Budsjett og tiltaksplan 2018 innledende behandling - Langtidsprognose

US 59/2017 Budsjett og tiltaksplan 2018 innledende behandling - Langtidsprognose Universitetsledelsen Saksansvarlig: Administrasjonsdirektør Saksbehandler(e): Konstituert økonomidirektør Hans Christian Sundby, Jan Olav Aasbø Arkiv nr: 17/02450 Vedlegg: 1. Notat om økonomiske forutsetninger og disposisjoner 2. Beregningsteknisk dokumentasjon (legges kun på internett) Forslag til vedtak: 1. Universitetsstyret ber rektor arbeidet videre med Budsjett og tiltaksplan 2018 etter de anbefalinger som er gitt i saksdokumentet og universitetsstyrets føringer. 2. Styret tar Langtidsprognose 2018-22 til orientering. 02.06.2017 Mari Sundli Tveit Rektor

2 Innledning For 2018 legges det opp en endring av arbeidet med Budsjett og tiltaksplan. Universitetsstyret skal tidlig i oktober 2017 fastsette «Budsjett og tiltaksplan 2018». Endringen innebærer at Universitetsstyret allerede i juni vil få til behandling planrammer og føringer for grunnleggende forutsetninger (dette dokumentet), slik at rektor i løpet av september kan ferdigstille en Budsjett og tiltaksplan som kan legges fram for Universitetsstyret. Saken har følgende disposisjon: 1. Overordnet risikovurdering 2018 og 2018-22 2. Økonomisk ramme Utvikling i tildeling fra Kunnskapsdepartementet 3. Planrammer 2018 4. Langtidsprognose for perioden 2018-2022 5. Tentative resultatmål 2018 Parallelt med arbeidet med denne styresaken har rektor initiert en justering av NMBUs interne budsjettfordelingsmodell som følge av at Kunnskapsdepartementet (KD) la om sitt finansieringssystem for UH-institusjonene fra 2017. Justeringen av NMBUs budsjettfordelingsmodell, og konsekvenser av denne, omtales i det vedlagte notatet om økonomiske disposisjoner og forutsetninger. For å kunne legge fram en Budsjett og tiltaksplan for Universitetsstyret i oktober er det viktig med føringer fra styret på viktige disposisjoner og forutsetninger som det videre planarbeidet skal legge til grunn. Disse er (vedlegg 1 utdyper nærmere rektors forslag pkt 2-8 under): Forhold rektor ønsker tilbakemelding på 1. Risikobildet i 2018 og 2018-22, og hvilke overordnete grep som bør vektlegges for å håndtere risikoene 2. Størrelsen på styrets risikoavsetning i 2018 og i perioden 2018-22 Rektors forslag i denne sak Risikobildet fra 2017 videreføres inn i 2018. Rektor vil legge en ytterligere risiko til grunn som handler om NMBUs evne til å gjennomføre Campusplanen (å ikke gjennomføre Campusplanen er en risiko for NMBU). Rektor har lagt til grunn at styrets risikoavsetning i 2017 på 15 mill. kroner overføres til 2018, og blir liggende fast inntil US beslutter å bruke av den. I perioden 2018-22 bygges ikke risikoavsetningen ytterligere opp. Rektor viser til at KD har uttrykt at institusjonenes samlede avsetninger av tildelte KDmidler ikke bør overstige 15% av tildeling. 3. Satsingsmidler 2017-rammen på 34 mill. kroner til satsingsmidler videreføres. Fra 2018 frigjøres ca. 1/5 av rammen som rektor vil benytte til prioriterte satsinger. 4. Vedlikeholdsbudsjettet 2017-rammen på 70 mill. kroner til vedlikeholdsbudsjettet videreføres. Den planlagte

