Årsregnskap 2016 for Molde Håndballklubb Utarbeidet av: Økonomisenteret Molde AS Fannestrandveien 55 6415 Molde Tlf. 71 24 15 00
Resultatregnskap Note 2016 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 2 238 762 2 773 018 Sum driftsinntekter 2 238 762 2 773 018 Driftskostnader Varekostnad 474 042 347 712 Lønnskostnad 326 429 819 609 Annen driftskostnad 991 110 1 466 741 Sum driftskostnader 1 791 580 2 634 062 DRIFTSRESULTAT 447 181 138 956 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 105 200 Sum finansinntekter 105 200 Finanskostnader Annen rentekostnad 19 155 27 064 Sum finanskostnader 19 155 27 064 NETTO FINANSPOSTER (19 050) (26 864) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 428 131 112 092 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT 428 131 112 092 ÅRSRESULTAT 428 131 112 092 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 333 068 0 Fremføring av udekket tap 95 063 112 092 SUM OVERF. OG DISP. 428 131 112 092 Årsregnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EIENDELER OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer 3 600 0 Sum fordringer 3 600 0 Bankinnskudd, kontanter o.l. 564 022 441 400 SUM OMLØPSMIDLER 567 622 441 400 SUM EIENDELER 567 622 441 400 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 333 068 0 Udekket tap 0 (95 063) Sum opptjent egenkapital 333 068 (95 063) SUM EGENKAPITAL 333 068 (95 063) GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 87 985 0 Sum annen langsiktig gjeld 87 985 0 SUM LANGSIKTIG GJELD 87 985 0 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 83 414 469 377 Skyldig offentlige avgifter 9 151 28 559 Annen kortsiktig gjeld 54 005 38 527 SUM KORTSIKTIG GJELD 146 570 536 463 SUM GJELD 234 555 536 463 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 567 622 441 400 Underskrifter Årsregnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 27.02.2017 18:49 Note 2016 2015 DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3100 Gaver 0,00 55 000,00 3110 Utført undervisning 0,00 14 594,00 3201 Medlemskontingenter 378 206,00 498 725,00 3202 Kioskinntekter/billettinntekter 151 047,00 316 263,98 3203 Sponsormidler 268 400,00 784 053,00 3205 Vakthold Scandic Seilet Hotell 0,00 12 320,00 3206 Diverse inntekter 9 500,00 84 016,00 3207 Loddpenger 53 000,00 9 455,00 3208 Grasrotandelen norsk tipping 87 241,53 27 725,00 3210 Loddsalg 0,00 20 593,00 3211 Inntekt rosecup 103 000,00 527 990,05 3214 Salg dopapiraksjon 628 230,00 58 958,92 3216 LAM fra Norges Idrettsforbund-O 64 760,00 73 065,00 3220 Prosjekt Tilhørighet 322 902,00 72 512,67 3221 Moms kompensasjon 139 355,00 202 746,00 3402 Tilskudd gaver kulturfond 33 120,00 15 000,00 Sum Salgsinntekt 2 238 761,53 2 773 017,62 Sum driftsinntekter 2 238 761,53 2 773 017,62 Driftskostnader Varekostnad 4207 Enjoy Bonusguiden M&R 43 050,00 0,00 4300 INNKJØP VARER FOR VIDERESALG 42 727,49 46 296,46 4500 FREMMEDYTELSER OG UNDERENTREP. 