Årsregnskap 2016 Levanger 10. februar 2016 Åpningen av UtstyrsBUA, foto: Ina Kollerud
LEVANGER KOMMUNE 2016 Økonomisk oversikt - drift Noter Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Økonomisk oversikt - drift 2016 budsjett budsjett 2015 Driftsinntekter Brukerbetalinger 39 639 078,41 38 050 072,00 38 402 072,00 37 682 005,26 Andre salgs- og leieinntekter 130 396 685,45 111 601 639,00 111 600 559,00 121 969 002,66 Overføringer med krav til motytelse 236 455 478,10 180 830 438,10 173 569 559,00 208 584 872,75 Rammetilskudd 545 136 000,00 549 728 000,00 548 278 000,00 535 269 128,00 Andre statlige overføringer 58 162 502,00 46 754 243,00 46 254 243,00 43 745 394,00 Andre overføringer 4 628 842,00 - - 3 956 473,80 Skatt på inntekt og formue 452 141 000,20 426 918 000,00 424 718 000,00 399 621 198,31 Eiendomsskatt 44 201 350,73 44 000 000,00 44 000 000,00 43 441 448,43 Sum driftsinntekter 1 510 760 936,89 1 397 882 392,10 1 386 822 433,00 1 394 269 523,21 Driftsutgifter Lønnsutgifter 2 667 077 560,91 643 533 054,00 629 475 334,00 628 487 714,26 Sosiale utgifter 179 022 057,13 189 961 550,00 186 602 834,00 173 159 055,16 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 170 608 780,44 138 371 371,00 129 967 371,00 192 423 470,09 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 265 780 734,22 268 037 553,00 246 614 088,00 248 420 823,54 Overføringer 82 233 627,84 76 149 897,10 96 708 269,00 79 634 308,90 Avskrivninger 4 71 437 889,00 54 951 000,00 54 951 000,00 59 686 433,00 Fordelte utgifter -13 082 726,73-13 548 000,00 - -33 569 853,88 Sum driftsutgifter 1 423 077 922,81 1 357 456 425,10 1 344 318 896,00 1 348 241 951,07 Brutto driftsresultat 87 683 014,08 40 425 967,00 42 503 537,00 46 027 572,14 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 12 314 623,71 12 671 800,00 5 534 000,00 13 508 597,70 Mottatte avdrag på utlån 943 536,13 130 000,00 130 000,00 244 332,62 Sum eksterne finansinntekter 13 258 159,84 12 801 800,00 5 664 000,00 13 752 930,32 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 50 137 013,91 48 282 735,00 48 282 735,00 48 978 726,27 Avdrag på lån 7 58 907 711,55 58 900 000,00 50 000 000,00 47 782 910,00 Utlån 336 886,00 150 000,00 150 000,00 248 621,00 Sum eksterne finansutgifter 109 381 611,46 107 332 735,00 98 432 735,00 97 010 257,27 Resultat eksterne finanstransaksjoner -96 123 451,62-94 530 935,00-92 768 735,00-83 257 326,95 Motpost avskrivninger 4 71 437 889,00 54 951 000,00 54 951 000,00 59 686 433,00 Netto driftsresultat 62 997 451,46 846 032,00 4 685 802,00 22 456 678,19 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 14 466 314,12 14 500 000,00-5 103 307,86 Bruk av disposisjonsfond 10 1 125 000,00 1 125 000,00 125 000,00 125 004,00 Bruk av bundne fond 10 7 053 538,45 8 082 398,00 4 330 628,00 8 289 225,86 Sum bruk av avsetninger 22 644 852,57 23 707 398,00 4 455 628,00 13 517 537,72 Avsatt til disposisjonsfond 10 23 577 744,08 23 611 430,00 9 111 430,00 14 412 619,86 Avsatt til bundne fond 10 9 845 170,88 942 000,00 30 000,00 7 095 281,93 Sum avsetninger 33 422 914,96 24 553 430,00 9 141 430,00 21 507 901,79 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 52 219 389,07 - - 14 466 314,12 2/24
Levanger kommune 2016 Økonomisk oversikt - investering Noter Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Økonomisk oversikt - investering 2016 budsjett budsjett 2015 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 4 3 561 448,00 21 400 000,00 22 000 000,00 12 138 605,97 Andre salgsinntekter 15 135,43 - - 14 920,38 Overføringer med krav til motytelse 112 779 324,00 105 900 000,00 128 100 000,00 7 988 010,34 Kompensasjon for merverdiavgift 82 024 899,22 87 740 000,00 88 500 000,00 90 078 470,40 Renteinntekter og utbytte 150 493,67 - - - Sum inntekter 198 531 300,32 215 040 000,00 238 600 000,00 110 220 007,09 Utgifter Lønnsutgifter 241 220,26 - - 315 090,35 Sosiale utgifter 26 544,83 - - 40 694,14 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 4 470 355 887,03 464 200 000,00 442 940 000,00 505 889 734,02 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon - - - 1 300 000,00 Overføringer 4 87 280 855,22 90 000 000,00 91 160 000,00 92 333 593,40 Renteutgifter og omkostninger 5 627 258,00 - - 3 972 014,42 Sum utgifter 563 531 765,34 554 200 000,00 534 100 000,00 603 851 126,33 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 7 13 167 820,00 12 500 000,00-7 740 089,00 Utlån 67 264 551,97 73 623 000,00 33 000 000,00 22 363 031,00 Kjøp av aksjer og andeler 3 187 355,00 3 200 000,00 3 200 000,00 2 607 227,00 Dekning av tidligere års udekket - - - 18 375 933,79 Avsatt til ubundne investeringsfond 10 150 493,67 - - 380 314,84 Avsatt til bundne investeringsfond 10 7 708 956,32 2 500 000,00-8 482 288,48 Sum finansieringstransaksjoner 91 479 176,96 91 823 000,00 36 200 000,00 59 948 884,11 Finansieringsbehov 456 479 641,98 430 983 000,00 331 700 000,00 553 580 003,35 Dekket slik: Bruk av lån 6 415 468 363,10 415 283 000,00 328 500 000,00 532 062 356,87 Mottatte avdrag på utlån 7 14 696 921,90 4 000 000,00-13 982 927,48 Bruk av disposisjonsfond 10 3 187 355,00 3 200 000,00 3 200 000,00 2 582 227,00 Bruk av bundne driftsfond 10 8 482 288,00 8 500 000,00-4 726 160,00 Bruk av ubundne investeringsfond 10 130 956,00 - - 226 332,00 Sum finansiering 441 965 884,00 430 983 000,00 331 700 000,00 553 580 003,35 Udekket/udisponert -14 513 757,98 - - - 3/24