3 Forhold rektor ønsker tilbakemelding på 5. Midler til gjennomføring av Campusplanen 6. Utviklingen av NMBUs kostnader ved SLPprosjektet Rektors forslag i denne sak årlige opptrappingen med 5 mill. kroner øremerkes Campusplanarbeidet. I langtidsperioden 2018-22 innarbeides 100 mill. kroner til gjennomføring av Campusplanen, i 2018 10 mill. kroner. Kostnader med i alt 135 mill. kroner for perioden 2018-20 innarbeides i langtidsprognosen, i 2018 34 mill. kroner. 7. Lån av likviditetsreserven Det lånes 49 mill. kroner av likviditet i 2019/20 til å dekke toppfinansiering av NMBUs kostnader ved SLP-prosjektet og gjennomføring av Campusplanen. Nedbetaling av likviditetslånet starter i 2021 når midler bundet i SLP-prosjektet frigjøres. Likviditetslånet vil være nedbetalt i 2023/24. 8. Innfasingen av justert budsjettmodell 9. Mål og resultatkrav knyttet til styringsparameterne i 2018 Justert budsjettmodell følger KDs nye indikatorer og satser. Det gis en engangskompensasjon til fakulteter som taper på justering av budsjettmodellen med til sammen 2,7 mill. kroner. Kompensasjonen følger prinsippene fra overgangsordningen ved omleggingen av KDs finansieringssystem. Framgår av kap 5. 1. Overordnet risikovurdering 2018 og 2018-22 US har pekt ut tre overordnete risikoer som er lagt til grunn for Budsjett og tiltaksplan 2017: 1. Økonomiske rammer og frihetsgrader 2. Organisasjon og ledelse (kulturbygging for å støtte opp om fusjonen, omstillingsevne og gjennomføringskraft, evnen til å utvikle kultur for excellence) 3. Fokus på kjernevirksomheten (risiko for at ressurser og ledelsesoppmerksomhet flyttes til de store bygge- og omstillingsprosjektene fram til 2019 på bekostning av kjernevirksomheten)

Konsekvenser Meget høy Høy Middels Lav Svært lav 4 Figur 1: Risikovurdering 2017 slik den framgår av Budsjett og tiltaksplan 2017. Pilene i figuren indikerer hvordan risikoene i Budsjett og tiltaksplanen for 2017 ble vurdert å kunne utvikle seg i 2018-21. 2017 (2018-21 markert med pil) Svært alvorlig Høy risiko Alvorlig 1 Høy risiko Moderat Begrenset Ubetydelig Sannsynlighet I hovedtrekk vurderes risikobildet for 2017 å videreføres i 2018 og i langtidsperioden 2018-22. Rektor vil fremme en ny risiko; evne til å gjennomføre Campusplanen. En campus som legger til rette for et godt læringsmiljø bør inngå i våre risikovurderinger. Altså at det å ikke kunne gjennomføre campusplanen, vil ha alvorlige konsekvenser for kjernevirksomheten (m.a.o.: en variant av risikoen som vi betegner som risiko nr. 3). Campusplanrisikoen berører i høy grad også risiko nr. 1 (økonomirisikoen); gjennomføring av Campusplanen vil være utfordrende å finansiere. Risikovurderingene leder til at det i hovedgrepene i årsplanen for 2018 og i langtidsperioden 2018-22 vil måtte legges vekt på tiltak for å øke NMBUs økonomiske frihetsgrader (ta ut effektivitetsgevinster, opprettholde risikoavsetning), utvikle kvalitet i alle ledd (i undervisning, forskning og forvaltning) og samtidig finansiere opp NMBUs deltakelse i SLP-prosjektet og å legge til rette for å kunne gjennomføre Campusplanen.

