Regnskapsrapport Måned: november 2014
Hovedposter i rapporten november 2014 DENNE PERIODE : REGNSKAP REGNSKAP BUDSJETT HITTIL I ÅR PROGN. ÅR SALGSINNTEKTER 1 247 847 1 129 200 12 255 686 12 543 386 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 119 921 136 478 1 691 051 1 833 779 SUM INNTEKTER 1 367 768 1 265 678 13 946 737 14 377 165 VAREKOSTNADER 735 917 641 990 6 706 318 6 873 358 DEKNINGSBIDRAG (NB! KUN SALG MOT VARE.) 511 930 487 210 5 549 368 5 670 028 41,03 % 43,15 % 45,28 % 45,20 % LØNNSKOSTNADER 257 206 208 821 2 782 510 2 960 960 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 319 510 280 151 3 516 288 3 806 689 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 1 312 633 1 130 962 13 005 117 13 641 008 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) 55 136 134 716 941 621 736 158 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 62 241 53 333 632 585 685 918 FINANSPOSTER -225 0-7 446 102 554 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -7 330 81 383 301 590 152 794 Egenkapitalgrad ved inngangen til året: 46,07 % Egenkapitalgrad ved utgangen av perioden: 43,01 % KOMMENTAR FRA REGNSKAPSFØRER Regnskapet for november viser et underskudd på kr. 7 330,- Hittil i år viser regnskapet et overskudd på kr. 301 590,- Basert på budsjettet for desember får man et estimert resultat på kr. 152 794,- for hele 2014. Dekningsbidraget for perioden er på 41,03 % som er noe under budsjett. Hittil i år har man et dekningsbidrag over budsjett. Lønnskostnader for heltidsansatte er på nivå med tidligere perioder og budsjett. For timeansatte er kostnaden 35 000,- høyere enn budsjettert i november. Andre driftskostnader viser høyere kostnader enn budsjettert. De største avvikene er knyttet til EDB-kostnader og honorar underholdning. Balansen er fortsatt solid, og SKiBAS har god dekning for sine bokførte forpliktelser. Ettergivelse av lån etter generalforsamlingens vedtak er ikke regnskapsmessig behandlet i denne perioden. Ta gjerne kontakt dersom det er behov for ytterligere informasjon. Bergen, den 19.12.2014 Øystein Hannevik Regnskapsfører PwC Accounting AS
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 30.11.2014 HITTIL I ÅR HITTIL I ÅR PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGN./ÅRSBUDS PROGNOSE BUDSJETT AVVIK SALGSINNTEKTER 3000 Salgsinntekter, avgiftspliktige 0 0 0 0 #DIV/0! 0 0 3010 Salg, øl 679 585 680 000-415 6828237 5886000 942 237 116,0 % 6 968 237 6 026 000 942 237 3015 Salg, importøl 98 055 94 000 4055 1154499 798000 356 499 144,7 % 1 174 499 818 000 356 499 3020 Salg, vin 78 740 95 000-16 260 689 331 720 000-30 669 95,7 % 712 331 743 000-30 669 3025 Salg, softsprit 36 291 15 000 21 291 385 438 270 000 115 438 142,8 % 388 438 273 000 115 438 3030 Salg, mineralvann 33 088 39 000-5 912 303 192 246 600 56 592 122,9 % 309 192 252 600 56 592 3050 Salg, tobakk 17 836 18 000-164 162 828 141 000 21 828 115,5 % 167 328 145 500 21 828 3060 Salg, kaffe, te mm 18 473 16 000 2473 131 708 127 