KONTROLLUTVALGET I KRISTIANSUND KOMMUNE Kristiansund, 04.mai 2007 Til medlemmene i kontrollutvalget INNKALLING TIL MØTE MØTE NR.: 5/07 TID: 11.05.2007 kl. 10:00 STED: Formannskapssalen, Rådhuset SAKSLISTE : UTV. SAKSNR. TITTEL PS 33/07 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 26. APRIL 2007 PS 34/07 REFERAT OG ORIENTERINGER PS 35/07 KRISTIANSUND KOMMUNE. ÅRSREGNSKAP FOR 2006 PS 36/07 KRISTIANSUND HAVNEKASSE. ÅRSREGNSKAP FOR 2006 PS 37/07 PS 38/07 PS 39/07 GJENNOMGANG AV MØTEBØKER OPPFØLGINGSLISTE EVENTUELT Eventuelle forfall meldes på tlf. 71 57 40 75, evt. mob 40 82 72 65. E-post: kjell-tore.wirum@kristiansund.kommune.no Innkallingen går som melding til varamedlemmer som innkalles etter behov. Kopi: Ordfører Rådmann Økonomisjef Distriktsrevisjon Nordmøre IKS Georg N Lie (s) leder sekretær
PS 33/07 11.05.07 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE 26. APRIL 2007 ens innstilling Protokollen fra møte 26.april 2007 godkjennes Protokollen fra forrige møte følger vedlagt.
PS 34/07 11.05.07 REFERAT OG ORIENTERINGER ens innstilling Referat- og orienteringssakene tas til orientering Referatsaker: Orienteringssaker: OS 34/07 På konkursens rand, artikkel hentet fra Kommunal Rapport, datert 26.04.07 (vedlagt) OS 35/07 Kritiserer hemmelige budsjettkonferanser, artikkel hentet fra Kommunal Rapport, datert 24.04.07 (vedlagt) OS 36/07 Knebler sine ansatte, artikkel hentet fra Kommunal Rapport, datert 17.04.07 (vedlagt) OS 37/07 Mer innkjøpsrot i Bærum, artikkel hentet fra Kommunal Rapport, datert 24.04.07 (vedlagt) OS 38/07 Vil ha egne anbudsspesialister, artikkel hentet fra Kommunal Rapport, datert 10.04.07 (vedlagt) OS 39/07 KS: Krangler over hele landet, artikkel hentet fra Kommunal Rapport, datert 30.04.07 (vedlagt) OS 40/07 Kritikk av kommunen i rapport, artikkel hentet fra Sarpsborg Arbeiderblad, datert 26.04.07 (vedlagt) Ville ikke la deg lese om rapporten, artikkel hentet fra Sarpsborg Arbeiderblad, datert 26.04.07 (vedlagt)
PS 35/07 11.05.07 KRISTIANSUND KOMMUNE. ÅRSREGNSKAP FOR 2006 ens forslag til uttalelse har i møte 11.05.07 sak 35/07 behandlet Kristiansund kommunes årsregnskap for 2006. Grunnlaget for behandlingen har vært regnskapet, revisors beretning, revisors notat av dd.mm.07, og rådmannens årsmelding for 2006. I tillegg har revisjonen og kommunens økonomileder supplert utvalget med muntlig informasjon om aktuelle problemstillinger. har merket seg at Kristiansund kommunes regnskap for 2006 viser et overskudd/mindreforbruk underskudd/merforbruk på kr x.-, mens netto driftsresultat er positivt/negativt med kr x.- Budsjettdisiplinen har stort sett vært god innenfor de fleste ansvarsområder. Ut over dette, og det som fremgår av saksframlegget til kontrollutvalget og revisjonsberetningen, datert dd.mm.07, har kontrollutvalget ikke merknader til Kristiansund kommunes regnskap for 2006. HJEMMEL I henhold til lov 25.september 1992 nr 107 om kommuner og fylkeskommuner (kommuneloven) 77 nr 4 skal kontrollutvalget påse at kommunens eller fylkeskommunens regnskaper blir revidert på en betryggende måte. I medhold av bestemmelsen har Kommunaldepartementet gitt Forskrift 15.juni 2004 nr 905 om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner (kontrollutvalgsforskriften) hvor kontrollutvalgets oppgaver ved regnskapsrevisjon fremkommer i kapittel 4. Det følger av forskriftens 7 at kontrollutvalget skal avgi uttalelse om årsregnskapet før det vedtas av kommunestyret. Uttalelsen avgis til kommunestyret med kopi til formannskapet som følger formannskapets behandling og innstilling om årsregnskapet til kommunestyret