5 2. Økonomisk ramme 2018-22. Utvikling i tildeling fra KD 2.1 Forventet utvikling i tildeling fra Kunnskapsdepartementet i 2018 NMBU vil ha en vekst i tildeling fra KD i 2018. Veksten fra 2017 består av vekst i resultatuttelling, vekst som følge av tidligere gitte studieplasser, og en reduksjon i form av avbyråkratiserings- og effektiviseringskutt. Tabellen under viser forventet utvikling i tildeling fra KD i 2018 på ca. 14 mill. kroner. Tabell 1 Utvikling av tildeling fra KD i 2018, sammenliknet med 2017 mill. kroner Uttelling komponenter med åpen ramme (fastpris) 13,9 Kandidater, studiepoeng og avlagte dr. grader Uttelling på forskningskomponenten (lukket 3,0 NFR, EU, BOA og ramme) publiseringspoeng SUM Resultatuttelling fra KD 16,9 Økt basis nye studieplasser 2015/2016 2,3 Økt basis nye studieplasser 2017 1,7 Nye stipendiatstillinger 2017 2,4 Avbyråkratiserings- og effektiviseringskutt -9,7 (fordeles flatt i rammene) SUM forventet økt tildeling fra KD 13,6 Basert på signaler fra departementet bør NMBU ta høyde for at det vil bli gjennomført avbyråkratiserings- og effektiviseringskutt i størrelsesorden 0,8 % i 2018. Dette tilsvarer omtrent 9,7 mill. kroner. Rektor vil, i tråd ved tidligere vedtak, legge opp til at kuttet fordeles flatt i rammene til budsjettenhetene, noe som tilsvarer 1,1 % på rammene. 2.2 Forventet tildeling fra Kunnskapsdepartementet 2018-22 Det forventes ingen økning i NMBUs tildeling fra KD i årene som kommer, se tabellen under. Vi ser at veksten på resultatuttellingen og nye studieplasser omtrent klarer å kompensere for det årlige avbyråkratiserings- og effektiviseringskuttet. I beregningen er 20 nye studieplasser innarbeidet fra 2020. NMBU har over flere år opplevd vekst i tildeling fra KD ved at tildelte studieplasser og vekt i produksjonsindikatorene har oversteget de kutt KD har foretatt i tildelingene. For langtidsperioden blir nå utfordringen å tilpasse seg et tildelingsnivå uten vekst.

6 Tabell 2 Utvikling av tildeling fra KD 2018-22 mill. kroner 2018 2019 2020 2021 2022 Uttelling komponenter med åpen ramme (fastpris) 14 6 4 5 3 Uttelling på forskningskomponenten (lukket ramme) 3 1 1 1 1 Sum Resultatuttelling fra KD 17 7 5 6 4 Økt basis nye studieplasser 4 2 2 1 0 20 nye studieplasser veterinærmedisin 0 0 2 5 5 Nye stipendiatstillinger 2 0 0 0 0 Avbyråkratiserings- og effektiviseringskutt 0,8 %' -10-10 -10-10 -10 Sum forventet øk t tildeling fra KD 14-1 -1 1-1 Samlet ramme 1.206 1.204 1.203 1.205 1.203 3. Planrammer 2018 Basert på de forutsetninger som er redegjort for ovenfor, vil de foreløpige planrammene for 2018 framkomme slik: Tabell 3 Overordnete planrammer 2018 (mill. kroner) Budsjettenhet Nettoramme 2018 Nettoramme 2017 Endring Disponible midler 1.220,6 1.200,1 %-vis endring Fakulteter 637,8 633,4 4,4 0,7 % Rektorat 3,5 3,6 0,0-1,1 % Universitetsadministrasjonen inkl. sentre 202,6 200,8 1,8 0,9 % Felles poster 69,4 64,3 5,0 7,8 % Rekrutteringsstillinger 108,0 106,6 1,4 1,3 % Satsningsmidler 34,3 34,3,0 0,0 % Sum ramme drift 1.055,7 1.043,0 12,7 1,2 % Internhusleie, fellesarealer 33,6 33,6 0,0 0,0 % Vedlikehold og bygningsmessige investeringer 69,7 69,7 0,0 0,0 % Oppfølging byggeprosjektene 34,0 35,8-1,8-5,0 % Oppfølging Campusplanen 10,0,0 10,0 0,0 % Sum eiendom og investeringer 147,3 139,1 8,2 5,9 % Rektors reserve 3,0 3,0 0,0 0,0 % Styrets risikoavsetning 15,0 15,0,0 0,0 % Sum reserver 18,0 18,0,0 0,0 % Samlet disponering av midler 1.220,9 1.200,1 20,9 1,7 % Nærmere spesifikasjon av rammene og fordeling på de enkelte budsjettenheter framkommer av vedlegg 2 Beregningsteknisk vedlegg.