000 4708 103,7 % 137 308 132 600 4708 3070 Salg brennevin 44 369 35 000 9369 349 900 447 000-97 100 78,3 % 363 900 461 000-97 100 3075 Salg, rusbrus, cider 50 909 7 600 43 309 586 966 404 600 182 366 145,1 % 594 866 412 500 182 366 3080 Salg, snacks 4 284 7 600-3 316 66 384 52 400 13 984 126,7 % 68 084 54 100 13 984 3090 Salg, matvarer ( kald/varm etc) 185 850 122 000 63 850 1529983 1114000 415 983 137,3 % 1 591 983 1 176 000 415 983 3095 Salg, annet ( avis etc) -1 482-1 482-1 663-1 663 #DIV/0! -1 663-1 663 3099 Uttak 1 849 1849 68 883 68 883 #DIV/0! 68 883 68 883 SUM SALGSINNTEKTER 1 247 847 1 129 200 118 647 12 255 686 10 206 600 2049086 120,1 % 12 543 386 10 494 300 2049086 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 3098 Sponsorer, annonser mm 63 443 66 667-3 224 710 250 733 337-23 087 96,9 % 776 917 800 004-23 087 3200 Billettinntekter 0 0 143 115 110 000 33 115 130,1 % 143 115 110 000 33 115 3201 Garderobe 2 100 2100 19 800 19 800 #DIV/0! 19 800 19 800 3202 Billettinntekter tilhørende arrangører 0 0-2 550-2 550 #DIV/0! -2 550-2 550 3400 Driftsbidrag og tilskudd 52 498 63 144-10 646 607 487 566 841 40 646 107,2 % 670 631 629 985 40 646 3620 Andre leieinntekter 0 6 667-6 667 85 338 86 337-1 000 98,8 % 92 005 93 004-1 000 3621 Andre leieinntekter - utstyr 0 0 26 429 26 429 #DIV/0! 26 429 26 429 3910 Andre driftsrelaterte inntekter 1 880 1880 47 195 96 250-49 055 49,0 % 53 445 102 500-49 055 3911 Andre driftsrelaterte inntekter u/mva 0 0 53 988 53 988 #DIV/0! 53 988 53 988 SUM DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 119 921 136 478-16 557 1691051 1592765 98 286 106,2 % 1833779 1735493 98 286 SUM INNTEKTER 1 367 768 1 265 678 102 090 13 946 737 11 799 365 2147372 118,2 % 14 377 165 12 229 793 2147372 VAREKOSTNADER 4010 Innkjøp, øl 366 877 374 000 7123 3609205 3237300-371 905 111,5 % 3 686 205 3 314 300-371 905 4015 Innkjøp, importøl 87 241 62 980-24 261 809 961 534 660-275 301 151,5 % 823 361 548 060-275 301 4020 Innkjøp, vin 36 257 49 400 13 143 334 209 374 400 40 191 89,3 % 346 169 386 360 40 191 4025 Innkjøp softsprit 8 072 4 800-3 272 78 210 86 400 8190 90,5 % 79 170 87 360 8190 4030 Kjøp, mineralvann 20 473 19 500-973 196 915 123 300-73 615 159,7 % 199 915 126 300-73 615 4050 Innkjøp, tobakk 13 768 14 400 632 137 614 112 800-24 814 122,0 % 141 214 116 400-24 814 4060 Innkjøp, kaffe, te (14%) 22 037 11 200-10 837 115 606 88 900-26 706 130,0 % 119 526 92 820-26 706 4070 Innkjøp brennevin 21 081 15 750-5 331 109 912 201 150 91 238 54,6 % 116 212 207 450 91 238 4075 Innkjøp, rusbrus, cider 24 712 3 040-21 672 335 752 161 840-173 912 207,5 % 338 912 165 000-173 912 4080 Innkjøp, snacks 2 367 1 520-847 22 712 10 480-12 232 216,7 % 23 052 10 820-12 232 4090 Innkjøp matvarer 133 031 85 400-47 631 956 222 779 800-176 422 122,6 % 999 622 823 200-176 422 4095 Innkjøp, annet (aviser etc) 0 0 #DIV/0! 0 0 4361 Grunnlag utleggs-mva 0 888-888 #DIV/0! 