Levanger kommune 2016 Anskaffelse og anvendelse av midler Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Anskaffelse og anvendelse av midler 2016 budsjett budsjett 2015 Anskaffelse av midler 1 Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) 1 510 760 936,89 1 397 882 392,10 1 386 822 433,00 1 394 269 523,21 Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) 198 380 806,65 215 040 000,00 238 600 000,00 110 220 007,09 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 443 573 938,51 432 084 800,00 334 164 000,00 559 798 214,67 Sum anskaffelse av midler 2 152 715 682,05 2 045 007 192,10 1 959 586 433,00 2 064 287 744,97 Anvendelse av midler 1 Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) 1 351 640 033,81 1 294 847 186,10 1 262 155 302,00 1 288 555 518,07 Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) 557 904 507,34 554 200 000,00 534 100 000,00 599 879 111,91 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 198 628 596,43 196 655 735,00 134 632 735,00 133 692 618,69 Sum anvendelse av midler 2 108 173 137,58 2 045 702 921,10 1 930 888 037,00 2 022 127 248,67 Anskaffelse - anvendelse av midler 44 542 544,47-695 729,00 28 698 396,00 42 160 496,30 Endring i ubrukte lånemidler -5 185 363,10 - - 12 137 643,13 Endring i arbeidskapital 1 39 357 181,37-695 729,00 28 698 396,00 54 298 139,43 Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger 93 501 754,02 27 053 430,00 9 141 430,00 63 212 753,02 Bruk av avsetninger 34 445 451,57 35 407 398,00 7 655 628,00 21 052 256,72 Til avsetning senere år 14 513 757,98 - - - Netto avsetninger 10 44 542 544,47-8 353 968,00 1 485 802,00 42 160 496,30 Int. overføringer og fordelinger Interne inntekter mv 84 520 615,73 68 499 000,00 54 951 000,00 105 541 605,84 Interne utgifter mv 84 520 615,73 68 499 000,00 54 951 000,00 105 541 605,84 Netto interne overføringer - - - - 4/24
Levanger kommune 2016 Oversikt - balanse Regnskap Regnskap Oversikt - balanse 2016 2015 EIENDELER Anleggsmidler 4 4 213 587 631,18 3 676 534 803,14 Herav: Faste eiendommer og anlegg 4 2 613 731 377,30 2 155 253 763,85 Utstyr, maskiner og transportmidler 4 54 015 900,42 43 967 358,61 Utlån 187 493 031,46 137 664 463,68 Aksjer og andeler 5 56 130 568,00 52 943 213,00 Pensjonsmidler 3 1 302 216 754,00 1 286 706 004,00 Omløpsmidler 391 445 249,19 334 725 985,54 Herav: Kortsiktige fordringer 222 921 006,85 132 845 838,69 Premieavvik 79 277 532,29 82 116 825,29 Kasse, postgiro, bankinnskudd 89 246 710,05 119 763 321,56 SUM EIENDELER 4 605 032 880,37 4 011 260 788,68 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 387 033 084,91 208 995 585,95 Herav: Disposisjonsfond 10 52 786 157,82 33 520 768,74 Bundne driftsfond 10 30 337 110,55 27 545 478,12 Ubundne investeringsfond 10 5 247 353,48 5 227 815,81 Bundne investeringsfond 10 13 933 128,30 14 706 459,98 Regnskapsmessig mindreforbruk 52 219 389,07 14 466 314,12 Udekket i inv.regnskap -14 513 757,98 - Kapitalkonto 257 381 907,97 123 886 953,48 Endring i regnskapsprinsipp som påvirker AK Drift -10 358 204,30-10 358 204,30 Langsiktig gjeld 3 980 548 940,00 3 582 176 429,55 Herav: Pensjonsforpliktelser 3 1 652 828 146,00 1 591 863 104,00 Ihendehaverobligasjonslån 743 300 000,00 393 300 000,00 Sertifikatlån 6 211 183 000,00 170 900 000,00 Andre lån 6 1 373 237 794,00 1 426 113 325,55 Kortsiktig gjeld 237 450 855,46 220 088 773,18 Herav: Annen kortsiktig gjeld 237 450 855,46 220 088 773,18 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 4 605 032 880,37 4 011 260 788,68 MEMORIAKONTI Memoriakonto 33 216 241,79 38 401 604,89 Herav: Ubrukte lånemidler 6 30 295 516,79 35 480 879,89 Andre memoriakonti 2 920 725,00 2 920 725,00 Motkonto for memoriakontiene -33 216 241,79-38 401 604,89 Oversikt endring arbeidskapital Oversikt - endring arbeidskapital 1 Regnskap Regnskap 2016 2015 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler -30 516 611,51 102 194 725,32 Endring ihendehaverobl og sertifikater - - Endring kortsiktige fordringer 90 075 168,16 10 297 750,96 Endring premieavvik -2 839 293,00-11 972 500,00 Endring aksjer og andeler - -1 778,00 ENDRING OMLØPSMIDLER (A) 1 56 719 263,65 100 518 198,28 KORTSIKTIG GJELD 1 Endring kortsiktig gjeld (B) -17 362 082,28-46 220 058,85 ENDRING ARBEIDSKAPITAL (A-B) 39 357 181,37 54 298 139,43 5/24