7 4. Langtidsprognose 2018-22 Rektor viser til Universitetsstyrets vedtak 24. november 2016: Legge fram en oppdatert langtidsprognose som synliggjør forventete pukkelkostnader i SLP-prosjektet til og med 2020 med forslag til finansiering av disse kostnadene, herunder å vurdere lån av likviditetsreserven som finansieringskilde. Beholde en risikoavsetning for å kunne møte dette og de neste års usikkerhet i forbindelse med flytte- og byggeprosjektet. Styreleder indikerte et nivå på avsetning i 2017 på 15 mill. kroner. Basert på forutsetningene over vil langtidsprognosen 2018-22 vise slik utvikling: Tabell 4 Langtidsprognose 2018-22 (alle tall i mill. kr) Budsjettpost 2017 2018 2019 2020 2021 2022 a.1 Årlig ramme KD inkl ABE-kutt 1.192 1.189 1.198 1.199 1.199 1.199 a.2 Økt uttelling incentiver fra KD 17 7 5 6 4 a.3 Sum tildeling fra KD 1.192 1.206 1.204 1.203 1.205 1.203 a.4 Overført styrets risikoavsetning foregående år 8 15 15 15 15 15 A Midler til fordeling 1.200 1.221 1.219 1.218 1.220 1.218 b.1 Ramme til drift (inkl ABE-kutt) 1.009 1.021 1.020 1.019 1.020 1.019 b.2 Satsningsmidler 34 34 34 34 34 34 Sum ramme drift 1.043 1.056 1.054 1.053 1.055 1.053 b.2 Eiendom og investeringer 103 103 103 103 103 103 b.3 Oppfølging byggeprosjektene (SLP) 36 34 60 42 0 0 b.4 Oppfølging Campusplanen 0 10 15 20 25 30 Sum eiendom og investeringer 139 147 178 165 128 133 b.6 Rektors reserve 3 3 3 3 3 3 b.7 Styrets risikoavsetning 15 15 15 15 15 15 Sum reserver 18 18 18 18 18 18 B Samlet disponert 1.200 1.221 1.250 1.237 1.201 1.204 C Budsjettbalanse +/- (A minus B) 0 0-31 -18 19 14 D Akk. Budsjettbalanse -31-49 -31-17 I den framlagte langtidsprognosen er det; - lagt inn en budsjettprognose for oppfølging av SLP tilpasset det utsatte innflyttingstidspunktet. Deler av de faste driftskostnadene rundt prosjektet løper uavhengig av flyttetidspunkt, mens andre pukkelkostnader påløper til et senere tidspunkt. - lagt inn 10 mill. kroner til oppfølging av Campusplanen i 2018 med en påfølgende opptrapping i årene 2019-2022.

8 - styrets risikoavsetning beholdes på nivået 15 mill. kroner ut planperioden. Risikoavsetningen overført fra året før inngår i budsjettsalderingen. - i rammene til drift er det årlige avbyråkratiserings- og effektiviseringskuttet fra KD videreført på 9,7 mill. kroner pr år med akkumulerende virkning. I langtidsprognosen er det forutsatt at kuttet fordels flatt på budsjettenhetene. Over en tidsperiode på 5 år (2018-22) er det åpenbart at å hente ut ca 50 mill. kroner fra driften uten å måtte gjøre grunnleggende omprioriteringsgrep grenser til det urealistiske. Derfor er det viktig at arbeidet med effektivisering og avbyråkratisering, herunder digitalisering av forvaltning og kjernevirksomhet, gir gevinster som kan hentes ut i reduserte kostnader. - lagt inn 20 nye studieplasser veterinær fra 2020. Med disse forutsetningene vil det i årene 2019 2020 akkumulere seg et merforbruk på 49 mill. kroner knyttet til oppfølgingen av SLP og Campusplanen som dekkes gjennom lån av likviditetsreserven. Fra 2021 vil NMBU ha en positiv budsjettbalanse som vil nedbetale dette merforbruket i løpet av 2023/24.

