Årsregnskap 2016 Hammer Turn

Transkript

1 Årsregnskap 2016 Hammer Turn Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Org.nr.:

2 RESULTATREGNSKAP HAMMER TURN DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note Salgsinntekt Tilskudd Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt Annen rentekostnad Resultat av finansposter Ordinært resultat Ordinært resultat Årsresultat OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer HAMMER TURN SIDE 2

3 BALANSE HAMMER TURN EIENDELER Note OMLØPSMIDLER Lager av varer og annen beholdning FORDRINGER Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler HAMMER TURN SIDE 3

4 BALANSE HAMMER TURN EGENKAPITAL OG GJELD Note OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Lørenskog, Styret i Hammer Turn Cathrine Bakken styreleder Håkon Esvall Lindahl nestleder Tore Ottersen Løkkeberg styremedlem Mads Kringstad styremedlem Berit Rimstad styremedlem May Gunn Madsen daglig leder HAMMER TURN SIDE 4

5 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser (RRB). Regnskapene skal registreres etter regnskapsprinsippet. Det innebærer at inntekter skal registreres i den periode de er inntjent og utgifter skal registreres i den periode de er påløpt. Dette innebærer at fordringer, gjeld og andre forpliktelser skal fremgå av regnskapet. Selskapet driver ikke skattepliktig virksomhet. Note 2 Lønnskostnader Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Gjennomsnittlig antall årsverk: 2 Daglig Ytelser til ledende personer leder Styre Lønn Pensjonsutgifter 0 0 Annen godtgjørelse PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. REVISOR Kostnadsført revisjonshonorar for 2016 utgjør kr I tillegg er det påløpt honorar for andre tjenester med kr Akonto for 2016 er ført med kr Alle beløp er inkl MVA.

6 Note 3 Spesifikasjon av inntekter Salgsinntekter Aktivitet Budsjett Salg kantine/bama Salgsinntekter Effektsalg Stevner inntekter Turnparade Skrapelodd/julekalendere Sum salgsinntekter Tilskudd Formål Bidragsgiver Tilskudd - drift og utstyr Rælingen og Lørenskog kommune Momskompensasjon Kultur-og kirkedepartement Spillemidler til utstyr Norges Gymnastikk- og turnforbund Inkludering i idrettslag NIF Tilskudd lokale aktivitetsmidler Akershus Idrettskrets (LAM) Klubb med størst vekst Akershus Idrettskrets Tilskudd Norges Gymnastikkforbund Tilskudd inkludering Akershus Idrettskrets Tilskudd prosjekt basistrening - Akershus Fylkeskommune helsemidler gym i skolen Sum tilskudd Andre inntekter Aktivitet Budsjett Inntekter bingo/norsk Tipping Sponsor/Støtte Treningsavgift Medlemskontingent Treningsavgift/kontingent Sum andre inntekter Hammer Turn hadde pr medlemmer.

7 Note 4 Spesifikasjon av kostnader Varekostnad Budsjett Startkontingenter Kretskontingenter Forbundskontigent Innkjøp av varer for videresalg Innkjøp av varer til dugnad Arrangementutgifter Leie av hall Utstyr Kursutgifter Stevneutgifter Turnakademiet Treningssamlinger/sosiale aktiviter Lønn selvstendig næringsdrivende Beholdningsendring varer Trenerlisenser Sum varekostnader Andre driftskostnader Budsjett Leie av lokaler/strøm Driftskostnader Regnskapshonorar/konsulenthonorar Administrasjonsutgifter Forsikringer Reisekostnader Gaver/premier/lotteri Andre utgifter Sum kostnader Note 5 Bundne midler Av selskapets betalingsmidler pr var kr bundet beløp vedrørende skattetrekk for ansatte.

8 Saldobalanse Klient Hammer Turn Fødsels-/org.nr Kontonr Kontobetegnelse Foreløpig 2016 Oppgjørsposter 2016 Endelig Innkjøpte varer for videresalg ,00 0, , Fordringer dugnader og konkurranser ,00 0, , Bingo innbetalt ,09 0, , Lotteri innbetalt ,00 0, , Tilskudd fra NGT utbetalt , , , Forskuddsbetalte leier 1 300,00 0, , Kasse ,00 0, , Kasse/kantine 2 082,00 0, , Bank ,12 0, , Bank ,60 0, , Bank ,85 0, , Bank Gjensidige ,04 0, , Bank ,85 0, , Vipps ,10 0, , dep ,12 0, , RG jenter ,71 0,00 0, Bank skattetrekk ,00 0, , Annen egenkapital , , , Udekket tap , ,15 0, Leverandørgjeld , , , Skattetrekk ,38 0, , Skyldig arbeidsgiveravgift ,69 0, , Arb.giv.avg. pål. feriep ,78 0, , Skyldig lønn ,98 0, , Skyldig feriepenger ,85 0, , Salg KANTINE ,00 0, , BAMA ,30 0, , Salgsinntekter, avgiftsfrie ,30 0, , Effekts salg ,57 0, , Provisjon klessalg -486,60 0,00-486, Kontigent/treningsavgift ,10 0, , Startkontigenter ,00 0, , Kretsturnstevne ,00 0, , Kretskonkurranse ,00 0, , Turnparade ,70 0, , SPONSOR/ STØTTE ,00 0, , Tilskudd kommune ,00 0, , Tilskudd fra Forbund og krets , , , Bingo/Tipping ,36 0, , LOTTERI ,20 0, , Startkontigenter ,00 0, , Kretskontigenter ,00 0, , Forbund/ Kretsting 5 025,00 0, , Forbundskontigent ,00 0, , Forbundet-fakturagebyr ,00 0, , Innkjøp varer , , , Varekjøp til kantine ,89 0, , Dugnad kort ,00 0, , Innkjøp varer dugnad ,00 0, , Stevneutgifter ,06 0, , Treningsamling/ Sosiale aktiviteter ,00 0, , Leie hall ,00 0, , Lønn selvstendig næringsdrivende ,50 0, , Trenerlisenser ,00 0, , Innkjøp varer, avgiftsfritt 500,00 0,00 500, Utgifter turnparade ,53 0, , Turn uke ,25 0, ,25 Maestro Årsoppgjør Hammer Turn Side 1

