunalt disponerte boliger per 1000 innbyggere 22 16 12 25 19 Produktivitet/enhetskostnader Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per barn i kommunal barnehage 141 016.. 140 077 215 318 137 158 Korrigerte brutto driftsutgifter til grunnskole, skolelokaler og skoleskyss 99 908 97 966 99 591 95 219 98 180 Gjennomsnittlig gruppestørrelse, 8.-10.årstrinn 13,5 15,3 13,8 14,7 15,3 Korrigerte brutto driftsutg pr. mottaker av hjemmetjenester (i kroner) 112 510 188 112 45 783 3 284 422 218 257 Korrigerte brutto driftsutgifter, institusjon, pr. kommunal plass 876 634 1 044 167 895 621 708 822 850 130 Årsgebyr for vannforsyning (gjelder rapporteringsåret+1) 1840 2830 3700 2428 2373 Årsgebyr for avløpstjenesten (gjelder rapporteringsåret+1) 2800 5450 5700 4154 3085 Årsgebyr for avfallstjenesten (gjelder rapporteringsåret+1) 1980 2300 2300 2300 1980 Gjennomsnittlig saksbehandlingstid, byggesaker (kalenderdager) 5 38 5 66 61 Gjennomsnittlig saksbehandlingstid, vedtatte reguleringsplaner 135.. 382 330 280 Gjennomsnittlig saksbehandlingstid, kartforretning (kalenderdager) 2 60 110 60 90 Brutto driftsutgifter i kr pr. km kommunal vei og gate 53 000 67 740 41 314 96 097 77 100 21
Kommunens fond - utvikling Dersom resultatet for 2011 blir som budsjettert, vil disposisjonsfondet være på 13,4 mill. kr per 1.1.2012. Ubrukte midler fra øremerkede tilskudd vil bli avsatt til bundet driftsfond. 2011 2012 2013 2014 2015 Bundne driftsfond Beholdning pr 1.1. 7 162 7 162 7 162 7 162 7 162 Avsetning 0 0 0 0 Bruk 0 0 0 0 Beholdning pr 31.12 7 162 7 162 7 162 7 162 7 162 Disposisjonsfond Beholdning pr 1.1. 15 372 13 372 13 372 13 172 11 272 Overskudd Avsetning 0 0 0 0 Bruk -2 000 0-200 -1 900-2 200 Beholdning pr 31.12 13 372 13 372 13 172 11 272 9 072 Ubundne investeringsfond Beholdning pr 1.1. 1 772 1 772 1 772 1 772 1 772 Avsetning 0 Bruk Beholdning pr 31.12 1 772 1 772 1 772 1 772 1 772 Bundne investeringsfond Beholdning pr 1.1. 814 814 814 814 814 Avsetning 0 0 0 0 0 Bruk 0 0 0 0 Beholdning pr 31.12 814 814 814 814 814 22
Etatenes behov som ligger utenfor rammen Nye behov -11 450 - - - DRIFTSTILTAK 2012 2013 2014 2015 Sentraladministrasjonen Økt politikergodtgjørelse -75 Økte lisenser som følge av innføring av Pc-er til folkevalgte -50 Egenandel SLT-midler -100 Sum Sentraladministrasjonen -225 - - - OK-etaten Kompetansemidler skoler -100 Sosiallærerfunksjon LU -100 Undervisning utsatte barn -300-400 Besparelse funksjonshemmede barn LU 300 400 Kjøkkenassistent i barnehagen i Hovsherad 40 % -220 Økte overføringer til Hammeren barnehage ved privat drift -3 300 Økte strømutgifter -400 SPK økning -350 Feide -60 Utvidet åpningstid SFO Nygård -80 Sum OK-etaten -4 610 - - - HO-etaten Utvidet tilbud - dagsenter for demente -410 Nattpatrulje -1 500 Økt ramme for heimetjenesten - inkl.styrking -700 Økt ramme for sjukeheimen -1 500 Økt ramme for Haukland bofelleskap -300 Lisenser for CosDok og Notus -60 Gruppeleder Promenaden - økes med 20 % -120 Økt ramme for introduksjonsordningen - NAV -400 Besøkshjem og fosterhjem -600 Kompetanseutvikling -100 Felles barnevern i Dalane - økte utgifter -100 Sum HO-etaten -5 790 - - - PNM-etaten Økte utgifter med brøyting kommunale veger -150 Økte utgifter til vedlikehold av kommunale bygg -200 Økte utgifter til vedlikehold av kommunale veger -300 Økt forsikringsutgifter -30 Melkeproduksjonskurs -30 Økte kostnader for flere gatelys -25 Sum PNM-etaten -735 - - - Lund kirkelig fellesråd Finansiering av ny lokaler for Lund kirkekontor -90 Sum Lund kirkelig fellesråd -90 - - - Sum økning fra DRIFTSTILTAK -11 450 - - - Sum økning fra INVESTERINGER -465-1 449-1 944-3 617 Sum økning NYE BEHOV -11 915-1 449-1 944-3 617 23