9 5. Tentative resultatkrav 2018 Under følger tentative forslag til mål og resultatkrav for 2018 delt inn etter de fire sektormålene. Når US i juni har drøftet disse, vil rektor inn mot endelig behandling av Budsjett og tiltaksplan 2018 utforme tiltak og handlingsplaner for å kunne nå de mål og resultatkrav som er satt. Styringsparameter Resultat 2016 Mål 2017 Mål 2018 Sektormål 1: Høy kvalitet i utdanning og forskning 1.1 Andelen bachelorkandidater som gjennomfører på normert tid (DBH). 1.2 Andelen masterkandidater som gjennomfører på normert tid (DBH). 1.3 Andelen ph.d.-kandidater som gjennomfører innen seks år (DBH). 1.4 Faglig tidsbruk (timer) per uke blant heltidsstudenter (Studiebarometeret). 40 % 45 % 45% 56,8 % 60 % 60% 74,8 % 75 % 75 % 37,0t/u 38,0 timer per uke 40 t/uke 1.5 Skår på hvordan studentene oppfatter studiekvaliteten (Studiebarometeret) 1 4,2 4,5 (på en skala fra 1-5) 4,5 1.6 Tallet på publikasjonspoeng per faglig årsverk (DBH). 1.7 Verdien av Horisont 2020-kontrakter per FoU-årsverk (Forskningsrådet/NIFU) 1.8 Andelen utreisende utvekslingsstudenter på Erasmus+ av totaltallet på studenter (DBH) 1,33 1,4 1,45 26 724 kroner 30 000 kroner 35 000 1,51 % 2,5% 2,5% 1.9 Antall gjennomførte periodiske programevalueringer 2016: 3 planlagte, 2 utsatte og 1 inngår i akkreditering Økt antall evalueringer 5 i 2018 1 Scoren viser svaret på påstanden: «Jeg er alt i alt fornøyd med studieprogrammet jeg går på»

10 Styringsparameter Resultat 2016 Mål 2017 Mål 2018 Sektormål 2: Forskning og utdanning for velferd, verdiskaping og omstilling 2.1 Andelen masterkandidater sysselsatt i relevant arbeid et halvt år etter fullført utdanning (NIFU/Kandidatundersøkelsen) 2.2 Bidragsinntekter fra Forskningsrådet per faglig årsverk (DBH). 2.3 Andre bidrags- og oppdragsinntekter per faglig årsverk (DBH). 2.4 Andel forskningsinnsats i MNT-fag (NIFU/FoU-statistikken 2. 2.5 Antall kommersialiseringer (lisensavtaler, solgte patentrettigheter, selskapsetableringer fra ansatte og studenter - NMBU) 90 % 90 % 90 % 298 020 kroner 300 000 kroner 320 000 161 472 kroner 170 000 kroner 170 000-45 % 45 % 6 10 10 Styringsparameter Resultat 2016 Mål 2017 Mål 2018 Sektormål 3: God tilgang til utdanning 3.1 Kandidattall på helse- og lærerutdanningene, jf måltall (DBH). 91 76 3 76 3.2 Antall kurs og deltakelse på EVU-kurs 14 nye kurs og 1760 deltakere 3.3 Økt kjennskap til NMBU (Ipsos nasjonale undersøkelse) Positiv økning i NMBUs omdømme målt ved Ipsos profilundersøkelse Minst 54 kurs og 2000 deltakere Fortsatt økning i NMBUs omdømme/kjennskap i Ipsos profilundersøkelse av norske etater. Minst 54 kurs og 2000 deltakere Fortsatt økning i NMBUs omdømme/kjennskap i Ipsos profilundersøkelse av norske etater. 2 Rapporteres i oddetalls år 3 Tallet er kandidatmåltallet som er fastsatt av Kunnskapsdepartementet. NMBU har imidlertid ambisjoner om minst å nå samme resultat i 2018 som i 2016.

