ÅRSREGNSKAP 23
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 I n n h o l d Driftsregnskap (regnskapsskjema 1a)...3 Driftsregnskap (regnskapsskjema 1b)...4 Investeringsregnskapet (regnskapsskjema 2a)...5 Investeringsregnskapet (regnskapsskjema 2b)...6 Balanse...7 Noteopplysninger...8 Økonomisk oversikt drift...14 Økonomisk oversikt investering...15 2
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Driftsregnskap (regnskapsskjema 1a) DRIFTSREGNSKAPET Kostraart 23 budsjett 23 budsjett 23 Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap (Regnskapsskjema 1A) 22 Noter 1 Skatt på formue og inntekt 87 46 458 749 49 978 51 478 47 5 372 2 Ordinært rammetilskudd 8 72 43 862 68 891 69 391 69 825 525 3 Skatt på eiendom 874 1 468 31 2 2 2 2 1 895 68 4 Andre direkte eller indirekte skatter 877 5 Andre generelle statstilskudd 81 4 961 944 5 5 3 85 4 66 57 6 Sum frie, disponible inntekter sum (L1:L5) 124 932 865 126 119 126 919 123 377 562 7 Renteinntekter og utbytte 9:95 943 692 1 5 1 5 1 368 19 8 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 5 6 676 92 8 895 1 395 8 8 218 9 Avdrag på lån 51 5 835 394 6 762 6 762 6 649 423 1 Netto finansinntekter/utgifter sum (L7:L9) 11 568 64 14 67 16 17 13 289 532 11 Til dekning av tidl. års regnskapsmessige merforbruk 53 1 814 68 12 Til ubundne avsetninger 54+56 13 Til bundne avsetninger 55 1 411 818 96 2 1 13 51 14 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk 93 15 Bruk av ubundne avsetninger 94+96 16 Bruk av bundne avsetninger 95 3 72 158 1 5 2 865 836 17 Netto avsetninger sum (L11:L16) 1 66 34 1 769 68 2 1 852 785 18 Overført til investeringsregnskapet 57 94 481 134 92 19 Til fordeling drift (L6+L1L17L18) 114 93 12 19 742 32 11 612 111 85 913 2 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 8 116 532 19 18 293 949 16 486 6 113 62 593 21 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 8 (L2L19) 1 61 989 1 448 371 4 125 4 1 814 68 3
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 Driftsregnskap (regnskapsskjema 1b) DRIFTSREGNSKAPET Regnskap Rev.budsj. Oppr.budsj. Regnskap (Regnskapsskjema 1 b) 23 23 23 22 Til fordeling drift (fra skjema 1 a): 116 532 19 18 293 949 16 486 6 113 62 593 Refusjoner (momskompensasjon): 975 3 1 3 1 3 1 428 381 Sum fordelt 117 57 112 19 593 949 17 786 6 115 48 974 Forbruk fordelt på programområdene: 1.1 Sentrale styringsorganger Sentraladministrasjonen netto utgift/ramme 15 14 66 14 3 349 19 342 15 84 542 1.2 Oppvekst og kultur netto utgift/ramme 4 137 214 37 939 6 35 299 6 38 391 28 1.3 Helse og sosial netto utgift/ramme 47 838 23 47 139 43 13 46 681 694 1.4 Tiltak og næring netto utgift/ramme 1 843 79 1 8 5 2 21 537 1.5 Tekniske formål netto utgift/ramme 7 96 357 5 937 5 5 582 5 6 493 634 1.6 Fellestjenester netto utgift/ramme 9 771 573 8 599 5 8 999 5 9 47 179 1.81.9 Netto driftsutgifter/driftsinntekter: 25 997 Sum brutto driftsutgifter 183 341 5 171 735 429 162 519 8 182 89 866 Sum brutto driftsinntekter 61 549 514 57 319 48 49 666 2 63 885 75 Kalkulatoriske kostnader 4 284 424 4 822 5 67 3 956 817 Fordelt nettoutgift på 1.1 1.6 117 57 112 19 593 949 17 786 6 115 48 974 4