Levanger kommune 2016 Regnskapsskjema 1A Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Regnskapsskjema 1A - drift 2016 budsjett budsjett 2015 Skatt på inntekt og formue 452 141 000,20 426 918 000,00 424 718 000,00 399 621 198,31 Ordinært rammetilskudd 545 136 000,00 549 728 000,00 548 278 000,00 535 269 128,00 Skatt på eiendom 44 201 350,73 44 000 000,00 44 000 000,00 43 441 448,43 Andre generelle statstilskudd 58 162 502,00 46 754 243,00 46 254 243,00 43 745 394,00 Sum frie disponible inntekter 1 099 640 852,93 1 067 400 243,00 1 063 250 243,00 1 022 077 168,74 Renteinntekter og utbytte 12 314 623,71 12 671 800,00 5 534 000,00 13 508 597,70 Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg. 50 137 013,91 48 282 735,00 48 282 735,00 48 978 726,27 Avdrag på lån 58 907 711,55 58 900 000,00 50 000 000,00 47 782 910,00 Netto finansinntekt/-utgift -96 730 101,75-94 510 935,00-92 748 735,00-83 253 038,57 Til ubundne avsetninger 23 577 744,08 23 611 430,00 9 111 430,00 14 412 619,86 Til bundne avsetninger 9 845 170,88 942 000,00 30 000,00 7 095 281,93 Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk 14 466 314,12 14 500 000,00-5 103 307,86 Bruk av ubundne avsetninger 1 125 000,00 1 125 000,00 125 000,00 125 004,00 Bruk av bundne avsetninger 7 053 538,45 8 082 398,00 4 330 628,00 8 289 225,86 Netto avsetninger -10 778 062,39-846 032,00-4 685 802,00-7 990 364,07 Til fordeling drift 992 132 688,79 972 043 276,00 965 815 706,00 930 833 766,10 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 939 913 299,72 972 043 276,00 965 815 706,00 916 367 451,98 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 52 219 389,07 - - 14 466 314,12 6/24
Levanger kommune 2016 Regnskapsskjema 1 B Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Regnskapsskjema 1B - drift 2016 budsjett budsjett 2015 POLITISKE ORGANER 5 710 630,80 5 822 949,00 6 147 949,00 6 198 569,44 RÅDMANNEN M/ STAB 11 274 878,70 11 274 361,00 10 399 762,00 10 143 364,11 FELLESOMRÅDER 8 611 581,62 15 063 243,00 30 499 921,00 9 168 299,72 NAV KOMMUNE 20 418 237,69 20 410 000,00 20 265 000,00 21 028 237,88 KIRKER M.V. 8 607 818,00 8 961 000,00 8 961 000,00 8 525 388,00 KOMMUNESKOGEN -304 592,96-184 000,00-184 000,00-21 929,94 OPPVEKST FELLES 176 291 998,74 183 043 774,00 182 571 174,00 180 098 938,60 FELLES HELSE/SAMHANDLINGSREFORMEN 6 198 020,00 5 650 000,00 6 449 999,00 5 881 152,59 INNVANDRERTJENESTEN 30 418 612,82 37 964 243,00 37 964 243,00 32 618 871,23 Xx MULE/OKKENHAUG OPPVEKST - - - 8 361 502,36 KOMMUNALE BARNEHAGER 7 772 921,65 8 706 806,00 7 753 466,00 9 038 745,18 HALSAN BS 15 237 640,97 14 444 763,00 13 873 003,00 16 036 242,34 NESHEIM BS 26 706 058,31 26 480 523,00 25 214 003,00 27 837 907,56 SKOGN BU 35 901 699,36 36 410 500,00 35 855 600,00 40 993 427,35 EKNE BS 5 993 777,09 5 953 574,00 5 876 974,00 7 501 256,12 ÅSEN BU 19 720 845,82 20 477 479,00 20 346 999,00 21 131 487,45 YTTERØY BU 6 716 443,18 6 708 900,00 6 249 000,00 7 667 907,95 FROL BS 45 437 536,61 45 282 080,00 44 494 000,00 41 442 007,20 LEVANGER U 34 671 430,02 37 115 000,00 35 239 000,00 38 637 479,07 BARN OG FAMILIE 63 013 711,95 64 353 370,00 62 783 000,00 62 736 302,57 HJEMMETJENESTER 119 722 649,77 121 004 920,00 118 086 000,00 112 120 075,09 HABILITERING 80 917 089,79 79 474 429,00 77 894 999,00 77 537 575,55 INSTITUSJON 100 141 601,28 106 655 700,00 104 868 000,00 100 422 465,76 KULTUR 22 664 853,79 24 536 100,00 22 557 000,00 23 324 013,86 DRIFT-ANLEGG -2 521 627,24-674 940,00-844 000,00-1 585 393,16 BYGG OG EIENDOM 45 035 292,89 41 761 800,00 38 449 000,00 8 604 265,82 KOMMUNALTEKNIKK 11 127 949,00 14 076 852,00 13 026 452,00 12 484 055,93 STØRRE DRIFTSPROSJEKTER - - - 970 008,78 FORSIKRINGSSAKER -1 394 049,81-750 000,00-1 043 388,76 KOMMUNENS ANDEL TIL ISK 52 818 175,64 52 569 785,00 49 805 897,00 48 105 819,47 SKATTER OG RAMMETILSKUDD 2 435 000,00 - - 796 121,96 FINANSTRANSAKSJONER -19 432 885,76-20 549 935,00-18 787 735,00-22 480 102,62 Sum regnskapsskjema 1 B 939 913 299,72 972 043 276,00 965 815 706,00 916 367 451,98 7/24
Levanger kommune 2016 Regnskapsskjema 2A Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Regnskapsskjema 2A - investering 2016 budsjett budsjett 2015 Investeringer i anleggsmidler 563 531 765,34 554 200 000,00 534 100 000,00 603 851 126,33 Utlån og forskutteringer 67 264 551,97 73 623 000,00 33 000 000,00 22 363 031,00 Kjøp av aksjer og andeler 3 187 355,00 3 200 000,00 3 200 000,00 2 607 227,00 Avdrag på lån 13 167 820,00 12 500 000,00-7 740 089,00 Dekning av tidligere års udekket - - - 18 375 933,79 Avsetninger 7 859 449,99 2 500 000,00-8 862 603,32 Årets finansieringsbehov 655 010 942,30 646 023 000,00 570 300 000,00 663 800 010,44 Finansiert slik: Bruk av lånemidler 415 468 363,10 415 283 000,00 328 500 000,00 532 062 356,87 Inntekter fra salg av anleggsmidler 3 561 448,00 21 400 000,00 22 000 000,00 12 138 605,97 Tilskudd til investeringer - - - - Kompensasjon for merverdiavgift 82 024 899,22 87 740 000,00 88 500 000,00 90 078 470,40 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 127 476 245,90 109 900 000,00 128 100 000,00 21 970 937,82 Andre inntekter 165 629,10 - - 14 920,38 Sum ekstern finansiering 628 696 585,32 634 323 000,00 567 100 000,00 656 265 291,44 Bruk av avsetninger 11 800 599,00 11 700 000,00 3 200 000,00 7 534 719,00 Sum finansiering 640 497 184,32 646 023 000,00 570 300 000,00 663 800 010,44 Udekket/udisponert -14 513 757,98 - - - 8/24