11 Styringsparameter Resultat 2016 Mål 2017 Mål 2018 Sektormål 4: Effektiv, mangfoldig og solid høyere utdanningssektor og forskningssystem 4.1 Tallet på studiepoeng per faglig årsverk (DBH) 4.2 Andel kvinner i dosent- og professorstillinger (DBH) 4.3 Andelen midlertidige tilsatte i undervisningsog forskerstillinger 4 307 320 320 22,37 % 25 % 25 % 18,32 % 18 % 16 % 4.4 Andelen administrative årsverk 20 % 20,7 % 20 % 4.5 Brukermedvirkningen følger Statsbyggs fremdriftsplan 4.6 NMBU følger planene for overtakelse og bruk av de nye bygningene Kvalitativ parameter Kvalitativ parameter Kvalitativ parameter Kvalitativ parameter 4 Midlertidige ansatte fratrukket stipendiater, postdoktorer og II-stillinger

12 Vedlegg 1 Notat om økonomiske forutsetninger og disposisjoner 1. Størrelse på styrets risikoavsetning Universitetsstyret satte ved budsjettbehandlingen for 2017 av en risikoavsetning på 15 mill. kroner. Rektor vil anbefale at det ikke disponeres av risikoavsetningen i 2017, og at midlene overføres til 2018. Spørsmålet om hva som bør være nivået på styrets risikoavsetning, og evt videre oppbygging av avsetningen, blir et sentral budsjettparameter for 2018-22 hvor spesielt to hensyn må veies opp mot hverandre: Risikovurderingen som viser at økonomisituasjonen vurderes å ha høy og iboende stigende risiko, spesielt som følge av de store usikkerhetene knyttet byggeprosjektene, pukkelkostnader og ibruktakelse av nybyggene i 2020. KD har signalisert at de anser at ubrukte midler som nærmer seg 15 % av tildelte midler er en situasjon hvor departementet vil følge ekstra nøye med, og vil være strenge med at institusjonene må ha gode planer for hva de avsatte pengene skal brukes til. Risikoavsetninger betrakter KD som ubrukte midler. NMBUs ubrukte midler i 2016 utgjorde 14,7 % av tildelte midler. Under følger en framskrivning 2018-22 av NMBUs ubrukte midler gitt at risikoavsetningen ikke trappes ytterligere opp utover 2017-nivå: Tabell 1: Utvikling av ubrukte midler overfor KD gitt at risikoavsetningen på 15 mill. kroner ligger fast gjennom hele perioden mill. kroner 2017 2018 2019 2020 2021 2022 Ubrukte midler 123 90 96 102 108 114 Framskrivningen forutsetter at det lånes 35,5 mill. kroner til å etablere forskningsfasiliteter for fjørfe med tilbakebetaling over 6 år fra næringsaktørene, jfr. USvedtak 33/2017. Framskrivningen er foretatt uten eventuelle ytterligere lån utover forskningsfasiliteter for fjørfe. Framskrivningen viser at ubrukte midler ligger i overkant av 100 mill. kroner. Dette tilsvarer ca. 10 % av tildelte midler. Ut fra en samlet vurdering vil rektor legge til grunn for budsjett 2018 og langtidsprognose 2018-22 at risikoavsetningen blir liggende fast på 15 mill. kroner inntil US beslutter å bruke av den. Det legges ikke opp til ytterligere opptrapping. Rektor kan legge til at disponibel virksomhetskapital utgjør ca 15 mill. kroner.