VURDERING Grunnlaget for behandlingen av saken er kommunens årsregnskap, revisors beretning, revisors notat og rådmannens årsmelding. I tillegg følger revisors vurdering av uavhengighet vedlagt. Revisors beretning vil bli delt ut på møtet. Kommunens årsregnskap og rådmannens årsmelding sendes ut som egne trykte vedlegg. ens forslag til uttalelse er ikke fullstendig da det må tas forbehold for eventuelle merknader i revisjonsberetningen. AVSLUTNING Saken legges frem for kontrollutvalget til behandling
PS 36/07 11.05.07 KRISTIANSUND HAVNEKASSE. ÅRSREGNSKAP FOR 2006 ens forslag til uttalelse har i møte 11.05.07 sak 36/07 behandlet Kristiansund Havnekasse sitt årsregnskap for 2006 Grunnlaget for behandlingen har vært regnskapet, revisors beretning, revisors notat av dd.mm.07, og rådmannens årsmelding for 2006. I tillegg har revisjonen og kommunens økonomileder supplert utvalget med muntlig informasjon om aktuelle problemstillinger. har merket seg at Kristiansund Havnekasse sitt regnskap for 2006 viser et overskudd/mindreforbruk underskudd/merforbruk på kr x.-, mens netto driftsresultat er positivt/negativt med kr x.- Ut over dette, og det som fremgår av saksframlegget til kontrollutvalget og revisjonsberetningen, datert dd.mm.07, har kontrollutvalget ikke merknader til Kristiansund Havnekasse sitt regnskap for 2006. HJEMMEL I henhold til lov 25.september 1992 nr 107 om kommuner og fylkeskommuner (kommuneloven) 77 nr 4 skal kontrollutvalget påse at kommunens eller fylkeskommunens regnskaper blir revidert på en betryggende måte. I medhold av bestemmelsen har Kommunaldepartementet gitt Forskrift 15.juni 2004 nr 905 om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner (kontrollutvalgsforskriften) hvor kontrollutvalgets oppgaver ved regnskapsrevisjon fremkommer i kapittel 4. Det følger av forskriftens 6 skal påse at kommunens eller fylkeskommunens årsregnskap og kommunale og fylkeskommunale foretaks årsregnskap blir revidert på en betryggende måte,..
Selv om Kristiansund Havnekasse ikke er et kommunalt foretak, ligger virksomheten inn under kommunens forvaltning og fremlegger et særskilt regnskap. Derav vil virksomheten bli omfattet av bestemmelsen Det følger av forskriftens 7 at kontrollutvalget skal avgi uttalelse om årsregnskapet før det vedtas av kommunestyret. Uttalelsen avgis til kommunestyret med kopi til formannskapet som følger formannskapets behandling og innstilling om årsregnskapet til kommunestyret VURDERING Grunnlaget for behandlingen av saken er Kristiansund Havnekasse sitt årsregnskap, revisors beretning, revisors notat samt rådmannens årsmelding. Revisors beretning vil bli delt ut på møtet. Kristiansund Havnekasse sitt årsregnskap sendes ut som eget trykt vedlegg. ens forslag til uttalelse er ikke fullstendig da det må tas forbehold for eventuelle merknader i revisjonsberetningen. AVSLUTNING Saken legges frem for kontrollutvalget til behandling
PS 37/07 11.05.07 GJENNOMGANG AV MØTEBØKER ens innstilling skal gå gjennom tilsendte sakspapirer samt møtebøker fra driftsutvalget, utviklingsutvalget, plan- og bygningsrådet og administrasjonsutvalget. Dersom det er saker kontrollutvalget ønsker å kommentere eller stille spørsmål om etter gjennomgangen, kan dette tas opp her.
PS 38/07 11.05.07 OPPFØLGINGSLISTE ens innstilling I oppfølgingslisten gjøres følgende endringer: Vedlagt følger ajourført oppfølgingsliste pr 26.04.07 Det er ikke lagt opp til orienteringer i dette møtet Dersom det er ytterligere saker som ønskes ført opp i oppfølgingslista kan disse fremmes i møtet.