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Investeringsregnskapet (Regnskapsskjema 2a) INVESTERINGSREGNSKAPET Kostraart Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap (Regnskapsskjema 2A) 23 budsjett 23 budsjett 23 22 1 Investeringer i anleggsmidler sum (1:49)+5+529 6979 28 274 44 39 6 32 65 17 51 357 2 Utlån og forskutteringer 52 1 717 344 2 2 1 592 575 3 Avdrag på lån 51 2 128 962 7 1 5 899 69 4 Avsetninger sum (548:55) 1 93 635 374 818 5 Årets finansieringsbehov sum (L1:L4) 33 214 381 41 76 36 15 19 917 819 6 Finansiert slik: 7 Bruk av lånemidler 91 27 869 1 39 37 3 68 16 54 255 8 Inntekter fra salg av anleggsmidler sum (66:67)+929 2 311 338 18 1 2 1 842 745 9 Tilskudd til investeringer sum (81:85;88:89) 1 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner sum (7:77)+92 2 474 742 1 41 2 65 1 287 322 11 Andre inntekter sum (6:65;9:95) 464 72 8 8 525 639 12 Sum ekstern finansiering sum (L7:L11) 33 119 9 41 76 35 258 19 79 961 13 Overført fra driftsregnskapet 97 94 481 892 134 92 14 Bruk av avsetninger sum (94:95) 72 956 15 Bruk av likviditetsreserven 96 16 Sum finansiering sum (L12:L14) 33 214 381 41 76 36 15 19 917 819 17 Udekket/udisponert (L5L16) 5
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 Investeringsregnskapet (regnskapsskjema 2b) INVESTERINGSREGNSKAPET Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap (REGNSKAPSSKJEMA 2B) 23 budsjett 23 budsjett 23 22 Til investeringer i anleggsmidler (fra budsjettskjema 2A) 28 274 44 39 6 32 65 17 51 357 Fordelt slik: Sum prosjekt programområde 1 sentraladm. 1 46 551 926 3 3 463 849 12 Rådhuset rehabilitering 716 551 626 3 185 Kjøp av aksjer/andeler 3 19 Kamøyvær kirkegård 3 3 Sum prosjekt programområde 2 oppvekst og kultur 15 349 12 26 82 2 2 4 378 981 21 Barnehager HMStiltak 1 892 1 1 22 Svømmehallen 3 5 21 Honningsvåg skole 14 79 293 25 2 15 211 Svømmehallen 4 216 Nærmiljøanlegg 43 875 3 3 29 Rehabilitering kirken 54 6 1 1 3 654 Alpinbakken Sum prosjekt programområde 3 helse og sosial 516 463 34 3 583 17 32 Bo og servicesenteret 91 561 8 33 Nordvågvn 1416 326 876 26 34 Hjelpemiddellager 98 26 3 373 Sykehjem "Nye Vågenstua" Sum prosjekt programområde 4 tiltak, bolig og næring 416 94 Sum prosjekt programområde 5 kommunaltekn. tjenester 1 591 93 1 174 9 15 7 299 699 52 Vannforsyning 1 2 53 Avløp 2 89 38 2 885 3 2 54 Faresonekart sneskred 55 Sjøgata, utbedring 56 Asfaltering 1 119 263 1 1 57 Digitalisering kartverk 115 275 58 Trafikksikkerhetstiltak 834 661 75 75 59 Gjesvær vannverk 469 743 459 512 Avslutning av avfallsplass 82 5 514 Prosjektering gater og veier 679 237 9 2 4 515 Sikring av forstøtningsmurer 484 977 38 6 518 Avløp Menesgt 1 494 543 1 6 519 Omlegging hovedvannledning Normannset 2 49 173 2 2 6715 Utgifter vedr. salg av boliger 12 178 Sum prosjekt programområde diverse 77 376 8 98 754 9 Rtr formidlingslån, støtte til boligformål 77 376 8 199 Branntilsynspålegg 3 592 Sum fordelt 28 274 44 39 6 32 65 17 51 357 6