13 2. Satsingsmidler Rammen for satsningsmidler er 34 mill. kroner i 2017. I 2018 vil midlene disponert av de tidligere dekanene, 7 mill. kroner, frigjøres. Rektor vil spesielt legge vekt på å utvikle incentivmidler for økt tverrfaglighet og starte en opptrapping av midlene til utvikling og fornying av IT-infrastruktur, og digitalisering av kjernevirksomheten. Rektor vil i prosessen videre etter styrebehandlingen sammen med dekanene konkretisere de operative tiltakene. 3. Utviklingen av vedlikeholdsbudsjettet Rammen for budsjettet til vedlikehold og utvikling av bygninger og eiendom i 2017 er 69,7 mill. kroner. I 2018 er rammen videreført på 2017-nivå. Dette er noe under nivået (75 mill. kroner) som er nivået avsetningen bør ligge på for å kunne opprettholde bygningsverdiene. Rektor vil i 2018 videreføre vedlikeholdsbudsjettet på 2017-nivået og i tillegg øremerke 10 mill. kroner til Campusplanen. Gjennomføring av Campusplanen vil være det prioriterte prosjektet. Bruken av vedlikeholdsmidlene i 2018-22 vil måtte ses under ett med midlene avsatt til gjennomføring av Campusplanen. 4. Gjennomføring av Campusplanen I følge høringsutkastet til Campusplanen vil kostnadene for gjennomføring av de foreslåtte tiltakene ligge i intervallet 64-132 mill. kroner alt etter hvilket alternativ man velger. Det vil være en prioritert oppgave i 2018-22 å utvikle NMBU til et attraktivt campus for både studenter og ansatte. Allerede fra 2018 må det settes av midler til innledende planlegging og prosjektering for å realisere planen. Det er innarbeidet 10 mill. kroner til oppfølging av Campusplanen i 2018, i perioden 2018-22 til sammen 100 mill. kroner. Rammen vil styrkes gjennom salg av eiendom og de særskilte tildelinger som måtte komme fra KD til Campusutvikling. 5. Utviklingen av NMBUs kostnader ved SLP-prosjektet Som følge av at innflytting i SLP har blitt forskjøvet til 2020, vil NMBUs kostnader øke fordi vi må holde gående planleggings- og prosjekteringsarbeid ett år lenger. NMBUs merkostnader er beregnet til 19,4 mill. kroner som følge av utsettelsen. Som følge av utsettelsen blir det en annen kostnadsfordeling mellom årene. I 2018 reduseres kostnadene fra 67 til 34 mill. kroner. Prognosen for NMBUs kostnader i tilknytning til SLP-prosjektet framgår under. De store kostnadene ser nå ut til å komme i 2019. Tabell 2 Kostnader Campus ÅS-prosjektet 2018-2020