Levanger kommune 2016 Regnskapsskjema 2 B Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap Regnskapsskjema 2B 2016 budsjett budsjett 2015 ADMINISTRASJON 6 559 344,36 5 700 000,00 5 700 000,00 2 722 059,50 FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNING 656 505,59 - - 35 093,51 ADMINISTRASJONSLOKALER 223 610,63 - - 64 000,00 DIVERSE FELLESUTGIFTER - - - 55 015 117,63 FØRSKOLE 61 794,84 - - -3 740 471,88 GRUNNSKOLE 3 011 838,91 3 000 000,00 3 000 000,00 2 683 049,50 VOKSENOPPLÆRING 25 468,13 - - 133 403,18 FØRSKOLELOKALER OG SKYSS 5 095 181,78 - - 24 104 341,05 SKOLELOKALER 70 774 576,72 85 100 000,00 70 000 000,00 210 677 993,93 AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE - - - 2 987 870,67 Aktivisering og servicetjeneste overfor eldre og funksjonshemmede 296 759,25 - - 350 000,00 HELSE- OG OMSORGSTJENESTER I INSTITUSJON 1 537 785,99 4 000 000,00 4 000 000,00 2 541 419,54 Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende 243 612,75 - - 8 750,00 Omsorgsboliger - - - 15 647,00 INSTITUSJONSLOKALER 134 485 925,14 86 000 000,00 118 000 000,00 91 937 223,64 KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER 127 741 425,36 163 900 000,00 157 800 000,00 79 817 828,90 TJENESTER UTENFOR ORD. KOMMUNALT ANSV. OMRÅDE 109 288 852,52 125 100 000,00 102 000 000,00 3 330 170,03 BOLIGBYGGING OG FYSISKE BOMILJØTILTAK 15 025 425,61 17 000 000,00 17 000 000,00 15 528 500,95 KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET -3 000,00 - - 135 771,79 TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIV 1 922 278,24 - - 2 526 408,20 Kommunale veier, miljø- og trafikksikkerhetstiltak og parkering 47 052 456,01 27 500 000,00 27 500 000,00 56 519 295,93 REKREASJON I TETTSTED 8 128 497,89 - - 12 831 409,33 FEIERVESEN - - - 270 367,20 BEREDSKAP LEVANGER - - - 1 444 926,25 PRODUKSJON AV VANN 81 318,16 - - 829 405,41 DISTRIBUSJON AV VANN 9 224 753,23 12 000 000,00 12 000 000,00 9 792 818,14 AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN 10 988 393,58 10 000 000,00 10 000 000,00 15 225 813,74 NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV 1 564 728,12 2 500 000,00 4 000 000,00 418 146,44 Friområder 58 281,88 - - 16 141,13 MUSEER 657 809,48 - - - KUNSTFORMIDLING (SANG, TEATER, LITTERATUR) - - - 320 000,00 IDRETT 14 856,25 - - 173 081,51 KOMMUNALE IDRETTSBYGG / -ANLEGG 3 965 007,54 2 900 000,00 800 000,00 7 996 330,21 ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD TIL ANDRES KULTURBYGG 352 066,28 - - 801 916,42 KOMMUNALE KULTURBYGG 957 720,20 - - 2 934 463,48 DEN NORSKE KIRKE 3 538 490,90 9 500 000,00 2 300 000,00 1 300 000,00 Sum regnskapsskjema 2 B 563 531 765,34 554 200 000,00 534 100 000,00 601 748 292,33 9/24
Note 0 Regnskapsprinsipper og vurderingsregler Kommuneregnskapet er finansielt orientert, og skal vise alle økonomiske midler som er tilgjengelige i året, og anvendelsen av disse. Inntekter og utgifter skal tidsmessig plasseres i det året som følger av anordningsprinsippet. Anordningsprinsippet betyr at alle kjente utgifter, utbetalinger, inntekter og innbetalinger i løpet av året som vedrører kommunens virksomhet skal fremgå av drifts- eller investeringsregnskapet i året enten de er betalt eller ikke. Regnskapet er avlagt i henhold til god kommunal regnskapsskikk, herunder kommunale regnskapsstandarder (KRS) utgitt av Foreningen for god kommunal regnskapsskikk (GKRS). Organisering av kommunens virksomhet (regnskapsenheter) Den samlede virksomheten til kommunen er i hovedsak organisert innenfor kommunens ordinære organisasjon, men noe Enheter som avlegger særregnskap Type virksomhet Type enhet Kontor-/ vertskommune Innherred samkommune Samkommune IKT-enhet, økonomienhet, organisasjonsenhet, dokumentsenter, servicekontor, kemner, enhet for samfunnsutvikling, brann og redning og utviklingsstab Levanger og Verdal Trønderhallen KF Idrettanlegg Kommunalt foretak Levanger kommune Innherred renovasjon Avfall Interkommunalt samarbeid Verdal kommune Innherred interkommunale legevakt IKS Legevakt Interkommunalt samarbeid Levanger kommune Levanger Rådhus AS Utleie bygg Aksjeselskap Levanger kommune Levanger Fritidspark AS Idrettanlegg Aksjeselskap Levanger kommune Levafro AS Tiltaksplasser Aksjeselskap Levanger kommune KomRev IKS Revisjon Interkommunalt samarbeid KomSek IKS Sekretæriat Interkommunalt samarbeid 10/24