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Balanse BALANSEREGNSKAPET Regnskap Regnskap Kapittel 23 22 Eiendeler A. Anleggsmidler Noter Kap. 2.2 359 227 625 325 13 417 Faste eiendommer og anlegg (2.272.29) 189 14 51 169 715 23 Utstyr, maskiner og transportmidler (2.242.26) 4 75 117 5 682 242 Utlån (2.222.23) 12 949 187 12 952 15 Aksjer og andeler 4 (2.21) 1 334 224 136 753 84 Pensjonsmidler 2 (2.2) 151 99 46 B. Omløpsmidler 1 Kap. 2.5 41 148 392 43 383 723 Kortsiktige fordringer 3 (2.132.17) 19 666 392 25 48 876 Premieavvik 2 (2.19) 6 622 261 Aksjer og andeler (2.18) Sertifikater (2.12) Obligasjoner (2.11) Kasse, postgiro, bankinnskudd (2.1) 14 859 739 18 334 847 Materialbeholdninger (2.19) Sum eiendeler (A + B) 4 376 17 368 487 14 Egenkapital og gjeld C. Egenkapital Kap. 2.5 35 771 978 41 856 274 Disposisjonsfond 5.1 (2.562.58) 2 993 632 2 993 632 Bundne driftsfond 5.1, 7 (2.512.52) 3 91 274 5 561 614 Ubundne investeringsfond 5.1, 7 (2.532.54) 83 83 Bundne investeringsfond 5.1 (2.55) 2 732 292 2 637 811 Regnskapsmessig mindreforbruk 5.2 (2.595) Regnskapsmessig merforbruk 5.2 (2.59) 3 416 669 1 814 68 Likviditetsreserve 5.2 (2.598) 1 95 21 2 94 355 Kapitalkonto 6 (2.599) 3 636 65 34 552 252 D. Gjeld Langsiktig gjeld 2 Kap. 2.4 329 595 557 31 564 847 Pensjonsforpliktelse 2 (2.4) 177 48 674 Ihendehaverobligasjonslån (2.412.42) Sertifikatlån (2.432.44) 25 26 Andre lån (2.452.49) 127 546 883 275 564 847 Kortsiktig gjeld 1 35 8 482 25 66 19 Byggelån (2.31) 9 381 47 Annen kortsiktig gjeld 3 (2.322.38) 25 627 75 25 66 19 Premieavvik (2.39) Sum egenkapital og gjeld (C + D) 4 376 17 368 487 14 E. Memoriakonto Kap. 2.9 Ubrukte lånemidler (2.91) 1 4 582 11 13 681 Andre memoriakonti (2.922.9998) 25 373 247 21 222 11 Motkonto for memoriakontiene (2.9999) 26 377 829 32 235 791 7
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 Noteopplysninger Note 1: Endring i arbeidskapitalen. Beregning av endring i arbeidskapitalen basert på bevilgningsregnskapet: Regnskap Regnskap 23 22 (A) Anskaffelse av midler: Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) kr 185 219 489 kr 185 54 651 Inntekter investeringsdel (kontoklasse ) kr 1 352 39 kr 2 267 617 Innbet. eksterne finanstransaksjoner (kontokl. 1) kr 1 344 291 kr 1 947 776 Innbet. eksterne finanstransaksjoner (kontokl. ) kr 31 767 591 kr 17 442 344 Sum anskaffelse av midler kr 219 683 68 kr 26 712 388 (B) Anvendelse av midler: Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) kr 177 341 374 kr 176 297 656 Utgifter investeringsdel (kontoklasse ) kr 26 465 64 kr 15 551 52 Utbet. eksterne finanstransaksjoner (kontokl 1) kr 13 399 255 kr 14 887 333 Utbet. eksterne finanstransaksjoner (kontokl. ) kr 4 646 681 kr 3 341 95 Sum anvendelse av midler kr 221 852 374 kr 21 77 991 Anskaffelse anvendelse av midler (AB) kr (2 168 694) kr (3 365 63) Endring i ubrukte lånemidler kr (1 9 1) kr 8 631 345 Endring i arbeidskapitalen kr (12 177 794) kr 5 265 742 Endring i arbeidskapitalen basert på balanseregnskapet: Endring Betalingsmidler kr 14 859 739 kr 18 334 847 kr (3 475 18) Kortsiktige fordringer kr 26 288 653 kr 25 48 877 kr 1 239 776 Sum omløpsmidler kr 41 148 392 kr 43 383 724 kr (2 235 332) Kortsiktig gjeld kr (35 8 481) kr (25 66 19) kr (9 942 462) Endring i arbeidskapitalen kr 6 139 911 kr 18 317 75 kr (12 177 794) 8