888-888 4362 Motkonto 4361 0-888 888 #DIV/0! -888 888 SUM VAREKOSTNADER 735 917 641 990-93 927 6706318 5711030-995 288 117,4 % 6 873 358 5 878 070-995 288 DEKNINGSBIDRAG SALGSVARER 511 930 487 210 24 720 5549368 4495570 1053798 123,4 % 5 670 028 4 616 230 1053798 LØNNSKOSTNADER 5000 Lønn heltidsansatte 63 625 61 195-2 430 671 049 673 145 2096 99,7 % 732 244 734 340 2096 5001 Lønn variable, timeansatte 80 222 73 149-7 073 546 051 630 831 84 780 86,6 % 587 829 672 609 84 780 5003 Lønn inkl. feriepenger 0 3000-3 000 #DIV/0! 3 000-3 000 5009 Avsatt påløpt lønn 27 474-27 474 120 554-120 554 #DIV/0! 120 554-120 554 5010 Feriepenger 15 818 13 061-2 757 185 555 143 671-41 884 129,2 % 198 616 156 732-41 884 5020 Sommerlønn 0 485 248-485 248 #DIV/0! 485 248-485 248 5400 Arbeidsgiveravgift 20 542 16 739-3 803 243 458 184 129-59 329 132,2 % 260 197 200 868-59 329 5410 Arbeidsgiveravgift av feriep. 2 230 1 842-388 25 228 20 262-4 966 124,5 % 27 070 22 104-4 966 5920 Yrkesskadeforsikring 3 750 3750 45 547 41 250-4 297 110,4 % 49 297 45 000-4 297 5950 OTP for ansatte 1 838 1 469-369 14 691 16 159 1468 90,9 % 16 160 17 628 1468 SUM DIREKTE LØNNSKOSTNADER 211 748 171 205-40 543 2340381 1709447-630 934 136,9 % 2 480 215 1 849 281-630 934 5500 Kurs personell 33 377 8 500-24 877 112 920 148 500 35 580 76,0 % 121 420 157 000 35 580 5990 Andre personalkostnader 1 130 2 500 1370 58 203 22 500-35 703 258,7 % 60 703 25 000-35 703 5991 Interne arr. kompetanse 400 400 14 288 10 600-3 688 134,8 % 14 688 11 000-3 688 5992 Interne arr. sosialt 1 027 2 556 1529 25 225 51 948 26 723 48,6 % 28 781 55 504 26 723 5993 Rekruttering 0 0 19 882 50 000 30 118 39,8 % 19 882 50 000 30 118 5994 Sosialpenger 2 769 20 000 17 231 159 947 180 000 20 053 88,9 % 179 947 200 000 20 053 5995 Transportrefusjoner 7 155 3 660-3 495 51 663 32 940-18 723 156,8 % 55 323 36 600-18 723 SUM KOMPETANSEKOSTNADER 45 458 37 616-7 842 442 129 496 488 54 359 89,1 % 480 745 535 104 54 359 SUM LØNNSKOSTNADER 257 206 208 821-48 385 2782510 2205935-576 575 126,1 % 2 960 960 2 384 385-576 575
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 30.11.2014 HITTIL I ÅR HITTIL I ÅR PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGN./ÅRSBUDS PROGNOSE BUDSJETT AVVIK ANDRE DRIFTSKOSTNADER 6100 Frakt transp.kost.forsikringer 200 1 092 892 6287 11412 5125 55,1 % 7 379 12 504 5125 6340 Lys varme 0 931-931 #DIV/0! 931-931 6360 Renhold 78 154 79 310 1156 851 695 694 480-157 215 122,6 % 931 005 773 790-157 215 6390 Andre kostnader lokaler 0 2546-2 546 #DIV/0! 2 546-2 546 6400 Leie maskiner 500 500 4500 4500 0,0 % 500 5 000 4500 6410 Leie annet ( inventar etc) 233 1 254 1021 36 516 13 794-22 722 264,7 % 37 770 15 048-22 722 6440 Leie transportmidler 0 1380-1 380 #DIV/0! 1 380-1 380 6460 Leie, kraftetaten 1 500 1500 9290 13500 4210 68,8 % 10 790 15 000 4210 6510 Håndverktøy 0 301-301 #DIV/0! 