Til aksjonærene i Pareto Offshoreinvest AS INNKALLING TIL ORDINÆR GENERALFORSAMLING I PARETO OFFSHOREINVEST AS 5. juni 2013 Aksjeeierne i Pareto Offshoreinvest AS innkalles til generalforsamling den 14. juni 2013 kl. 11:00 på selskapets forretningskontor hos Pareto Business Management AS i Dronning Mauds gate 3, 0114 Oslo. Styret har fastsatt slikt forslag til: Dagsorden 1. Åpning av møtet ved forretningsfører og opptak av fortegnelse over møtende aksjeeiere 2. Valg av møteleder og minst én person til å medundertegne protokollen 3. Godkjennelse av innkalling og forslag til dagsorden 4. Godkjennelse av årsregnskap og årsberetning for 2012, herunder tilbakebetaling av kapital 5. Fastsettelse av godtgjørelse til selskapets revisor 6. Fastsettelse av godtgjørelse til styrets medlemmer 7. Tilbakebetaling av kapital Styrets innstilling til sak 7: I regnskapet for 2012 foreslås det en utdeling på NOK 6,00 per aksje i form av tilbakebetaling av innskutt kapital. Dette bokføres som en reduksjon av aksjonærenes kostpris. * * * I henhold til vedtak på generalforsamlingen 24. mars 2010 er vedlegg, så som årsregnskap og årsberetning, å finne på selskapets internettsider. Se under Aktuelt på denne adressen på internett: http://www.paretoprojectfinance.no/ De av aksjonærene som ønsker å få tilsendt alle dokumentene pr. post, kan kontakte Pareto Business Management AS ved Randi Høydahl Ohme, på telefon 22 01 58 48 eller e-post rho@pareto.no. Dokumentene vil da bli tilsendt vederlagsfritt. Aksjonærer som ønsker å delta på generalforsamlingen den 14. juni 2013 bes fylle ut og returnere vedlagte møteseddel innen 13. juni 2013. Med vennlig hilsen for STYRET i Pareto Offshoreinvest AS Randi Høydahl Ohme Forretningsfører (Sign)
2/2 VEDLEGG 1 - MØTESEDDEL Aksjeeiere som vil møte i generalforsamlingen oppfordres til å fylle ut og undertegne møteseddelen nedenfor og returnere denne innen den 13. juni 2013 til: Pareto Offshoreinvest AS c/o Pareto Business Management AS Dronning Mauds gate 3, 0114 Oslo Telefax 22 87 88 00 E-post: rho@pareto.no MØTESEDDEL Undertegnede vil møte i ordinær generalforsamling i Pareto Offshoreinvest AS den 14. juni 2013 kl. 11:00 på selskapets forretningskontor hos Pareto Business Management AS i Dronning Mauds gate 3, 0114 Oslo og avgi stemme for:.. egne aksjer antall.. andres aksjer i henhold til vedlagte fullmakt(er) antall I alt for.. aksjer antall Sted og dato underskrift (gjentas med blokkbokstaver) Eventuelle fullmakter til å møte og avgi stemme for andre vedlegges og tas med i original i generalforsamlingen
Pareto Offshoreinvest AS Noter 2012 Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende prinsipper er anvendt: Inntekter resultatføres etter opptjeningsprinsippet, dvs. når levering har funnet sted og det vesentligste av risiko og avkastning er overført. Ettersom selskapets formål er å investere i aksjer og andeler klassifiseres mottatte utbytter som driftsinntekter. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pengeposter i utenlandsk valuta omregnes til balansedagens kurs. Kostmetoden er benyttet for investeringer i datterselskaper og tilknyttede selskaper. Note 2 Antall aksjer, aksjeeiere m.v. Selskapets aksjekapital på kr. 8.518.770 består pr 31.12.2012 av 851.877 aksjer à kr. 10. Alle aksjer har lik stemmerett. Selskapets aksjonærer: %-eierandel Antall aksjer Brage Invest AS 11,33 % 96 505 Conti AS 7,11 % 60 606 Bent Christian Wilhelmsen 5,47 % 46 571 Øvrige aksjonærer (eierandel < 5 %) 76,09 % 648 195 Sum 100,00 % 851 877 Note 3 Antall ansatte, ytelser til ledende personer, revisor mv. Selskapet har ikke hatt noen ansatte i regnskapsåret, og er ikke pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. En slik tjenestepensjon er derfor ikke opprettet. Det er utbetalt kr. 50.000 til styrets leder og kr 25.000 for hver av de to styremedlemmene for 2012, og avsatt tilsvarende for 2013. Det er ikke gitt lån eller stillet sikkerhet til fordel for aksjeeiere eller styremedlemmer. Det har blitt utbetalt til revisor NOK 34.175 eks. mva. for ordinær revisjon i 2012. Det har blitt utbetalt til revisor NOK 0 eks. mva. for bistand i 2012. Spesifikasjon av driftskostnader 2012 2011 Årlig honorar til kapitalforvalter 650 473 500 393 Årlig honorar til distributør 650 473 500 393 Juridisk bistand 68 438 90 000 Forretningsførsel 128 851 127 370 Revisjon 43 844 53 063 Styrehonorar 114 100 114 100 Div. adm. kostnader 74 192 143 628 Sum driftskostnader 1 730 369 1 528 945 Alle kostnader er inkludert mva. ettersom selskapet ikke er registrert i merverdiavgiftsregisteret.