Note 1 Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet : 31.12.2016 31.12.2015 Endring 2.1 Omløpsmidler 391 443 299 334 725 986-56 717 313 2.3 Kortsiktig gjeld 237 450 855 220 088 773-17 362 082 Arbeidskapital 153 992 444 114 637 213 39 355 231 Drifts- og investeringsregnskapet : Beløp Sum Anskaffelse av midler : Inntekter driftsregnskap 1 510 760 937 Inntekter investeringsregnskap 198 380 806 Innbet.ved eksterne finanstransaksjoner 443 573 938 Sum anskaffelse av midler 2 152 715 681 2 152 715 681 Anvendelse av midler : Utgifter driftsregnskap 1 351 641 984 Utgifter investeringsregnskap 557 904 507 Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner 198 628 596 Sum anvendelse av midler 2 108 175 087 2 108 175 087 Anskaffelse - anvendelse av midler 44 540 594 Endring ubrukte lånemidler (økning +/reduksjon-) Endring arbeidskapital i drifts-og investeringsregnskap -5 185 363 39 355 231 Endring arbeidskapital i balansen 39 355 231 Differanse (forklares nedenfor) 0 11/24
Note 2 Ytelser til ledende personer og revisor Lønn og annen godtgjørelse Godtgjørelse for andre verv Tilleggsgodtgjørelsytelser Natural- Ytelser til ledende personer Rådmann Ola Stene (80%) 801 752 0 4 068 0 Ordfører 885 491 0 0 0 Godtgjørelse til revisor Kommunens revisor er KomRev IKS. Samlede godtgjørelser til revisor utgjør kr 1.339.000,-. Revisjon omfatter regnskapsrevisjon, forvaltningsrevisjon og diverse attestasjonsoppdrag. 12/24
Note 3 Pensjoner Generelt om pensjonsordningene i kommunen Kommunen har kollektive pensjonsordninger i Kommunal Landspensjonskasse (KLP) og Statens pensjonskasse (SPK) som sikrer ytelsesbasert pensjon for de ansatte. Pensjonsordningen omfatter alders-, uføre-, ektefelle-, barnepensjon samt AFP/tidligpensjon og sikrer alders- og uførepensjon med samlet pensjonsnivå på 66% sammen med folketrygden. Pensjonene samordnes med utbetaling fra NAV. Premiefond Premiefondet er et fond for tilbakeført premie og overskudd. Eventuelle midler på premiefondet kan bare brukes til fremtidig premiebetaling. Premiefondet fremgår ikke av kommuneregnskapet, men bruk av fondet reduserer faktisk betalte pensjonspremier. 2016 2015 Innestående på premiefond 01.01. 220799 153231 Tilført premiefondet i løpet av året 11423419 16618905 Bruk av premiefondet i løpet av året 11499653 16992935 Innestående på premiefond 31.12. 144565-220799 Regnskapsføring av pensjon Etter 13 i årsregnskapsforskriften skal driftsregnskapet belastes med pensjonskostnader som er beregnet ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering. Pensjonskostnadene beregnes på en annen måte enn pensjonspremien som betales til pensjonsordningen, og det vil derfor normalt være forskjell mellom disse to størrelsene. Forskjellen mellom betalt pensjonspremie og beregnet pensjonskostnad betegnes premieavvik, og skal inntekts- eller utgiftsføres i driftsregnskapet. Premieavviket tilbakeføres igjen med 1/7 per år for premieavvik oppstått i 2014 eller senere, med 1/10 per år for premieavvik oppstått fra 2011 til 2013 og med 1/15 per år for premieavvik oppstått fra 2002 til 2010. Bestemmelsene innbærer også at beregnede pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser er oppført i balansen som henholdsvis anleggsmidler og langsiktig gjeld. Økonomiske forutsetninger for beregning av pensjonskostnaden Forventet avkastning pensjonsmidler Diskonteringsrente Forventet årlig lønnsvekst Forventet årlig G- og pensjonsregulering KLP SPK 4,60 % 4,30 % 4,00 % 4,00 % 2,97 % 2,97 % 2,97 % 2,97 % Spesifikasjon av samlet pensjonskostnad, premieavvik pensjonsforpliktelser og estimatavvik Spesifikasjon av pensjonskostnad og årets premieavvik 2016 2015 Årets pensjonsopptjening, nåverdi 69 276 428 68 998 262 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 62 290 059 59 925 857 - Forventet avkastning på pensjonsmidlene -55 828 511-55 799 756 Administrasjonskostnader 4 670 945 5 111 750 Netto pensjonskostnad (inkl. adm.) 80 408 921 78 236 113 Betalt premie i året 88 768 806 78 600 204 Årets premieavvik -8 359 885-364 091 Pensjonsmidler, pensjonsforpliktelser og akkumulert 2016 2015 premieavvik Arb.giveravg. Arb.giveravg. Brutto påløpte pensjonsforpliktelser pr.31.12. 1 614 026 378 227 577 719 1 554 153 068 219 135 582 Pensjonsmidler pr. 31.12. 1 302 216 754 183 612 562 1 286 706 004 181 425 546 Netto pensjonsforpliktelser pr 31.12. 311 809 624 43 965 157 267 447 064 37 710 036 Årets premieavvik 8 359 885 1 178 743 26 107 148 3 681 107 Sum gjenstående premieavvik tidligere år (pr. 01.01.) 71 969 159 10 147 651 67 676 845 9 542 435 Sum amortisert premieavvik dette året -10 848 311-1 529 612-7 547 464-1 064 193 Akkumulert premieavvik pr. 31.12 69 480 733 9 796 782 86 236 529 12 159 349 2016 2015 Pensjons- Pensjons- Pensjons- Pensjonsmidler Estimatavvik og planendringer forpliktelser midler forpliktelser Estimatavvik 31.12. dette år 0 0 0 0 Virkningen av planendr. etter 13-3 bokstav C 0 0 0 0 13/24
