Årsregnskap. Nye Heimen AS. Org.nr.:

Transkript

1 Årsregnskap 2015 Org.nr.:

2 Årsberetning 2015 Virksomhetens art driver allmennyttig virksomhet gjennom utleie av boenheter og andre rom samt velferds- og omsorgstilbud og allmennyttige aktivitetstilbud i Namsos Kommune Rettvisende bilde Styret mener at regnskapet gir et rettvisende bilde av utvikling og resultatet av selskapets virksomhet og stilling. Fortsatt drift Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning om fortsatt drift. Arbeidsmiljø Styret anser arbeidsmiljøet i selskapet som bra. Det er ikke iverksatt spesielle tiltak i denne forbindelse. Ansatte i virksomheten har ikke vært utsatt for ulykker eller skader i forbindelse med sitt arbeid. Likestilling Selskapet hadde ved årets utløp 1 ansatt, ingen menn og en kvinne. I selskapets styre er det 4 menn og 3 kvinner. Selskapets personalpolitikk anses for å være kjønnsnøytral på alle områder. Ytre miljø Selskapet driver ikke virksomhet som forurenser det ytre miljøet. Namsos, Svein Ivar Asklund Odd Devik Kåre Jarle Devik styreleder Siri Andreassen Devik Anne Elisabeth Asklund Viggo Reinert Anne Grete Schwartz Hestvik /daglig leder

3 Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader Note 2015 Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt 319 Annen rentekostnad 113 Resultat av finansposter 207 Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Ekstraordinære inntekter og kostnader Årsresultat Overføringer Overført til udekket tap Sum overføringer Side 3

4 Balanse Eiendeler Note 2015 Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer 800 Sum fordringer 800 Investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler Side 4

5 Balanse Egenkapital og gjeld Note 2015 Innskutt egenkapital Aksjekapital Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Styret i Svein Ivar Asklund styreleder Odd Devik Kåre Jarle Devik Siri Andreassen Devik Anne Elisabeth Asklund Viggo Reinert Anne Grete Schwartz Hestvik /daglig leder Side 5

6 Noter 2015 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Driftsinntekter og kostnader Inntektsføring skjer etter opptjeningsprinsippet som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingsprinsippet, dvs. at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Enkelte poster er vurdert etter andre regler. Postene det gjelder vil være blant de postene som omhandles nedenfor. Immaterielle eiendeler Utgifter til immaterielle eiendeler, herunder utgifter til forskning og utvikling, er balanseført i utstrekning kriteriene for balanseføring er oppfylt. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Pensjoner Pensjonsforpliktelser finansiert over driften er beregnet og balanseført under avsetning for forpliktelser. Pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassifiseres sammen med lønnskostnader. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skatt på merverdier i forbindelse med oppkjøp av datterselskap blir ikke utlignet., orgnr Side 6

7 Noter 2015 Note 2 Aksjonærer Aksjekapitalen i pr består av: Antall Pålydende Bokført Ordinære aksjer , Sum Eierstruktur De største aksjonærene i % pr var: Ordinære Eierandel Odd Devik 30 3,2 Kåre Jarle Devik 26 2,7 Berit Anita Hognes 25 2,6 Dag Tore Landre 25 2,6 Namdal Settefisk AS 20 2,1 Torgeir Berg 20 2,1 Jon Mortensen 12 1,3 Pål Oddmund Mohrsen 11 1,2 Anne E Asklund 10 1,1 Arne Devik 10 1,1 Bjørøya Fiskeoppdrett AS 10 1,1 Hans Olav Aglen 10 1,1 Karin Birgit Devik 10 1,1 Otterøy Sanitetsforening 10 1,1 Solveig Devik Mohrsen 10 1,1 Svein Asklund 10 1,1 Sum >1% eierandel ,2 Sum øvrige ,8 Totalt antall aksjer ,0, orgnr Side 7

8 Noter 2015 Note 3 Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m. Lønnskostnader Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader 0 0 Andre ytelser Sum Gjennomsnittlig antall årsverk: 0 Daglig Bedrifts- Ytelser til ledende personer leder Styre forsamling Lønn Pensjonsutgifter Annen godtgjørelse Pensjonsforpliktelser Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Revisor Selskapet har fravalgt revisor Note 4 Egenkapital Aksjekapital Annen innskutt EK Annen egenkapital Sum egenkapital Pr Stiftelse Årets resultat Pr , orgnr Side 8

9 Noter 2015 Note 5 Skatt Årets skattekostnad Resultatført skatt på ordinært resultat: Betalbar skatt Endring i utsatt skattefordel Skattekostnad ordinært resultat Skattepliktig inntekt: Ordinært resultat før skatt Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller 0 0 Skattepliktig inntekt Betalbar skatt i balansen: Betalbar skatt på årets resultat 0 0 Sum betalbar skatt i balansen 0 0 Skatteeffekten av midlertidige forskjeller og underskudd til fremføring som har gitt opphav til utsatt skatt og utsatte skattefordeler, spesifisert på typer av midlertidige forskjeller: Endring Akkumulert fremførbart underskudd Grunnlag for beregning av utsatt skatt Utsatt skattefordel (25 % / 27 %) , orgnr Side 9