Pareto Offshoreinvest AS Noter 2012 Note 4 Skatt Årets skattekostnad fremkommer slik: 2012 2011 Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Brutto endring utsatt skatt 74 352-813 524 Årets totale skattekostnad 74 352-813 524 Periodens alminnelige inntekt fremkommer slik: 2012 2011 Ordinært resultat før skattekostnad -1 377 606-1 084 562 Andel av skattemessig overskudd/(underskudd) -291 339 0 Verdiendring Pareto Høyrente -27 826 84 330 Ikke skattepliktige renteinntekter 0 0 Ikke fradragsberettigede kostnader 0 200 Nedskrivning verdi finansielle omløpsmidler 1 960 796 2 993 832 Tap/(gevinst) på salg av andeler innenfor fritaksmetoden 0-1 507 916 3 % av netto resultat innenfor fritaksmetoden 0 45 237 Benyttet fremførbart underskudd -264 025-531 122 Alminnelig inntekt 0 0 Betalbar skatt (28%) 0 0 Spesifikasjon av grunnlag for utsatt skatt: 2012 2011 Resultatforskjeller andeler i DLS -26 307-27 826 Midlertidig forskjell aksjer utenfor fritaksmetoden 0 0 Underskudd til fremføring -4 528 314-4 792 340 Sum -4 554 621-4 820 166 Utsatt skatt/(skattefordel) -1 275 294-1 349 646 Note 5 Egenkapitalbevegelse Disponering av årets resultat Aksje- Overkursfond Annen innskutt Udekket tap kapital egenkapital Sum Egenkapital 01.01.2012 6 024 990 26 094 197 23 269 986-1 361 943 54 027 230 Emisjon VI 2 493 780 21 947 757 24 441 537 Årets resultat -1 451 958-1 451 958 Avsatt til tilbakebetaling av kapital -5 111 262-5 111 262 Egenkapital 31.12.2012 8 518 770 48 041 954 18 158 724-2 813 901 71 905 547 Note 6 Resultat pr aksje Årets resultat -1 451 958 Antall aksjer 851 877 Resultat pr. aksje -1,70
Pareto Offshoreinvest AS Noter 2012 Note 7 Finansielle omløpsmidler Selskapet har eiendeler i Anskaffelses- Forretnings- Eierandel/ følgende aksjer, andeler og obligasjoner tidspunkt kontor Stemmerett Pareto Offshoreinvest Rederi AS 19.05.2010 Oslo 100,00 % Deep Sea Bergen Invest AS 26.01.2011 Oslo 1,18 % Havila Shipping ASA 20.07.2011 Fosnavåg 0,78 % Offshore Accomodation IS 16.11.2011 Oslo 3,38 % Selskapet har eiendeler i Kostpris Bokført Resultat EK Klassifisering Markedsverdi følgende aksjer og andeler verdi 100% basis 100% basis per 31.12.12 Pareto Offshoreinv. Rederi AS 106 000 106 000-4 291 455-2 626 042 Datterselskap 55 449 696 Deep Sea Bergen Invest AS 3 056 940 3 056 940-39 748 314 279 485 277 Aksjer 3 230 100 Havila Shipping ASA 10 285 722 5 568 594 10 156 000 2 008 165 000 Aksjer 5 568 570 Offshore Accomodation IS 7 909 457 7 909 457 60 954 122 285 559 227 Andeler 8 887 319 Asian Offshore I IS 2 326 910 2 326 910-23 260 319 128 379 750 Andeler 3 144 458 Sum 23 685 029 18 967 901 76 280 143 Selskapet har eiendeler i Anskaffelses- Forretnings- Kostpris Bokført Markedsverdi følgende obligasjoner tidspunkt kontor verdi per 31.12.12 Songa Offshore SE 11/16 FRN 17.11.2011 Oslo 5 000 000 4 762 500 4 839 092 Sum 5 000 000 4 762 500 4 839 092 Samlet uinnkalt kapital og garantistillelser for datterselskap utgjorde per 31.12.12 kr 17 168 245 Note 8 Lån til foretak i samme konsern Selskap Beløp Bokført verdi Forfall Rentebetingelse Pareto Offshoreinvest Rederi AS 44 772 107 44 772 107 Ikke besluttet Nibor +0,75 44 772 107 44 772 107 Note 9 Andre fordringer Andre fordringer gjelder hovedsakelig påløpte renter for obligasjonene i Songa Offshore SE på NOK 70 583. Note 10 Bankinnskudd, kontanter og lignende Bankinnskudd består av: Driftskonti Nordea - NOK 8 189 533 Driftskonto Nordea - USD 400 001 Sum 8 589 534