Note 4 Anleggsmidler 1. Bokført verdi pr. 31.12.2016 05 ÅR 10 ÅR 20 ÅR 40 ÅR 50 ÅR X Sum Akkumulert anskaffelseskost pr. 01.01.16 38 334 385 39 338 654 148 424 466 2 022 618 206 404 733 074 149 135 654 2 802 584 439 Akkumulerte/reverserte nedskrivinger - - - -637 064-669 346-9 154 425-10 460 835 Akkumulerte ordinære avskrivinger pr. 01.01.16-23 887 737-16 733 989-71 567 641-382 675 172-98 052 393 - -592 916 932 Bokført verdi 01.01.16 14 446 647 22 604 665 76 856 824 1 639 305 971 306 011 336 139 981 229 2 199 206 672 Tilgang i året 9 614 548 7 929 901 14 205 370 197 604 551 316 016 192 12 533 082 557 903 644 Avgang i året - - - -563 217 - -1 212 866-1 776 084 Delsalg i året - - - - - -36 438-36 438 Årets ordinære avskrivinger -4 271 563-3 287 217-6 991 203-49 183 675-7 704 231 - -71 437 889 Årets nedskrivinger - - - -7 435 828-8 676 800 - -16 112 628 Årets reverserte nedskrivinger - - - - - - - Bokført verdi 31.12.16 19 789 632 27 247 349 84 070 992 1 779 727 802 605 646 496 151 265 007 2 667 747 278 2. Anskaffelseskost pr. 31.12.2016 05 ÅR 10 ÅR 20 ÅR 40 ÅR 50 ÅR X Sum Akkumulert anskaffelseskost pr. 01.01.16 38 334 385 39 338 654 148 424 466 2 022 618 206 404 733 074 149 135 654 2 802 584 439 Akkumulerte/reverserte nedskrivinger - - - -637 064-669 346-9 154 425-10 460 835 Tilgang i året 9 614 548 7 929 901 14 205 370 197 604 551 316 016 192 12 533 082 557 903 644 Avgang i året - - - -563 217 - -1 212 866-1 776 084 Delsalg i året - - - - - -36 438-36 438 Årets nedskrivinger - - - -7 435 828-8 676 800 - -16 112 628 Årets reverserte nedskrivinger - - - - - - - Akkumulert anskaffelseskost pr. 31.12.16 47 948 933 47 268 555 162 629 836 2 211 586 649 711 403 119 151 265 007 3 332 102 099 Akkumulerte ordinære avskrivinger pr. 31.12.16-28 159 300-20 021 206-78 558 844-431 858 847-105 756 624 - -664 354 821 Bokført verdi 31.12.16 19 789 632 27 247 349 84 070 992 1 779 727 802 605 646 496 151 265 007 2 667 747 278 3. Endringer i anleggsmidler som påvirker kapitalkonto pr. 31.12.2016 05 ÅR 10 ÅR 20 ÅR 40 ÅR 50 ÅR X Sum Kostpris v/tilgang i året 9 614 548 7 929 901 14 205 370 197 604 551 316 016 192 12 533 082 557 903 644 Salgssum v/avgang i året - - - -2 525 705 - -3 505 877-6 031 582 Delsalg i året - - - - - -1 980 143-1 980 143 Årets ordinære avskrivninger -4 271 563-3 287 217-6 991 203-49 183 675-7 704 231 - -71 437 889 Årets nedskrivinger - - - -7 435 828-8 676 800 - -16 112 628 Årets reverserte nedskrivinger - - - - - - - Sum endring kapitalkonto 5 342 985 4 642 684 7 214 167 138 459 344 299 635 160 9 027 205 464 321 545 Avgang i året (bokført verdi) - - - -563 217 - -1 249 304-1 812 522 Salgssum v/salg - - - -2 525 705 - -3 505 877-6 031 582 Negativt verdiavvik v/salg - - - - - - - Positivt verdiavvik v/salg - - - -2 017 488 - -2 262 423-4 279 910 Avskrivningstid 05 ÅR = EDB-utstyr, kontormaskiner mm 10 ÅR = Anleggsmaskiner, biler mm 20 ÅR = Brannbiler, tekniske anlegg mm 40 ÅR = Boliger, skoler, barnehager etc 50 ÅR = Adm.bygg, institusjoner mm X = Tomtegrunn mm 14/24
Note 5 Aksjer og andeler i varig eie Henvisning Eventuell markeds- Eierandel Balanseført verdi Balanseført verdi Selskapets navn balansen verdi 31.12.2016 31.12.2015 Egenkapitalinnskudd KLP 2214101 kr - kr 32 053 790 kr 28 866 435 Levanger Næringsselskap AS 2216803 kr 12 330 000 kr 12 330 000 Levanger Rådhus AS 2216804 100,00 % kr 152 000 kr 152 000 Leva-Fro AS 2216807 80,00 % kr 720 000 kr 720 000 Levanger Fritidspark AS 2216808 100,00 % kr 3 800 000 kr 3 800 000 KomRev Trøndelag IKS 2216810 8,04 % kr 108 000 kr 108 000 KomSek Trøndelag IKS 2216811 kr 20 000 kr 20 000 Markedsplassen Levanger AS 2217002 kr 10 000 kr 10 000 Trøndelag reiseliv AS 2217004 kr 8 000 kr 8 000 Norske Skogindustrier 2217006 kr 12 488 kr 12 488 LL Biblioteksentralen 2217009 kr 3 900 kr 3 900 Coop Inntrøndelag BA 2217011 kr 150 kr 150 Coop Frosta BA 2217012 kr 100 kr 100 Markabygda Vassverk 2217014 kr 2 500 kr 2 500 AL Ekne Vassverk 2217015 kr 1 200 kr 1 200 Levanger boligbyggerlag 2217017 kr 1 000 kr 1 000 Naboer AB - St.Olavsleden 2217023 kr 18 440 kr 18 440 Innherred Biovarme 2217026 kr 10 000 kr 10 000 Innherred Seniorbedrift BA 2217027 kr 50 000 kr 50 000 Innherred Seniorforum BA 2217028 kr 6 000 kr 6 000 OI Mat og drikke AS 2217029 kr 5 000 kr 5 000 Trøndelag forskning og utvikling AS 2217030 2,00 % kr 100 000 kr 100 000 Proneo AS 2217031 12,99 % kr 200 000 kr 200 000 Paul Okkenhaug-selskapet AS 2217032 kr 20 000 kr 20 000 Hunt Biobank Eiendom AS 2217033 kr 6 473 000 kr 6 473 000 Regionalt Pilegrimssenter 2217034 kr 25 000 kr - Sum kr - kr 56 130 568 kr 52 918 213 I tillegg har Levanger kommune 37,3% eierandel i Innherred Interkommunale Legevakt IKS, 21,6% eierandel i Innherred Renovasjon IKS og 5,4% eierandel i Trondheim Havn IKS 15/24