9 Kontonr Kontobetegnelse Foreløpig 2016 Oppgjørsposter 2016 Endelig Turnakademiet ,69 0, , Utgifter Kretskonkurranse ,40 0, , Utgifter til reise gymnaster ,00 0, , Utstyr Åpent Parti ,40 0, , UTSTYR RG ,00 0, , Beholdningsendring ,00 0, , Kursutgifter 8 560,00 0, , Faste lønninger ,54 0, , Påløpne feriepenger ,25 0, , Fri telefon ,00 0, , Fri losji og bolig 6 000,00 0, , Motkonto for gruppe ,00 0, , Arbeidsgiveravgift ,35 0, , Arb.giv.avg. pål. feriep ,68 0, , Premie pensjonsordning ,55 0, , Motkonto gruppe ,55 0, , Andre kostnadsgodtgjørelser 8 600,00 0, , Lønn Under ,00 0, , Refusjon feriepenger fra NAV ,00 0, , Pensjonforsikring for ansatte ,55 0, , Andre Personal kostnader 356,21 0,00 356, Frakter, transportkostnader og forsikrin 7 695,00 0, , Leie lokaler ,00 0, , Renovasjon, vann, avløp mv ,50 0, , Lys, varme 8 412,94 0, , Renhold 2 736,37 0, , Annen kostnad lokaler 2 117,35 0, , Inventar ,01 0, , Inventar- Kontoret ,75 0, , Driftsmaterialer ,58 0, , Datautstyr 2 599,00 0, , Revisjons- og regnskapshonorar ,19 0, , Revisjonshonorar ,00 0, , Annen fremmed tjeneste 3 487,25 0, , Kontorrekvisita 9 473,00 0, , IT kostnader ,13 0, , Web og domene kostnader ,25 0, , Møter, kurs, oppdatering mv ,07 0, , Telefon ,26 0, , Porto 4 260,00 0, , Forsikringer ,00 0, , Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 4 512,92 0, , Reisekostnader, oppgavepliktige 346,00 0,00 346, Reisekostnader, ikke oppgavepliktig ,50 0, , Diettkostnader, oppgavepliktig 2 288,00 0, , Salgskostnader 139,91 0,00 139, Reklamekostnader 5 625,25 0, , Gave, ikke fradragsberettiget ,10 0, , Bank og kortgebyrer ,22 0, , Annen kostnader ,07 0, , Renteinntekter, skattefrie ,06 0, , Avsatt til annen egenkapital 0, , ,27 0,00 0,00 0,00 Sammendrag , , , , , , , , , , , , ,58 0, , ,65 0, , ,97 0, , , , ,21 Maestro Årsoppgjør Hammer Turn Side 2

10 Kontonr Kontobetegnelse Foreløpig 2016 Oppgjørsposter 2016 Endelig 2016 Sammendrag 0,00 0,00 0,00 Maestro Årsoppgjør Hammer Turn Side 3

11 Posteringsdokumentasjon Alle posteringer Klient Hammer Turn Fødsels-/org.nr Nr Dato Tekst Beløp Debet Kredit Tilleggsposteringer T Korrigering kto , Annen egenkapital 2090 Udekket tap T Turneffekter - faktura mottatt og effekter solgt i 2017-Lev.nr , Leverandørgjeld 4020 Innkjøp varer T Spillermidler til utstyr , Tilskudd fra NGT utbetalt Tilskudd fra Forbund og krets Disponeringer D Overført til annen egenkapital , Avsatt til annen egenkapital 2050 Annen egenkapital Vi bekrefter herved at at ovennevnte posteringer er utført er utført på bakgrunn på bakgrunn av instruks av instruks fra oss. fra oss. Lørenskog, May Gunn Madsen Maestro Årsoppgjør Hammer Turn Side 1