Kommunale investeringsprosjekter i skoleanlegg - kostnadsforskjeller mellom kommuner Del 3 Tønsberg, Quality hotell Klubben 23. september 2015, 10:40 11:15 BDO AS v/øyvind Sunde, direktør Denne presentasjonen er kun ment som støtte til fremleggelse av prosjektets arbeid, og er ikke ment som selvstendig dokument uten tilhørende muntlig presentasjon. Kun den overleverte prosjektrapporten representerer prosjektets leveranse. 1
Innhold Prosjektets formål Hovedfunn Sammenligning av organisering og prosesser Resultat fra benchmarking og forklaringsfaktorer Hvordan bruke prosjektets resultater videre Prosjektrapport BDO 2
Prosjektets formål Hovedmålsettingen er å: Øke kunnskap om kostnadsnivå på skoleanlegg i storbyene Kartlegge hvilke rammeforutsetninger, prosesser og andre forhold som påvirker kostnadene Gjennom arbeidet er det utviklet en metode for å sammenligne nøkkeltall Gir bedre grunnlag for analyse, planlegging og styring i kommunene Nordseter skole B3, Oslo. Foto: BDO 3
Prosjektets hovedfunn Det samlede datagrunnlaget er for tynt til å trekke generelle konklusjoner om kostnadsnivået i den enkelte kommune Ulikheter i skoleanleggenes innhold og markedsforhold er etter vårt skjønn de vesentligste forklaringer til identifiserte forskjeller mellom kommunene for nybygg/tilbygg Det anbefales at kommunene finner fram til metoder for regnskapsmessig registrering som gjør at kostnader til annet enn rene skolefunksjoner i framtiden kan trekkes ut før sammenligninger av skolelokalene som sådan Benchmarking av rehabiliteringsprosjekter vil alltid være utfordrende da omfanget som oftest vil variere fra prosjekt til prosjekt 4
På et overordnet nivå inneholder kommunenes investeringsprosesser de samme elementene Tidligfasen Gjennomføringsfasen Konseptvalg Forprosjekt Behovsutredning Detaljprosjekt Bygging Overtakelse Generisk investeringsprosess for kommunene Kommunene har i varierende grad overlappende faser Tidspunkt for når utførende enhet overtar gjennomføringsansvaret varierer Det er ulikheter knytte til: Brukermedvirkning i tidligfasen Politisk påvirkning og beslutningspunkter Bruk av entrepriseformer 5
Noen ulikheter i investeringsprosessen mellom kommunene Brukermedvirkning Politisk påvirkning Entrepriseform Tildelingskriterier Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim Liten, følger skolebruksplan og standardbeskrivelse. Kun politisk innflytelse ved budsjett-behandling. Total ved enkle prosjekter, delte for mer kompliserte prosjekter. Delte: Fokus på kvalitet. Total: Pris. Omfattende i tidligfasen. Lite førende skolebruksplan. Hovedsakelig ved budsjettplan, har også beslutningspunkt ved behandling av forprosjekt. Både delte og total. Total: Pris og kompetanse. Delte: Pris. Egen gruppe som jobber mot bestiller. Får et begrenset vindu for påvirkning. Ved budsjettbehandling, ved konseptvalgfasen (KS1), ved forprosjekt (KS2) og godkjennelse av styringsdokument. Varierer, hovedsakelig total i samspill, noen delte. Varierer, hovedsakelig pris. Detaljert skolebruksplan, mindre medvirkning fra fremtidig bruker. Ved romprogram, skisseprosjekt, forprosjekt og endelig kostnadsoppstilling. Hovedsakelig delte. Økonomisk fordelaktig, ca. 20% på kompetanse. Omfattende involvering fra bruker. Mindre detaljert skolebruksplan Hovedsakelig gjennom økonomiplan. Noe mer involvering på idrettsanlegg. Kun total Pris vektes 60-80%. Resten på gjennomføringsplan og kompetanse. 6
Nøkkeltall som er benyttet og prosjektkostnadenes innhold Benyttede nøkkeltall: Pris per BTA Pris per elev inkl. utendørskostnad Pris per elev ekskl. utendørskostnad Prosjektkostnader er prisjustert til januar 2014 Prosjektkostnader er justert til «Tek10- standard» Huskostnad Post 1-6 + + Utendørsarbeider Post 7 = Entreprisekostnad + Generelle kostnader Post 8 (prosjektering, prosjekt- og byggeledelse, intern administrasjon) = Byggekostnad + Spesielle kostnader = Prosjektkostnad Post 9 (MVA, tomtekjøp, løst inventar, midlertidige løsninger og rivekostnader) Prosjektkostnader er eksklusive MVA, tomtekjøp, byggelånsrente, midlertidige løsninger «Overheadkostnader» der dette er mulig å skille ut Fordeling av prosjektkostnad etter NS 3451 7