Note 6 Langsiktig gjeld Fordeling av langsiktig gjeld: 31.12.2016 31.12.2015 Startlån og formidlingslån 141 484 778 134 397 238 Andre lån 1 231 753 016 1 396 301 451 Ubrukte lånemidler 30 295 517 35 480 880 Lånegjeld på kommunens øvrige tjenesteområder 2 577 015 629 2 015 996 861 Sum bokført langsiktig gjeld 3 980 548 940 3 582 176 430 Fordeling av langsiktig gjeld etter rentebetingelser Langsiktig gjeld Fordeling 31.12.2016 fast/ flytende Langsiktig gjeld med fast rente kr 1 034 942 724 26,00 % Langsiktig gjeld med flytende rente kr 2 945 606 215 74,00 % Note til regnskapet. Levanger kommune Verdivurdering renteswapper Renteswapper - motpart, kupong, kurs og verdi. Anvendt sikringsinstrument: renteswap/rentebytteavtale. Type risiko: variabilitet i kontantstrøm. Sikringsobjekt: portefølje av flytende lånemasse. Sikringseffektivitet: Meget høy. Formål med sikringen: sikring av kontantstrøm. motpart kupongrente sluttdato volum markedskurs markedsverdi startdato type sikring SMN1 0,8750 IMM juni 17 100 000 000 99,90 99 900 000 løpende kontantstrøm Danske Bank 4,1550 imm mar 19 3 350 000 103,60 3 470 600 løpende kontantstrøm DNB 4,4700 imm des 19 100 000 000 109,45 109 450 000 løpende kontantstrøm Danske Bank 4,6300 imm mar 20 50 000 000 110,70 55 350 000 løpende kontantstrøm Nordea 3,8840 imm des 20 50 000 000 110,00 55 000 000 løpende kontantstrøm Danske Bank 4,7425 imm jun 21 50 000 000 114,75 57 375 000 løpende kontantstrøm Nordea 4,1200 imm des 17 50 000 000 102,80 51 400 000 løpende kontantstrøm Nordea 4,3675 imm des 18 50 000 000 106,20 53 100 000 løpende kontantstrøm 16/24
Note 7 Avdrag på lån Avdrag på lån til investeringer i varige driftsmidler Forholdet mellom betalte avdrag om minimumsavdrag 2016 2015 Utgiftsførte avdrag i driftsregnskapet 58 907 711,55 47 782 910,00 Bergnet minimumsavdrag 58 896 870,38 47 765 286,37 Avvik 10 841,17 17 623,63 Avdrag på lån til videre utlån og forskotteringer Mottatte avdrag på videreutlån og forskotteringer skal uavkortet benyttes til nedbetaling av kommunens innlån. Eventuelle mottatte avdrag som ikke er benyttet til nedbetaling av gjeld avsettes til avdragsfond (bundet investeringsfond). 2016 2015 Mottatte avdrag på startlån 12 394 488,32 11 496 217,48 Utgiftsførte avdrag i investeringsregnskapet 4 685 532,00 3 013 929,00 Avsetning til avdragsfond 5 208 956,00 8 482 288,00 Bruk av avdragsfond -8 482 288,00-4 726 160,00 Saldo avdragsfond 31.12. 5 208 956,00 8 482 288,00 17/24
Note 8 Kommunens garantiansvar Beløp pr. 31.12. Utløper Gitt overfor - navn Regnskap 2016 Regnskap 2015 dato Garantiansvar: Levanger Rådhus kr 17 183 100 kr 17 183 100 17.12.2025 Markabygda Vannverk kr 822 759 kr 822 759 15.12.2028 Leva Fro AS kr 6 966 550 kr 6 966 550 04.02.2030 Holsandlia Brl. (20% av saldo pr. 31.12) kr 520 776 kr 520 776 Åsentunet Brl. (20% av saldo pr. 31.12) kr 575 100 kr 575 100 Ekne Vassverk kr 1 893 231 kr 1 893 231 05.03.2034 Garanti for lån Kommunalbanken: Innherred Renovasjon - 22,10% kr 2 478 310 kr 4 130 510 19.06.2018 Innherred Renovasjon - 22,10% kr 23 663 180 kr 25 142 120 27.09.2032 Innherred Renovasjon - 22,10% kr 16 041 660 kr 17 500 000 16.12.2027 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 277 500 kr 462 500 15.05.2018 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 375 000 kr 625 000 15.03.2018 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 2 306 250 kr 2 818 750 15.03.2021 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 657 600 kr 822 000 10.11.2020 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 1 380 000 kr 1 725 000 16.11.2020 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 3 676 900 kr 4 044 600 03.08.2026 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 3 561 840 kr 4 452 300 16.11.2020 Trondheim Havn IKS - 5,40% kr 11 181 650 kr 12 358 650 09.03.2026 Husleiegarantier (etter lov om sosial omsorg) kr 570 550 kr 158 134 Sum garantiansvar kr 94 131 956 kr 102 201 080 Innbefatter alle garantier kommunen har gitt, inkl. garantier gitt for øvrige regnskapsenheter i kommunen som kommunale foretak og interkommunale samarbeid. Garantier gitt overfor ansatte, sosialklienter etc. skal også 18/24
Note 9 Andre vesentlige forpliktelser Flere av kommunens enheter disponerer leasede biler. 19/24
Note 10 - Avsetning og bruk av fond Bundne driftsfond - kap. 251 2016 2015 Beholdning pr.01.01 27 545 478,12 28 739 422,00 Bruk av bundne driftsfond i driftsregnskapet 7 053 538,45 8 289 226,00 Bruk av bundne driftsfond i investeringsregnskapet 0,00 Avsetning til bundne driftsfond 9 845 170,88 7 095 282,00 Beholdning pr. 31.12 30 337 110,55 27 545 478,00 Ubundne investeringsfond - kap. 253 2016 2015 Beholdning pr.01.01 5 227 815,81 5 073 833,00 Bruk av ubundne investeringsfond i investeringsregnskapet 130 956,00 226 332,00 Avsetning til ubundne investeringsfond 150 493,67 380 315,00 Beholdning pr. 31.12 5 247 353,48 5 227 816,00 Bundne investeringsfond - kap. 255 2016 2015 Beholdning pr.01.01 14 706 459,98 10 950 332,00 Bruk av bundne investeringsfond i investeringsregnskapet 8 482 288,00 4 726 160,00 Avsetning til bundne investeringsfond 7 708 956,32 8 482 288,00 Beholdning pr. 31.12 13 933 128,30 14 706 460,00 Disposisjonsfond - kap. 256 2016 2015 Beholdning pr.01.01 33 520 768,74 21 815 380,00 Bruk av disposisjonsfond i investeringsregnskapet 3 187 355,00 2 582 227,00 Bruk av disposisjonsfond i driftsregnskapet 1 125 000,00 125 004,00 Avsetning til disposisjonsfond 23 577 744,08 14 412 620,00 Beholdning pr. 31.12 52 786 157,82 33 520 769,00 Samlet avsetning og bruk av fond i året 2016 2015 Beholdning pr.01.01 81 000 522,65 66 578 967,00 Avsetninger 41 282 364,95 30 370 505,00 Bruk av avsetninger 19 979 137,45 15 948 949,00 Netto avsetninger (Negativt tall betyr netto forbruk) 21 303 227,50 14 421 556,00 Beholdning pr. 31.12 102 303 750,15 81 000 523,00 20/24