14 (mill. kroner) 2018 2019 2020 Prosjektstyre og administrasjon 3,7 3,7 3,7 Samlokalisering-/brukerutstyrsprosjektet 6,9 6,9 6,9 Ibruktakelse-/flytteprosjekt SLP 6,2 9,7 26,4 IKT Samlokaliseringsprosjektet 17,2 10,7 4,7 Nødstrøm og kjøling 0,0 28,5 0,0 Sum 34,0 59,5 41,7 6. Lån av likviditetsreserven US har vedtatt et det kan lånes fra likviditetsreserven til å bygge senter for fjørfeforskning innenfor en ramme på 35,5 mill. kroner. Næringsaktørene skal innenfor en 6-års periode tilbakebetale NMBUs utlegg. Langtidsprognosen viser at NMBU i 2019-20 vil ha et underskudd på akkumulert 49 mill. kroner som følge av i hovedsak pukkelkostnader knyttet til SLP-prosjektet og noe midler til gjennomføring av Campusplanen. Rektor legger opp til at beløpet kan lånes av likviditetsreserven mot tilbakebetaling i 2021-23/24. 7. Justering av budsjettmodellen I forbindelse med statsbudsjettet for 2017 la Kunnskapsdepartementet (KD) fram ny budsjettfordelingsmodell for sektoren. De viktigste endringene er at det er ny indikator for ferdige kandidater, og at satsene for studiepoengsproduksjon er redusert. Ferdige doktorgradskandidater er overført fra lukket ramme til åpen ramme, noe som medfører at satsen er økt noe og blir mer forutsigbar fra år til år. Omsetning på bidrags- og oppdragsaktiviteter (BOA) er tatt med som ny indikator i lukket ramme. For å finansiere tildelingen for BOA-omsetning har departementet trukket kr 300 mill. fra institusjonenes basisbevilgning. NMBUs andel av dette kuttet var 11 mill. kroner. I denne forbindelse har rektor satt ned et utvalg bestående av tre dekaner og en økonomisjef fra fakultetene for å vurdere om også NMBUs budsjettfordelingsmodell burde justeres. Gruppen la frem sin innstilling 18. mai 2017. Saken har vært drøftet i rektors ledergruppe i flere omganger, og både arbeidsgruppen og ledergruppen anbefaler å følge KDs modell. Når det gjelder innfasing av modellen, har ikke gruppen konkludert. Rektor foreslår å innføre modellen fra og med budsjett 2018 (basert på produksjonsdata for 2016) og la modellen virke fra dette tidspunktet. Fakultetenes basis justeres for 60 % av det beløpet som KD trakk ut av NMBUs basis. Dette tilsvarer 7 mill. kroner. Reduksjonen i basis fordeles proporsjonalt med hvert fakultets andel av den samlede rammetildelingen til fakultetene i 2017, jfr. beregningsteknisk vedlegg. Rektor forslår videre å følge KDs modell i så måte at de av fakultetene som taper i omleggingsåret kompenseres for halvparten av dette tapet. Dette utgjør til sammen 2,7 mill. kroner og fordelers seg på Veterinærhøgskolen (0,4 mill. kroner), Fakultet for kjemi, bioteknologi og matvitenskap (2,0 mill. kroner) og Handelshøyskolen NMBU (0,2 mill. kroner).

15 8. Revidert internhusleieordning ved NMBU I tildelingsbrevet 2016 heter det at «Kunnskapsdepartementet tar sikte på å innføre én internhusleieordning for selvforvaltende universiteter og høyskoler, herunder en modell som følger de samme prinsippene for forvaltning, drift og vedlikehold, forsyningskostnader og andre kostnader.» NMBU har hatt fellesmodellen på høring og har etter innspill fra enhetene konkludert med at det velges en prismodell som har en pris for lager og en for annet areal. NMBU fører kostnader knyttet til eiendom etter Norsk standard og prinsipper i fellesmodellen. NMBU tilfredsstiller derved kravet til å være sammenlignbar med de øvrige selveiende universitetene. Ordningen innføres fra januar 2018. Tidligere fordelte midler knyttet til husleieordningen trekkes inn og refordeles i henhold til den nye husleieordningen slik at innføringen av den nye ordningen er budsjettnøytral i 2018. I forbindelse med oppfølgingen av Campusplanen, som legges det opp til at flere fakultet skal flytte og at det skal være en arealeffektivisering på 10%. Med bakgrunn i dette anses det ikke som hensiktsmessig at ordningen gis realøkonomisk effekt i perioden frem til Campusplanen er gjennomført. Internhusleien skal dekke drift, service, felleskostnader og løpende utbedringer som holder bygningene på et akseptabelt nivå. Oppgradering av areal som har et betydelig etterslep forutsetter finansiering utover midlene som er i internhusleien. Slik internhusleieordningen er tenkt innført vil dette ikke påvirke budsjettbalansen for institusjonen. Endringen vil heller ikke ha realøkonomisk effekt for enheten da midlene som er knyttet til husleieordningen vil refordeles i forhold til ny innretning.