301-301 6540 Inventar 3 514 4 300 786 122 908 43 350-79 558 283,5 % 127 208 47 650-79 558 6550 Driftsmaterialer 4 868 11 950 7082 162 278 107 550-54 728 150,9 % 174 228 119 500-54 728 6559 Serveringsmateriell 3 962 18 000 14 038 140 016 162 000 21 984 86,4 % 158 016 180 000 21 984 6560 Rengjøringsartikler 7 444 4 000-3 444 53 125 36 000-17 125 147,6 % 57 125 40 000-17 125 6570 Arbeidsklær og verneutstyr 1 925 1925 19 424 23 925 4501 81,2 % 22 599 27 100 4501 6590 Annet driftsmaterialer 0 4522-4 522 #DIV/0! 4 522-4 522 6600 Rep. og vedlikehold bygninger 1 250 1250 4737 19750 15 013 24,0 % 5 987 21 000 15 013 6620 Rep. og vedlikehold utstyr 13 327 15 575 2248 147 146 144 925-2 221 101,5 % 162 721 160 500-2 221 6702 Revisjonshonorarer 0 43 000 42 000-1 000 102,4 % 43 000 42 000-1 000 6706 Regnskapshonorarer 38 846 19 167-19 679 287 208 210 837-76 371 136,2 % 306 375 230 004-76 371 6721 Innleide konsulenter 667 667 1319 7337 6018 18,0 % 1 986 8 004 6018 6722 Innleide tjenester 0 12 045-12 045 #DIV/0! 12 045-12 045 6730 Honorar underholdning 37 800 15 000-22 800 227 294 135 000-92 294 168,4 % 242 294 150 000-92 294 6735 Forpleining underholdning 557 600 44 25 511 5 400-20 111 472,4 % 26 111 6 000-20 111 6740 Andre arrangementskostnader 142 400 258 44 747 55 599 10 852 80,5 % 45 147 55 999 10 852 6800 Kontorrekvisita 2 624 3 000 376 36 700 27 000-9 700 135,9 % 39 700 30 000-9 700 6820 Trykksaker 7 500 7500 105 818 71 500-34 318 148,0 % 113 318 79 000-34 318 6840 Aviser tidsskrifter mv. 3 492-3 492 37 536-37 536 #DIV/0! 37 536-37 536 6860 Møtekostnader 4 705 2 200-2 505 14 006 19 800 5794 70,7 % 16 206 22 000 5794 6890 Andre kontorkostnader 0 2047-2 047 #DIV/0! 2 047-2 047 6900 Telefon 1 305 1 720 415 28 990 18 920-10 070 153,2 % 30 710 20 640-10 070 6910 EDB kostnader 46 908 10 125-36 783 138 188 110 375-27 813 125,2 % 148 313 120 500-27 813 6940 Porto 176-176 184-184 #DIV/0! 184-184 7100 Bilgodtgjørelse oppgavepliktig 0 3033-3 033 #DIV/0! 3 033-3 033 7140 Reisekostnader, ikke oppgavepliktige 500 500 24 603 5 500-19 103 447,3 % 25 103 6 000-19 103 7210 Kulturstøtte 25 145 36 000 10 855 329 251 364 000 34 749 90,5 % 365 251 400 000 34 749 7320 Markedsaktiviteter 16 000 14 300-1 700 162 161 165 700 3539 97,9 % 176 461 180 000 3539 7350 Representasjonsutgifter 6 400 6400 3750 16000 12 250 23,4 % 4 150 16 400 12 250 7400 Kontigenter Fradragsberettiget 0 6400 5300-1 100 120,8 % 6 400 5 300-1 100 7420 Utgifter til gaver 250 250 12 014 2 250-9 764 533,9 % 12 264 2 500-9 764 7430 Gaver ikke fradragsberettiget 0 2218-2 218 #DIV/0! 2 218-2 218 7500 Forsikringspremier 9 875 9875 127 027 108 625-18 402 116,9 % 136 902 118 500-18 402 7600 Avgifter og lisenser (skjenkeavgift, nrk lisens) 3 252 125-3 127 100 649 46 375-54 274 217,0 % 115 774 61 500-54 274 7601 Tono/Gramo 12 138 5 833-6 305 47 177 64 163 16 986 73,5 % 53 010 69 996 16 986 7602 TV-abonnement 0 8371-8 371 #DIV/0! 8 371-8 371 7740 Øreavrunding -1 1-12 12 #DIV/0! -12 12 7770 Bank og kortgebyrer (inkl terminal) 9 554 5 833-3 721 102 568 64 163-38 405 159,9 % 108 401 69 996-38 405 7790 Andre kostnader 933-933 3393-3 393 #DIV/0! 3 393-3 393 7792 Kassedifferanse 4 231-4 231 8192-8 192 #DIV/0! 