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Note 2.1: Pensjon VITAL Årets netto pensjonskostnad (F 131 bokstav C) Vital Årets pensjonsopptjening, nåverdi 6 896 984 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 7 7 29 Forventet avkastning på pensjonsmidlene (6 966 244) Administrasjonskostnader 385 656 Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) 7 323 425 Årets pensjonspremie til betaling 9 717 7 Årets premieavvik (2 394 275) Balanse 31.12.3 (F 131 bokstav E) Brutto påløpt forpliktelse 12 342 216 Pensjonsmidler (12 811 4) Netto pensjonsforpliktelse 17 53 816 Årets premieavvik 2 394 275 Premieavvik tidligere år Akkumulert premieavvik 2 394 275 Beregningsforutsetninger Vital Forventet avskastning på pensjonsmidler (F 135 bokstav F) 7,42 % Diskonteringsrente (F 135 bokstav E) 6,42 % Forventet årlig lønnsvekst (F 135 bokstav B) 4,4 % Forventet årlig G og pensjonsregulering (F 135 bokstav C og D) 4,15 % Note 2.2: Pensjon Kommunal landspensjonskasse Årets netto pensjonskostnad (F 131 bokstav C) KLP Årets pensjonsopptjening, nåverdi 1 14 162 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 1 532 894 Forventet avkastning på pensjonsmidlene (1 438 997) Administrasjonskostnader 46 724 Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) 1 244 783 Årets pensjonspremie til betaling 1 491 182 Årets premieavvik (246 399) Balanse 31.12.2 (F 131 bokstav E) Brutto påløpt forpliktelse 24 884 58 Pensjonsmidler 22 571 746 Netto pensjonsforpliktelse 2 312 312 Årets premieavvik 246 399 Amortisert premieavvik 265 749 Premieavvik tidligere år 3 985 836 Akkumulert premieavvik 4 497 984 Beregningsforutsetninger KLP Forventet avskastning på pensjonsmidler (F 135 bokstav F) 7,42 % Diskonteringsrente (F 135 bokstav E) 6,42 % Forventet årlig lønnsvekst (F 135 bokstav B) 4, % Forventet årlig G og pensjonsregulering (F 135 bokstav C og D) 3,9 % Estimatavvik * Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Netto Estimert 31.12.2 91 924 212 111 849 33 (19 925 91) Ny beregning 1.1.3 91 924 212 111 849 33 (19 925 91) Årets estimatavvik (1.1.3) Estimatavvik fra tidligere år Korrigert 23 Akkumulert estimatavvik 31.12.3 Estimatavvik * Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Netto Estimert 31.12.2 111 238 76 129 951 67 241 19 367 Ny beregning 1.1.3 (18 799 138) (22 9 571) (41 699 79) Årets estimatavvik (1.1.3) 92 439 622 17 51 36 199 49 658 Estimatavvik fra tidligere år Korrigert 23 (93 584 529) (17 448 851) (21 33 38) Akkumulert estimatavvik 31.12.3 (1 144 97) (397 815) (1 542 722) 9