Note 11 Kapitalkonto DEBET KREDIT 1.1 2016 Saldo (kapital) 123 886 953,48 Debetposter i året: Kreditposter i året: Salg av fast eiendom, anlegg, utstyr, Aktivering fast eiendom, anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 1 812 522,00 maskiner og transportmidler 557 903 644,00 Avskrivning: Eiendom,anlegg, Oppskrivning fast eiendom/anlegg 30 895,14 utstyr, maskiner og transportmidler 71 437 889,00 Nedskrivning: Eiendom,anlegg, utstyr, maskiner og transportmidler 16 157 972,88 Salg aksjer/andeler 0,00 Kjøp av aksjer/andeler 0,00 Nedskrivning aksjer/andeler 0,00 Oppskrivning av aksjer/andeler 0,00 Avdrag på utlån - sosiale utlån 107 111,13 Utlån - sosiale utlån 336 886,00 Avdrag på utlån - andre utlån 15 533 346,90 Utlån - andre utlån 67 264 551,97 Avskrivning på utlån - sosiale utlån 42 201,66 Avdrag på eksterne lån 72 875 531,55 Avskrivning på utlån - andre utlån 2 090 210,50 Bruk av lånemidler 415 468 363,10 Aktivert egenkapitalinnskudd KLP 3 187 355,00 Endring pensjonsforpliktelser (økning) 60 965 042,00 Endring pensjonsforpliktelser (reduksjon) Endring pensjonsmidler SPK 34 967 892,00 Endring pensjonsmidler SPK Endring pensjonsmidler KLP Endring pensjonsmidler KLP 50 478 642,00 Endring pensjonsmidler andre selskap Endring pensjonsmidler andre selskap 31.12 2016 Balanse (kapital) 257 381 907,97 875 964 459,14 875 964 459,14 21/24
Note 12 - Større investeringsprosjekt Regnskap 2016 Regulert budsjett Opprinnelig budsjett Regnskap 2015 Digitalisering pleie/omsorg 1 230 551 4 000 000 4 000 000 7 000 Utvidelse Alstadhaug Kirkegård 1 353 402 7 500 000 - - Rehab. garderober Åsen bu 1 372 613 1 600 000-23 400 Levanger fotballstadion, forkudd (lån) 1 427 934 - - - Skognhall 1 473 202 2 100 000 2 100 000 3 051 280 Maskinkjøp 1 963 908 4 000 000 4 000 000 3 456 367 IKT skole/barnehage 2 521 554 3 000 000 3 000 000 2 115 222 Tiltak friområder 2 714 178 2 500 000 4 000 000 375 534 Stadionparken 3 026 507 - - 8 815 521 Bolig enslige mindreårige flyktninger 4 336 943 4 900 000-95 921 Boliger 5 794 099 5 000 000 31 500 000 19 612 916 IT-investeringer 6 520 859 5 700 000 5 700 000 2 707 139 Hovedplan vann 7 271 435 12 000 000 12 000 000 4 814 535 Uteområde Nesheim skole 7 279 857 11 000 000 10 000 000 684 403 Eplehagen 8 613 632 21 000 000 21 000 000 30 379 010 Hovedplan avløp 8 624 403 10 000 000 10 000 000 11 142 643 Gang- og sykkelveger 9 442 955 10 000 000 10 000 000 16 293 915 Ytterøy skole/barnehage 13 416 881 16 000 000 8 500 000 6 064 664 Veg, parkering, gatelys 19 693 099 17 500 000 17 500 000 13 714 365 Tomteområder 22 982 036 16 000 000 16 000 000 14 667 964 Utvidelse av Leira mottak 24 925 482 24 700 000-30 737 Ombygging Nesset u-skole til barneskole 33 973 766 55 000 000 49 000 000 19 115 851 Heldøgns omsorgstilbud, Åsen 44 280 673 84 300 000 117 000 000 15 855 413 Utbygging ny institusjon på Staup 54 433 044 128 000 000 121 300 000 75 392 633 Kombinasjonsbygg 79 474 016 75 000 000 75 000 000 1 939 668 22/24
Note 13 Selvkostområder Resultat 2016 Balansen 2016 Årets Vedtatt dekningsgrad deknings- i % 1) grad i % Inntekter Kostnader Over(+)/ underskudd (-) Avsetn(+)/ bruk av (-) dekningsgradsfond Dekningsgradsfond/ fremførbart underskudd pr. 31.12 2) Vann 16 911 485 17 147 959-236 474 98,6 % 100,0 % -236 474 4 451 667 Avløp 26 972 299 27 225 891-253 592 99,1 % 100,0 % -253 592 7 124 748 Resultat 2015 Balansen 2015 Årets Vedtatt dekningsgrad deknings- i % 1) grad i % Inntekter Kostnader Over(+)/ underskudd (-) Avsetn(+)/ bruk av (-) dekningsgradsfond Dekningsgradsfond/ fremførbart underskudd pr. 31.12 2) Vann 15 455 591 16 833 676-1 378 085 91,8 % 100,0 % -1 378 086 4 610 682 Avløp 25 748 479 26 316 703-568 224 97,8 % 100,0 % -568 223 7 256 432 Selvkostområdene byggesak og feiing er i regnskapet for Innherred Samkommune. Selvkostområdene slamtømming og renovasjon ligger i regnskapet for Innherred Renovasjon 23/24
Note 14 Mellomværende med KF og Innherred Samkommune Innherred Samkommune Regnskap Budsjett Mindreforbruk %-fordeling Overført fra Levanger kr 53 023 908 kr 52 569 785 kr -454 123 59,03 % Overført fra Verdal kr 36 804 353 kr 37 899 432 kr 1 095 079 40,97 % kr 89 828 261 kr 90 469 217 kr 640 956 100,00 % Mindreforbruk er tilbakeført til Verdal kommune i henhold til vedtak. Merforbruk er belastet Levanger kommune i henhold til vedtak. 31.12. 2016 31.12. 2015 Kommunal virksomhet - navn: Fordringer Gjeld Fordringer Gjeld Kortsiktige poster Innherred Samkommune kr - kr 18 537 712 kr - kr 8 483 322 Trønderhallen KF kr 1 855 589 kr 1 228 144 Sum kortsiktige poster kr - kr 20 393 301 kr - kr 9 711 466 Langsiktige poster kr - kr - kr - kr - Sum langsiktige poster kr - kr - kr - kr - 24/24