8 192-8 192 7799 Annen kostnad ikke fradragsb. 0 7799-7 799 #DIV/0! 7 799-7 799 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 319 510 280 151-39 359 3516288 2821030-695 258 124,6 % 3 806 689 3 111 431-695 258 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 1 312 633 1 130 962-181 671 13 005 117 10 737 995-2 267 122 121,1 % 13 641 008 11 373 886-2 267 122 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) 55 136 134 716-79 580 941 621 1 061 370-119 749 88,7 % 736 158 855 907-119 749 6010 Avskriving maskiner og inventar 62 241 53 333-8 908 632 585 586 663-45 922 107,8 % 685 918 639 996-45 922 FINANSPOSTER 8050 Andre renteinntekter 0 0 0 0 0 0 #DIV/0! 110 000 110 000 0 8070 Andre finansinntekter 1 0 1 1762 0 1762 #DIV/0! 1 762 0 1762 8150 Andre rentekostnader 122-122 291-291 #DIV/0! 291-291 8155 Purregebyrer og morarenter 0 63-63 #DIV/0! 63-63 8170 Andre finanskostnader 104-104 8853-8 853 #DIV/0! 8 853-8 853 SUM FINANSPOSTER -225 0-225 -7 446 0-7 446 #DIV/0! 102 554 110 000-7 446 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -7 330 81 383-88 713 301 590 474 707-173 117 63,5 % 152 794 325 911-173 117
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 30.11.2014 HITTIL I ÅR REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3010 3010 - SALG, ØL 679 585 680 000 6 828 237 5 886 000 4010 4010 - INNKJØP, ØL 366 877 374 000 3 609 205 3 237 300 1,01 % 2,14 % Bruttofortjenester i kroner 312 709 306 000 3219032 2648700 Bruttofortjeneste i prosent 46,01 % 45,00 % 47,14 % 45,00 % 3015 3015 - SALG, IMPORTØL 98 055 94 000 1 154 499 798 000 4015 4015 - INNKJØP, IMPORTØL 87 241 62 980 809 961 534 660-21,97 % -3,16 % Bruttofortjenester i kroner 10 814 31 020 344 538 263 340 Bruttofortjeneste i prosent 11,03 % 33,00 % 29,84 % 33,00 % 3020 3020 - SALG, VIN 78 740 95 000 689 331 720 000 4020 4020 - INNKJØP, VIN 36 257 49 400 334 209 374 400 5,95 % 3,52 % Bruttofortjenester i kroner 42 483 45 600 355 122 345 600 Bruttofortjeneste i prosent 53,95 % 48,00 % 51,52 % 48,00 % 3025 3025 - SALG. SOFTSPRIT 36 291 15 000 385 438 270 000 4025 4025 - INNKJØP, SOFTSPRIT 8072 4800 78210 86400 9,76 % 11,71 % Bruttofortjenester i kroner 28 219 10 200 307 228 183 600 Bruttofortjeneste i prosent 77,76 % 68,00 % 79,71 % 68,00 % 3030 3030 - SALG, MINERALVANN 33 088 39 000 303 192 246 600 4030 4030 - INNKJØP, MINERALVANN (13%) 20 473 19 500 196 915 123 300-11,88 % -14,95 % Bruttofortjenester i kroner 12 615 19 500 106 277 123 300 Bruttofortjeneste i prosent 38,12 % 50,00 % 35,05 % 50,00 % 3050 3050 - SALG, TOBAKK 17 836 18 000 162 828 141 000 4050 4050 - INNKJØP, TOBAKK 13 768 14 400 137 614 112 800 2,81 % -4,51 % Bruttofortjenester i kroner 4068 3600 25 214 28 200 Bruttofortjeneste i prosent 22,81 % 20,00 % 15,49 % 20,00 % 3060 3060 - SALG, KAFFE, TE MM 18 473 16 000 131 708 127 000 4060 4060 - INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 22 037 11 200 115 606 88 900-49,29 % -17,77 % Bruttofortjenester i