Nye behov -13 500-3 680-3 750-31 700 INVESTERINGER 2012 2013 2014 2015 Sentraladministrasjonen Lund felles elevråd - BMX-bane Hovsherad -150 Elektronisk behandling av saker til politikerne -350 Kjøp av aksjer i Motorsportanlegget i Sokndal -270 Sum Sentraladministrasjonen -770 - - - OK-etaten Utbygging av K. Minne skole inkl. riving og inventar -6 800 Bibliotek MM3 + kopi -180 Solskjerming Nygård -300 Data LU -100-100 -100-100 Egenandel friluftsliv -400-400 -400-400 Innløsning tomt Haien -100 Utviklingstiltak Bringedal -100-100 Sum OK-etaten -7 400-980 -600-600 HO-etaten Ny vaskemaskin -150 Elektronisk komm. mot SUS -Fl.fj. - samh.ref. -200 Diverse utstyr omsorgssenteret -200 Kursrom - IT-utstyr -200-100 -100-100 Ny kjøle- og fryseanlegg på sjukeheimen -1 500 Solvang - tilpassing heldøgns pleie- og omsorg -200 Sum HO-etaten -950-100 -1 600-100 PNM-etaten Asfalt på kommunale veger -800-300 -300-1 000 Ny gravemaskin -900 Lundodden -400 Gatenavnskilt -100-100 Høydebasseng på Ualand -1 500 Opparbeidelse av lekeplass i Myrbekken -350 Trekantareal ved Heskestad skule -150 Innløsning av festetomter kommunale eiendommer -2 500 Renseanlegg Moi -200-200 -200-30 000-4 000-2 450-1 550-31 000 Lund kirkelig fellesråd Heskestad kyrkje - utvendig vedlikehold -200 Lund kirke - innløsning av gravfelt -100 Oppgradering av det nye gravfeltet på Lund kirkegård -80 Service på kirkeklokkene i Lund kirke -80 Opparbeiding av grusbelagte stier Lund kirkegår -70 Sum Lund kirkelig fellesråd -380-150 - - 24
Etatenes vedtak. OK-048/11 Vedtak: 1. O/k-utvalget godkjenner formannskapets forslag til netto driftsramme for o/k-etaten i 2012 på 83.012 mill. kr. med følgende presisering: Oppvekst- og kulturutvalget legger til grunn at utgifter til assistent i skole/sfo som tidligere har vært dekket av helse- og omsorgsetaten, tilføres oppvekst- og kulturetatens ramme som friske midler, eventuelt tilføres etaten etter faktisk forventet forbruk som en budsjettregulering i september 2012. 2. Formannskapets økonomiplan for 2012 2015 godkjennes. 3. Opprustning uteareal lekeplass/barnehage kr. 100.000 øremerkes Myrbekken. 4. Oppvekst- og kulturutvalget tar initiativ til et folkemøte vedr. Hammeren barnehage privat eller kommunal barnehage. HO-038/11 Vedtak: 1. Sjukeheimen pålegges innsparingstiltak i budsjett 2012 tilsvarende reduksjon på inntil 1,8 mill kr. Egen sak framlegges om gjennomføring av reduksjonen, samt virkninger for brukere og ansatte. 2. Uforutsette eller store oppgaver som er lovpålagt og er økonomisk krevende (ikke rom innen budsjett 2012) framlegges ho-utvalget til behandling. 3. Kompetanseutvikling: Det brukes kr 100 000 av midler fra samhandlingsreformen til kompetanseutvikling for å møte utfordringer fra denne reformen. 4. Det utarbeides en handlingsplan for etablering av nattpatrulje. Mål er oppstart siste halvdel av 2012 Følgende investeringstiltak prioriteres i 2012 utenfor rammen: 1. Kursrom og it-utstyr, kr 200 000 2. Diverse utstyr sjukeheimen, kr 200 000. 3. Ny telefonsentral til omsorgssenteret, kr 100 000 PNM-086/11 Vedtak: 5. PNM-utvalget gir sin tilslutning til tildelt driftsramme for PNM-etaten i 2012. Endelig fordeling avklares ved behandling av detaljbudsjettet. 6. 7. PNM-utvalget gir også sin tilslutning til formannskapets forslag (med nytt pkt. 7 i tillegg) til investeringer i 2012 slik: 8. 1. Asfalt kommunale veger 1,0 mill 9. 2. Rehabiliteringsoppgaver 0,2 mill 10. 3. Gatelys/trafikksikring utbedring 0,2 mill 11. 4. Utarbeidelse av kommuneplanen konsulenthjelp 0,1 mill 12. 5. Fullfinansierting av VA-anlegg på Eik 3,5 mill 13. 6. Renseanlegg Moi 0,2 mill 14. 7. Høydebasseng Ualand 1,5 mill 25