For de fem kommunene er det totalt benyttet data fra 31 investeringer i skoleanlegg Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim Ådnamarka Solholmen Bjørnsletta Gosen Ranheim Sædalen Øvre Slettheia Morellbakken Hinna Rosenborg Søråshøgda Karl Johans minne Nordseter Gausel Byåsen Ny-Krohnborg Grim Kjelsås Kristianlyst Nardo Rådalslien Havlimyra Rommen Hafrsfjord Blussuvoll Hellen Godlia Skeie Sinsen Vardenes Sofienberg Austbø Bjerke Lenden Kuben Vaulen Fyrstikkalleen Jåtten 8
Deskriptive data for prosjektene som er tatt med i sammenligningen Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim Antall prosjekter 6 5 8 7 5 Total bygningsmasse (BTA) 39 200 18 700 68 600 32 700 35 200 Totalt antall elever 2 620 1 350 5 300 2 770 2 690 Gj.snitt BTA 6 533 3 740 8 575 4 671 7 040 Gj.snitt elever per skole 437 270 663 396 538 Gj.snitt BTA/elev* 15,1 15,0 13,4 11,8 13,5 Gj. snitt BTA/elev korrigert for idrettsfasiliteter og annet* 12,0 12,2 11,7 11,1 12,3 9
Resultat fra benchmarking av nybygg og tilbygg Bergen Kristiansand Oslo Stavanger Trondheim Pris per BTA eks. utendørs 25 200 22 700 27 000 23 900 21 300 Pris per elev eks. utendørs 368 300 446 800 344 400 231 100 286 300 Pris per elev inkl. utendørs 395 200 486 200 375 600 247 000 306 600 Antall prosjekter 2 2 5 3 5 Gjennomsnittskostnader for nybygg og tilbygg i den enkelte kommune, totalt 17 prosjekter. Kostnader er prisjustert til januar 2014. Vesentlige forklaringer: Få prosjekter enkeltprosjekter får stor betydning. Skoleanleggenes innhold (forts.) Markedsforhold Teknisk standard og LCC vurderinger 10
Skoleanleggenes innhold varierer og dette påvirker særlig nøkkeltallet «pris per elev» Hvorvidt prosjektene inneholder idrettsfasiliteter varierer Ingen Standard (gymsal etc.) Omfattende (Flerbrukshall etc.) Ingen Standard Omfattende Pris per BTA eks. utendørs 22 000 24 100 25 400 Pris per elev eks. utendørs 243 500 297 100 412 800 Antall prosjekter 5 6 6 Enkelte prosjekter er tillagt innhold utover hva ordinær undervisning krever Barnehage Arealer til kultur 11
Markedsforhold har betydelig påvirkning på ett prosjekts kostnad - selv ved store kontrakter ser vi betydelige prisforskjeller på mottatte tilbud Kommunene opplever at markedsforholdene i stor grad påvirker om ett prosjekt blir «billig» eller «dyrt» Ikke funnet systematiske forskjeller i antall tilbud på kontrakter mellom kommunene Omfang anskaffelse Antall Prosentavvik Over 5 mill. 46 26,6 % Over 20 mill. 19 22,2 % Over 100 mill. 8 23,7 % Vi finner at det er store prisforskjeller i mottatte tilbud på kontrakter uavhengig av kontraktens størrelse 12
Skoleanleggenes tekniske standard og hensyn til livssykluskostnader påvirker alle benyttede nøkkeltall Naturlig usikkerhet ved at skoleanleggene skjematisk er «kostnadsjustert» mot Tek10 Enkelte skoleanlegg har som formål å fremstå som «signalbygg» Kommunene kan legge føringer utover den gjeldende tekniske standard; det er kostnadsdrivende Ofte med bakgrunn i en helhetlig LCCanalyse/vurdering Nordseter skole B3, Oslo. Foto: BDO 13
Hvordan bruke prosjektets arbeid videre? Maler for egenrapportering Rutiner for prosjektkostnadsføring For å kunne analysere avvik i kostnader på et detaljert nivå må enkeltelementer ved skolene kunne skilles ut Idrettsanlegg Barnehage Kulturtiltak Datasettet bør utvides med fremtidige prosjekter; gir bedre grunnlag for detaljerte analyser og generalisering Nordseter skole B3, gymsal, Oslo. Foto: BDO 14