0,00 14 500,00 4501 Fysioterapi håndballspillere 0,00 14 471,00 4502 Agent fee Einar Jønsson 0,00 20 000,00 4503 Medisinsk behandling 558,00 1 400,47 4504 Kjøp dopapiraksjonen 352 760,09 26 205,00 4520 Dommerutgifter 15 000,00 187 198,00 4521 Utdanningsfordeling trenere/dom 19 946,00 37 641,00 Sum Varekostnad 474 041,58 347 711,93 Lønnskostnad 5000 LØNN TIL ANSATTE 251 277,91 652 534,72 5090 Feriepenger 0,00 6 630,00 5250 Pensjon Gjensidige 31 659,00 0,00 5270 Skattepliktig fordel husleie 0,00 27 500,00 5290 MOTKONTO INNBERETTING FORDEL (31 659,00) (27 500,00) 5310 Km-godtgjørelse over kr 3,80 2 979,59 0,00 5400 ARBEIDSGIVERAVGIFT 40 314,56 116 747,89 5401 Arb.g.avgift av avsatte feriepe 0,00 934,83 5420 Innberetn.pl. pensjonskostnader 31 659,00 31 294,00 5990 ANDRE PERSONALKOSTNADER 198,00 11 467,30 Sum Lønnskostnad 326 429,06 819 608,74 Annen driftskostnad 6301 Husleie håndballspillere 0,00 27 500,00 6302 Leie skole Hall rosecup 0,00 7 150,00 6303 Husleie Hall Molde kommune 437 714,00 468 414,00 6360 RENHOLD 847,00 3 250,00 6400 LEIE/LEASING MASKINER 13 287,50 5 960,08 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069 Side 1 av 5
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 27.02.2017 18:49 Note 2016 2015 6440 LEIE/LEASING BIL 6 000,00 72 983,00 6490 ANDRE LEIE/LEASINGKOSTNADER 0,00 3 573,50 6550 DRIFTSMATERIALE 15 020,33 22 503,51 6570 Treningstøy 80 084,45 139 795,35 6573 Bandasjematriell Isposer 38 135,75 28 725,00 6705 REGNSKAPSHONORAR 61 710,01 73 644,00 6706 Juridisk bistand 0,00 1 500,00 6800 KONTORREKVISITA 7 584,00 5 887,25 6860 MØTE, KURS, OPPDATERING O.L. 2 634,12 9 158,00 6861 Treninger håndballskolen 0,00 2 500,00 6862 Treningsavgift Bris 0,00 19 728,96 6863 Treningsavgift Progym 0,00 2 739,00 6864 Talentsamling 0,00 5 250,00 6865 Treninger diverse 0,00 3 000,00 6866 Treningsavgift Molde Performanc 2 116,00 4 802,00 6880 Konferanser 0,00 7 120,00 6900 TELEFON, DATAKOMM. ETC. 0,00 11 074,16 6907 Bredbånd 0,00 2 973,23 6940 PORTO 810,00 77,00 7100 BILGODTGJØRELSE,OPPGAVEPLIKTIG 31 560,17 0,00 7101 Passasjertillegg 2 213,00 0,00 7140 REISEKOSTNAD, IKKE OPPGAVEPL. 115 239,91 244 559,19 7141 Reisekostnader damelag 0,00 61 495,00 7150 DIETTKOSTNAD, OPPGAVEPLIKTIG 14 422,00 0,00 7301 Lagbilder mm 0,00 900,00 7305 Markedsføring Rosecup 420,00 700,00 7320 Reklamekostnad 6 626,00 21 685,00 7329 Webtjenester mm 10 775,00 9 350,00 7400 KONTINGENTER, FRADRAGSBER. 1 500,00 0,00 7401 Utbetaling lagkonto Bredde dopa 0,00 52 529,00 7402 Utbetaling damelag dopapir 0,00 4 880,00 7403 Utdeling dopapir herrelag 0,00 13 985,00 7406 Påmeldingsavgift 140 366,00 109 229,00 7430 GAVER, IKKE FRADRAGSBERETTIGET 2 300,00 0,00 7500 FORSIKRINGSPREMIE 883,00 4 483,00 7600 LISENSAVGIFTER OG ROYALTIES 0,00 1 750,00 7631 Lisenskontroll NHF 0,00 8 250,00 7632 Lisens Norges Håndbalforbund 2 340,00 8 225,00 7633 Overgangsgebyr NHF 2 060,00 23 765,50 7634 Reisekasse NHF 0,00 (74 851,00) 7635 Akonto dommerkostnader NHF 0,00 25 000,00 7636 Utgiftsfordeling Bringserien Nh 0,00 3 509,00 7770 BANK- OG KORTGEBYR 8 229,20 4 172,59 7790 ANNEN KOSTNAD (13 767,73) 8 847,33 7791 Kostnad merket sluttspill 0,00 2 500,00 7792 Diverse sosiale utgifter lag 0,00 2 469,49 Sum Annen driftskostnad 991 109,71 1 466 741,14 Sum driftskostnader 1 791 580,35 2 634 061,81 DRIFTSRESULTAT 447 181,18 138 955,81 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8051 RENTEINNTEKTER BANKINNSKUDD 105,00 190,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069 Side 2 av 5
Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: 27.02.2017 18:49 Note 2016 2015 8070 ANNEN FINANSINNTEKT 0,00 9,72 Sum Annen renteinntekt 105,00 199,72 Sum finansinntekter 105,00 199,72 Finanskostnader Annen rentekostnad 8155 RENTEKOSTNAD LEVERANDØRGJELD 19 155,37 27 063,79 Sum Annen rentekostnad 19 155,37 27 063,79 Sum finanskostnader 19 155,37 27 063,79 NETTO FINANSPOSTER (19 050,37) (26 864,07) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD 428 130,81 112 091,74 Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT 428 130,81 112 091,74 ÅRSRESULTAT 428 130,81 112 091,74 OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføring annen opptjent EK 333 067,70 0,00 Sum Overføringer annen egenkapital 333 067,70 0,00 Fremføring av udekket tap 8995 Resultat 95 063,11 112 091,74 Sum Fremføring av udekket tap 95 063,11 112 091,74 SUM OVERF. OG DISP. 428 130,81 112 091,74 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069 Side 3 av 5
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 EIENDELER OMLØPSMIDLER Fordringer Andre kortsiktige fordringer 1743 FORSKUDDSBETALT FORSIKRING 3 600,00 0,00 Sum Andre kortsiktige fordringer 3 600,00 0,00 Sum fordringer 3 600,00 0,00 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1900 KASSE 2 577,00 2 020,00 1920 Driftsk 27.76562 514 204,41 362 733,77 1923 3910,26,63814 19 141,00 0,00 1924 Bank 46.04637 0,00 28 491,00 1925 3910 41 05118 27 137,44 16 914,50 1926 3910.45.15839 0,00 10 131,30 1927 3910.29.99766 0,00 8 705,50 1928 3910,41,29319 0,00 18,50 1929 3910,41,05126 0,00 30,50 1930 9650,25,20153 161,50 161,50 1950 3910.37.29843 skatt 801,00 12 193,00 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l. 564 022,35 441 399,57 SUM OMLØPSMIDLER 567 622,35 441 399,57 SUM EIENDELER 567 622,35 441 399,57 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2050 Annen opptjent EK 333 067,70 0,00 Sum Annen egenkapital 333 067,70 0,00 Udekket tap 2080 UDEKKET TAP 0,00 (207 154,85) 2090 UDISPONERT RESULTAT 0,00 112 091,74 Sum Udekket tap 0,00 (95 063,11) Sum opptjent egenkapital 333 067,70 (95 063,11) SUM EGENKAPITAL 333 067,70 (95 063,11) GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld 2240 Lån Molde Kommune 87 984,60 0,00 Sum Øvrig langsiktig gjeld 87 984,60 0,00 Sum annen langsiktig gjeld 87 984,60 0,00 SUM LANGSIKTIG GJELD 87 984,60 0,00 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 LEVERANDØRGJELD 83 414,41 469 376,74 Sum Leverandørgjeld 83 414,41 469 376,74 Skyldig offentlige avgifter 2600 FORSKUDDSTREKK 275,00 11 380,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069 Side 4 av 5
Balanse pr. 31.12.2016 Note 31.12.2016 31.12.2015 2770 SKYLDIG ARBEIDSGIVERAVGIFT 8 875,87 17 179,31 Sum Skyldig offentlige avgifter 9 150,87 28 559,31 Annen kortsiktig gjeld 2780 Pål. arb.g.avgift av avsatte fe 934,83 934,83 2940 PÅLØPTE FERIEPENGER 6 630,00 6 630,00 2991 3910,41,29319 0,00 18,50 2992 3910,45,15839 0,00 5 131,30 2994 3910,41,05126 0,00 30,50 2995 3910,29,99766 0,00 8 705,50 2996 3910,41,05118 27 137,44 16 914,50 2997 9650,25,20153 161,50 161,50 2998 3910,26,63814 19 141,00 0,00 Sum Annen kortsiktig gjeld 54 004,77 38 526,63 SUM KORTSIKTIG GJELD 146 570,05 536 462,68 SUM GJELD 234 554,65 536 462,68 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 567 622,35 441 399,57 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Molde Håndballklubb Organisasjonsnr. 974341069 Side 5 av 5