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 Note 2.3: Pensjon Statens pensjonskasse Årets netto pensjonskostnad (F 131 bokstav C) SPK Årets pensjonsopptjening, nåverdi 2 173 6 Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse 2 21 Forventet avkastning på pensjonsmidlene (1 913 5) Administrasjonskostnader 29 5 Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) 2 49 6 Årets pensjonspremie til betaling 2 953 3 Årets premieavvik (462 7) Balanse 31.12.3 (F 131 bokstav E) Brutto påløpt forpliktelse 31 822 4 Pensjonsmidler 25 715 9 Netto pensjonsforpliktelse 6 16 5 Årets premieavvik 462 7 Amortisert premieavvik 14 4 Premieavvik tidligere år (215 6) Akkumulert premieavvik 261 5 Beregningsforutsetninger SPK Forventet avskastning på pensjonsmidler (F 135 bokstav F) 7,42 % Diskonteringsrente (F 135 bokstav E) 6,42 % Forventet årlig lønnsvekst (F 135 bokstav B) 4, % Forventet årlig G og pensjonsregulering (F 135 bokstav C og D) 3,9 % Estimatavvik * Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Netto Estimert 31.12.2 2 992 5 32 283 1 (11 29 6) Ny beregning 1.1.3 (24 5 ) (27 475 ) 2 975 Årets estimatavvik (1.1.3) (3 57 5) 4 88 1 (8 315 6) Estimatavvik fra tidligere år Korrigert 23 233 8 (32 5) (86 7) Akkumulert estimatavvik 31.12.3 (3 273 7) 4 487 6 (8 42 3) 1
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Note 3: Fordringer og gjeld til kommunale foretak, bedrifter og samarbeid jfr. kom.lov 11 og 27 Kommunal virksomhet navn Fordringer Gjeld 11sentralen kr 114 Krisesenteret kr 75 Nordkapp Havn KF kr 25 Sum kr 25 kr 189 Note 4: Aksjer og andeler i varig eie Selskapets navn Balanseført verdi Markedsverdi Eierandel i selskapet NordNorsk Filmsenter AS kr 25 Repvåg Kraftlag AL kr 638 2 Biblioteksentralen kr 1 5 Nordkapp Boligbyggelag kr 197 764 Samisk Avis AL kr 2 Nordkapp Vel AS kr 8 42 Skaidi Info AS kr 1 Finnmark Utbyggingsselskap AS kr 21 14 Stappan Produkter AL kr 1 Radio Nordkapp AL kr 2 Skarsvåg Fiske og turistservice kr 5 Widerøes Flyveselskap AS kr 6 Østhandelssenteret AS kr 1 Nordkapp BompengeselskapAS kr 4 Nordkapp Reiseliv AS kr 5 Gjesvær Service AS kr 28 Finnmark Miljøtjeneste AS kr 147 North Cape Airport Golfbane kr 5 Ikaf Interkommunalt arkiv kr 3 Sum aksjer og andeler kr 1 334 224 Note 5.1: Avsetninger og bruk av avsetninger samlet: Regnskap Regnskap Endring 23 22 2.56 2.58 Disposisjonsfond kr (2 993 633) kr (2 993 633) kr 2.55 Bundne investeringsfond kr (2 732 292) kr (2 637 811) kr 94 481 2.53 2.54 Ubundne investeringsfond kr (83 ) kr (83 ) kr 2.51 2,52 Bundne driftsfond kr (3 91 274) kr (5 561 615) kr (1 66 341) SUM FOND kr (1 457 199) kr (12 23 59) kr (1 565 86) 11
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 Note 5.2: Fond, likv.reserve og "udisponert resulat" Regnskap Regnskap Disposisjonsfond 23 22 Beholdning 1.1. kr 2 993 632 kr (2 993 632) Bruk av fondet i driftsregnskapet kr kr Bruk av fondet i investeringsregnskapet kr kr Avsatt i driftsregnskapet kr kr Beholdning 31.12. kr 2 993 632 kr (2 993 632) Bundne driftsfond 2.53 Beholdning 1.1. kr (5 561 614) kr (6 237 169) Bruk av fondene i driftsregnskapet kr (3 72 158) kr (2 865 836) FRA 2.53 kr (1 177 23) Avsetninger til fondene kr 1 411 818 kr 1 13 51 Beholdning 31.12. kr (3 91 274) kr (5 561 614) Ubundne investeringsfond Beholdning 1.1. kr (83 ) kr (2 7 23) Avsatt i investeringsregnskapet kr kr TIL 2.51 kr kr 1 177 23 Beholdning 31.12. kr (83 ) kr (83 ) Bundne investeringsfond Beholdning 1.1. kr (2 637 81) kr (2 52 99) Avsatt i investeringsregnskapet kr 94 481 kr 134 91 Bruk av fondene