kroner -3 564 4800 16 101 38 100 Bruttofortjeneste i prosent -19,29 % 30,00 % 12,23 % 30,00 % 3070 3070 - SALG, BRENNEVIN 44 369 35 000 349 900 447 000 4070 4070 - INNKJØP, BRENNEVIN 21 081 15 750 109 912 201 150-2,51 % 13,59 % Bruttofortjenester i kroner 23 287 19 250 239 988 245 850 Bruttofortjeneste i prosent 52,49 % 55,00 % 68,59 % 55,00 % 3075 3075 - SALG, RUSBRUS, CIDER 50 909 7 600 586 966 404 600 4075 4075 - INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 24 712 3 040 335 752 161 840-8,54 % -17,20 % Bruttofortjenester i kroner 26 197 4560 251 214 242 760 Bruttofortjeneste i prosent 51,46 % 60,00 % 42,80 % 60,00 %
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 30.11.2014 HITTIL I ÅR REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3080 3080 - SALG, SNACKS 4284 7600 66384 52400 4080 4080 - INNKJØP, SNACKS (13%) 2367 1520 22712 10480-35,25 % -14,21 % Bruttofortjenester i kroner 1917 6080 43 672 41 920 Bruttofortjeneste i prosent 44,75 % 80,00 % 65,79 % 80,00 % 3090 3090 - SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 185 850 122 000 1 529 983 1 114 000 4090 4090 - INNKJØP MATVARER 133 031 85 400 956 222 779 800-1,58 % 7,50 % Bruttofortjenester i kroner 52 818 36 600 573 761 334 200 Bruttofortjeneste i prosent 28,42 % 30,00 % 37,50 % 30,00 % 3095 3095 - SALG, ANNET (AVIS ETC) -1 482 0-1 663 0 4095 4095 - INNKJØP, ANNET (AVISER ETS) 0 0 0 0 #DIV/0! Bruttofortjenester i kroner -1 482 0-1 663 0 Bruttofortjeneste i prosent 100,00 % #DIV/0! 100,00 % #DIV/0! #DIV/0! TOTAL SALG 1245998 1129200 12186802 10206600 TOTAL INNKJØP 735 917 641 990 6 706 318 5 711 030-2,21 % 0,92 % Bruttofortjenester i kroner 510 081 487 210 5480484 4495570 Bruttofortjeneste i prosent 40,94 % 43,15 % 44,97 % 44,05 %
Balanseregnskap #REF! IB UB 01.01. Endring 30.11.2014 1070 Utsatt skattefordel 241 290 241 290 SUM IMMATERIELLE EIENDELER 241 290 0 241 290 MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1250 Møbler 415 600 415 600 1251 Teknisk utstyr 682 810 323 548 1 006 358 1253 Inventar, utstyr 218 410 89 620 308 030 1255 Kjøkkeninnredning 47 220 121 465 168 685 1256 Utsmykking 15 000 7 000 22 000 1281 Rombookingssystem 46 880 8 450 55 330 1285 Edb-utstyr 14 490 14 490 1290 Bygningsmessing Innredning 652 010 52 671 704 681 1298 Periodiserte avskrivinger 0-632 585-632 585 Sum MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 2 092 420-29 831 2 062 589 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 1360 Pengemarkedsfond 492 072 492 072 1362 Skagen Avkastning Verdipapirfond 0 3 410 000 3 410 000 1391 Lån til ASF 300 000-51 057 248 943 1392 TONO betalt for ASF 0 48 087 48 087 1393 TONO betalt for Bergen Realistforening 0 55 329 55 329 1395 Kredittkort Swedbank (innbetalinger) 0 3 119 3 119 Sum FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 792 072 3 465 478 4 257 550 ANLEGGSMIDLER 2884492 3435647 6320139 1410 Lager, øl (høy sats) 58 647 60 571 119 217 1415 Lager, importøl 57 926 37 995 95 921 1420 Lager, vin 