KONTROLLUTVALGET I KRISTIANSUND KOMMUNE SAKSOPPFØLGING (ajourført pr 26.04.07) Saker som er tatt opp: Ansv Status: Gjennomført: 1. Befaring vannverket/høydebassenget (går ut, møtet 28.09.06) m. orientering 2. Forsøpling av bygatene, jf. tidl. sak i (går ut, møtet 30.05.06) kontrollutvalget 3. Utredning om revisjonsordningen, sak/bestilling 27.10.05 Sekr. Bystyresak PS 05/67 om å ta opp saken senere. Vedtak i andre kommuner? 24.11.05: Adm./sekr. skaffer til veie vedtak i de andre kommunene vedr. saken. 26.01.06: Vedak i 6 kommunestyrer referert. Etterlyse øvrige vedtak. 4. Vekta/bruktbua Hagelin (går ut, møtet 26.01.06) 5. Bestilling av - forvaltn.revisjonsprosjekt - selskapskontroll 27.10.05 Sekr. Plan behl. i bystyret 25.10.05. 24.11.05: Forv.rev: Adm./ sekr. undersøker med distriktsrevisjonen om når bestillingssaken kan settes på sakslisten i KU. 28.09.06: orienterte om status for utredningen i møtet 26.02.07: Behandlet som egen sak i møte 22.02.07. Oversendt til bystyret for endelig behandling 26.01.06: Bestilling av forvaltningsrevisjonsprosjekt foretatt. 28.09.06: Orientering om status FR-prosjekt Barnevern gis i neste møte 26.10.06: Orientering om status for FR prosjekt gitt i møtet 6. Byggemelding/vedtak bygges det i samsvar med vedtaket? 7. Oppfølging av politiske vedtak i administrasjonen Selsk.kontr: Må avvente bystyrets behandling av rådmannens forslag til retningslinjer. 30.05.06: Etterlyse retningslinjer for interesser/eierskap i selskap m.m. (går ut, møtet 23.02.06) 27.10.05 Rev. 24.11.05: Rev. Følger rutinemessig opp saken. 23.02.06: Notat fra adm. v/ controlleren referert. Revisjonssjef Dyrnes bes møte i KU for å gi en faglig vurdering av temamøtet i bystyret om vedlikeh./påkostning og VARproblematikk. 23.03.06: Det avholdes ekstramøte i kontrollutvalget i løpet av 2 uker hvor kun denne 28.09.06: Utvalget etterlyser retningslinjer fra administrasjonen 26.10.06: Orientering gis av rådmannen i neste møte 23.11.06: Orientering gitt i møte 26.01.06: Notat fra rådmannen av 20.01.06 referert og tatt til etterretning. 29.03.06: Orientering gitt av revisjonssjef Dyrnes. Vedtak overs. rådmannen.
saken behandles. Distriktsrevisor inviteres for å redegjøre. (går ut, møtet 26.01.06) 8. Folkevalgtes representasjon i kommunale selskaper 9. Parkeringsnormen (går ut, møtet 27.04.06). 10. Barnehagereformen 23.03.06 Sekr. 23.03.06: Foreldrebetaling og likeverdig behandling av barnehager i forhold til offentlige tilskudd. 11. Atlanterhavsbadet (går ut, møtet 25.01.07) 12. Sosialtjenesten (går ut, møtet 25.01.07) 13. Orientering om kommunens håndtering av kritiske medieoppslag, evt. kommunens strategi på området. 30.05.06 Sekr. Er det utarbeidet kommunikasjonsplan for kommunen? 14. Orientering om oppfølgingen av kommunens personalpolitikk og ansvars-/fullmaktsforholdene på området. 30.05.06 Sekr. 24.08.06: Orientering fra personalsjef og hovedtillitsvalgt berammes til møtet den 26.oktober 2006 28.09.06: Oversendes som egen sak til bystyret 26.04.07: Orientering gis ved anledning 25.01.07: Orientering gis i neste møte 26.02.07: Orientering gitt i møte. Forslag til informasjonsplan fremlegges utvalget til uttalelse rundt årsskiftet 2007/2008 28.09.06: Orientering gis i neste møte 26.10.06: Orientering utsettes. Ny dato for orientering fastsettes i samråd mellom sekretariatet og personalsjef 25.01.07: Orientering gitt i møtet. Saken følges opp i et senere møte eventuelt i et fellesmøte med kontrollutvalget i Frei
PS 39/07 11.05.07 EVENTUELT Dersom det er saker kontrollutvalget ønsker å kommentere, stille spørsmål ved eller ta opp i dette møtet eller i senere møte, kan dette gjøres her.