kr Beholdning 31.12. kr (2 732 291) kr (2 637 81) Likviditetsreserve Beholdning 1.1. kr 2 94 355 kr 3 71 314 Avsatt i driftsregnskapet kr kr Avsatt i investeringsregnskapet kr (999 154) kr (239 916) Forbruk i driftsregnskapet kr kr Forbruk i investeringsregnskapet kr kr 72 957 Beholdning 31.12. kr 1 95 21 kr 2 94 355 Regnskapsmessig merforbruk Beholdning 1.1. kr 1 814 68 kr Årets regnskapsmessige merforbruk kr 1 61 989 kr 1 814 68 Udekket i investeringsregnskapet kr kr Dekning av tidligere års merforbruk kr kr Beholdning 31.12. kr 3 416 669 kr 1 814 68 12
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Note 6: Bevegelser på kapitalkontoen (1 kr) Debet Kredit Inngående balanse kr kr 34 552 Salg av fast eiendom og anlegg kr 468 Av og nedskrivning av fast eiendom og anlegg kr 6 676 Oppskriving av eiendommer kr 187 Aktivering av fast eiendom og anlegg kr 26 384 Salg av utstyr, maskiner og transportmidler kr Av og nedskrivning av utstyr, maskiner, trsp.midler kr 1 92 Aktivering av utstyr, maskiner og transportmidler kr 115 Salg av aksjer og andeler kr 512 Nedskrivning av aksjer og andeler kr 425 Kjøp av aksjer og andeler kr 3 Avdrag på utlån (mottatte avdrag) kr 2 48 Nedskrivning på utlån kr 56 Utlån kr 2 64 Bruk av midler fra eksterne lån kr 27 869 Avdrag på eksterne lån kr 7 51 Urealisert valutatap kr Urealisert valutagevinst kr Estimerte pensjonsforpliktelser kr 17 222 Estimerte pensjonsmidler kr 16 586 Utgående balanse kr 3 637 Sum kr 87 59 kr 87 59 Note 7: Disponibelt på bundne driftsfond og ubundne investeringsfond Fiskerifond, kap. 2.512.53, saldo pr. 31.12.23 kr 1 193 383 tilsagn, ikke utbetalt kr 3 = disponibelt 1.1.24 kr 893 383 Næringsfond kap. 251, saldo 31.12.23 kr 1 61 817 tilsagn 23 ikke utbetalt kr 412 = disponibelt 1.1.24 kr 649 817 Note 8: Forsikringspremie skade (ting)forsikringer Betalt forsikringspremie for tidsrommet 1.1.23 3.6.24 er utgiftsført i sin helhet regnskapet. Manglende periodisering innebærer at merforbruket øker med ca kr 5. 13
Nordkapp kommune Årsregnskap 23 Økonomisk oversikt drift Tekst Kostraart Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 23 budsjett 23 budsjett 23 22 Driftsinntekter Brukerbetalinger 6619 1 289 967 9 416 8 8 789 1 137 846 Andre salgs og leieinntekter 62679 18 453 57 19 219 55 19 17 2 18 248 124 Refusjoner 7779 31 415 268 26 993 13 21 222 33 181 454 Rammetilskudd fra staten 8 72 43 862 68 891 69 391 69 825 525 Andre statlige tilskudd 81819 4 961 944 5 5 3 85 4 66 57 Andre overføringer 83859/88899 127 882 135 135 19 665 Inntekts og formuesskatt 87873 46 458 75 49 978 51 478 47 5 372 Eiendomsskatt 874876 1 468 31 2 2 2 2 1 895 68 Andre direkte og indir. skatter 877879 Sum driftsinntekter 185 219 49 181 883 48 176 235 2 185 54 651 Driftsutgifter Lønnsutgifter 18+(16165) 111 39 433 16 979 7 97 728 35 16 716 75 Sosiale utgifter 999 1 285 363 11 373 849 9 6 3 15 712 812 Kjøp av varer og tj. som inngår i prod. 1289(16169) 37 421 384 28 989 98 27 476 15 35 673 13 Kjøp av varer og tj. som erst.egenprod. 