25 943-25 25 918 1425 Lager, softsprit 11 793 29 436 41 229 1430 Lager, mineralvann 0 8 724 8 724 1431 Lager, mineralvann 17 836-17 836 0 1450 Lager, tobakk 11 676 813 12 489 1460 Lager, kaffe/te 0 15 368 15 368 1470 Lager, brennevin 0 58 544 58 544 1475 Lager, cider, rusbrus (FAB) 43 979-22 578 21 402 1480 Lager, snacks 2 471 817 3 288 1490 Lager, råvarer/mat 27 026-515 26 511 1498 Lager, kaffekrus 111 098-14 491 96 607 1499 Lager, div. forbruksartikler 8 193-1 876 6 317 VARELAGER OG FORSKUDD TIL LEVERANDØRER 376 587 154 946 531 533 KORTSIKTIGE FORDRINGER 1500 Samlekonto debitor 199 975-130 674 69 302 1530 Opptjent, ikke fakturerte inntekter 177 038-177 038 0 1531 Andre kortsiktige fordringer 1 547 1 547 1577 Forskudd lønn 0 2 415 2 415 Sum KORTSIKTIGE FORDRINGER 378 560-305 297 73 264 FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 1700 Periodiseringskonto (aut) 0 13 015 13 015 1730 Forskuddsbetalte kostnader 40 117-40 117 0 1750 Periodisering 366 956-58 154 308 802 1760 Påløpt renteinntekt 0 0 Sum FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 407 073-85 256 321 817 KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 1900 Kontanter 138 686-11 119 127 567 1920 Bank 6501.05.68883 590 562 1 428 100 2 018 662 1921 Bank 6502.09.51375 3 411 459-3 410 004 1 455 1922 Plasseringskonto 1 116 1 116 1950 Bank skattetrekk 10269 119 240 103 610 222 850 Sum KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 4 261 063-1 889 413 2 371 650 OMLØPSMIDLER 5423284-2 125 020 3298264 SUM EIENDELER 8549066 1310627 9859693
EGENKAPITAL 2000 Aksjekapital -105 000-105 000 2050 Annen egenkapital -3 833 931-3 833 931 Overført resultat 0-301 590-301 590 Sum EGENKAPITAL -3 938 931-301 590-4 240 521 ANNEN LANGSIKTIG GJELD 2200 Lån det akademiske kvarter -2 846 642-2 846 642 2210 Ansvarlig lånekapital, det akademiske -500 000-500 000 2290 Vedlikeholdsfond -480 000-480 000 LANGSIKTIG GJELD -3 826 642 0-3 826 642 LEVERANDØRGJELD 2400 Samlekonto kreditor -308 965-473 724-782 689 Sum LEVERANDØRGJELD -308 965-473 724-782 689 OFFENTLIGE AVGIFTER OG SKATTER 2600 Forskuddstrekk -53 380 23 263-30 118 2610 Påleggstrekk 0 0 2700 Utgående mva 0-312 692-312 692 2701 Utgående merverdiavgift, middel sats 0 0 2710 Inngående m.v.a. 0 170 873 170 873 2711 Inngående merverdiavgift, middel sats 0 24 873 24 873 2713 Inngående MVA lav-sats 0 572 572 2740 Oppgjørskonto m.v.a. -99 944-130 378-230 322 2770 Skyldig arbeidsgiveravgift -43 860 24 188-19 672 2771 Skyldig arbeidsgiveravgift feriepenger -23 805-1 423-25 228 Sum SKYLDIGE OFFENTLIGE AVGIFTER -220 989-200 725-421 714 ANNEN KORTSIKTIG GJELD 2900 Forskudd fra kunder -16 000 24 000 8 000 2930 Lønn 0 0 0 2940 Skyldig feriepenger -168 830-10 094-178 925 2960 Påløpt kostnader -68 708-150 201-218 909 2991 Billettinntekter tilhørende arrangører 0-198 293-198 293 Sum ANNEN KORTSIKTIG GJELD -253 538-334 589-588 127 KORTSIKTIG GJELD -783 493-1 009 037-1 792 530 SUM GJELD & EGENKAPITAL -8 549 066-1 310 627-9 859 693