3399 8 58 35 8 253 7 765 8 23 984 Overføringer 449 1 273 37 9 556 9 14 328 11 559 25 Avskrivninger 59 1 33 935 3 491 3 491 7 928 15 Fordelte utgifter 69699(neg)+(29x79x) 1 267 148 1 95 1 95 2 245 Sum driftsutgifter 186 636 39 167 549 429 159 293 8 183 575 86 Driftsresultat 1 416 819 14 334 51 16 941 4 1 478 845 Finansinntekter Renteinntekter og utbytte 999 943 692 15 1 5 1 368 19 Mottatte avdrag på utlån 92929 4 599 2 2 579 667 Sum eksterne finansinntekter 1 344 291 1 25 1 25 1 947 776 Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 559 6 676 92 8895 1 395 8 8 217 Avdrag på lån 51519 5 835 394 6762 6 762 6 649 424 Sosial og næringsutlån 52529 886 959 2 2 229 692 Sum eksterne finansutgifter 13 399 255 15 857 17 357 14 887 333 Resultat eksterne finanstransaksjoner 12 54 964 14 67 16 17 12 939 557 Motpost avskrivninger 99 1 33 935 3 491 3 491 7 928 15 Res. før int. fin.transaksjoner (netto driftsres.) 3 167 848 3 218 51 4 325 4 3 532 562 Interne finanstransaksjoner Bruk av udisp. overskudd fra tidl. år 93 Bruk av disposisjonsfond 94947 Bruk av bundne fond 95959 3 72 158 15 2 865 836 Bruk av likviditetsreserve 96 Sum bruk av avsetninger 3 72 158 1 5 2 865 836 Overført til kapitalregnskapet 57 94 481 134 92 Avsatt til dekning av tidl. års regnskapsmessige merforbruk 53 1 814 68 Avsatt til disposisjonsfond 54547 Avsatt til ubundet kapitalfond 548 Avsatt til bundne fond 55559 1 411 818 96 2 1 13 51 Avsatt til likviditetsreserve 56 Sum avsetninger 1 56 299 2 774 68 2 1 147 953 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 1 61 989 1 448 371 4 125 4 1 814 68 14
Årsregnskap 23 Nordkapp kommune Økonomisk oversikt investering Tekst Kostraart Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 23 budsjett 23 budsjett 23 22 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom 66679 471 35 18 1 2 1 842 745 Andre salgsinntekter 6659 53 326 Refusjoner 7779 827 678 71 1 95 424 872 Statlige overføringer 8819 Andre overføringer 82899 Renteinntekter og utbytte 995 411 394 8 8 525 639 Sum inntekter 1 763 73 1 69 3 95 2 793 256 Utgifter Lønnsutgifter 189+(16169) 617 236 125 126 Sosiale utgifter 999 67 657 3 558 Varer og tjenester som inngår i egenprod1289(16169) 25 475 474 37 96 32 35 15 57 368 Kjøp av tjenester som erst.egenprod. 3399 163 Overføringer 449 34 698 3 22 Renteutgifter og omkostninger 559 77 375 8 8 85 36 Fordelte utgifter 69+(2979) 1 9 65 Sum utgifter 28 244 44 39 6 33 15 17 51 358 Finanstransaksjoner Avdrag på lån 51 2 128 962 7 7 899 69 Utlån 52 1 717 344 2 2 1 592 575 Kjøp av aksjer og andeler 529 3 Avsatt til ubundne kapitalfond 548549 Avsatt til bundne fond 55559 94 481 134 92 Avsatt til likviditetsreserven 56 999 154 239 916 Sum finanstransaksjoner 4 969 941 2 7 2 7 2 866 462 Finansieringsbehov 31 45 678 4 7 31 9 17 124 564 Som er dekket slik: Bruk av lån 91 27 869 1 3937 3 38 16 54 255 Mottatte avdrag på utlån 92 1 647 64 7 7 862 45 Salg av aksjer og andeler 929 1 84 33 Overført fra driftsregnskapet 97 94 481 134 92 Bruk av disposisjonsfond 94947 892 Bruk av ubundne kapitalfond 948949 Bruk av bundne fond 95959 Bruk av likviditetsreserve 96 72 957 Sum finansiering 31 45 678 4 7 31 9 17 124 564 Udekket/udisponert 15