Årsoppgjør 2010 for Visuray Holding AS. Foretaksnr

Transkript

1 Årsoppgjør 2010 for Visuray Holding AS Foretaksnr

2 Årsberetning 2010 Beskrivelse av selskapets virksomhet VisuRay Holding AS investerer i andre selskaper. Virksomheten drives i Randaberg komune. Økonomi og finansiering Selskapets virksomhet er finansiert gjennom egenkapital, og lån fraaksjonærer. Resultatet etter skatt for 2010 var et underskudd på kr Egenkapitalen pr var kr Det er styret oppfatning at det fremlagte årsregnskapet og notene gir et rettvisende bilde av eiendeler, gjeld, finansiell stilling og resultat. Fortsatt drift Det største datterselskapet VisuRay AS driver utvikling av ny teknologi. Teknologiutviklingen har gått noe langsommere enn i henhold til planer og budsjetter og det er iverksatt tiltak for å rette på dette. Alle rene utviklingskostnader er kapitalisert i regnskapet. VisuRay AS har fortsatt positiv egenkapital. VisuRay Holding AS har gitt tilsagn om finansiering av de planlagte aktivitetene i Visuray AS for de neste 12 måneder. De største aksjonærene i Visuray Holding AS som også er representert i styret i selskapet er innstilt på å framskaffe nødvendig finansiering av selskapet for å oppfylle forpliktelsene overfor datterselskapene. Styret bekrefter at grunnlaget for videre drift er til stede, jfr. Regnskapsloven 3-3 a. Årsregnskapet er utarbeidet under forutsetning om fortsatt drift. Arbeidsmiljø og likestilling Foretaket har ingen ansatte og har heller ikke hatt ansatte i regnskapsåret. Ytre miljø Det er ingen forhold ved virskomheten som har påvirkning på det ytre miljø. Randaberg, 27. april 2011 Geir Aune Tore Hansen-Tangen Jean-Philippe Flament Styrets leder Styremedlem Styremedlem Harald Nes Rislaa Thor Kristian Haugnæss Styremedlem Styremedlem

3 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Sum driftsinntekter 0 0 Driftskostnader Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Nedskr. av finansielle anleggsmidler Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ( ) ( ) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD ( ) ( ) Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ( ) ( ) ÅRSRESULTAT ( ) ( ) OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Fremføring av udekket tap 5 ( ) ( ) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER ( ) ( ) Årsregnskap for Visuray Holding AS Organisasjonsnr

4 Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Lån til datterselskap Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Andre fordringer Fordringer på konsernselskap Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for Visuray Holding AS Organisasjonsnr

5 Balanse pr Note EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital Overkursfond Innskutt ikke registrert egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Udekket tap 0 ( ) Sum opptjent egenkapital 0 ( ) SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Lån fra aksjonærer Leverandørgjeld Kortsiktig gjeld til konsernselskap Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Randaberg, 27. april 2011 Geir Aune Tore Hansen-Tangen Jean-Philippe Flament Styrets leder Styremedlem Styremedlem Harald Nes Rislaa Thor Kristian Haugnæss Styremedlem Styremedlem Årsregnskap for Visuray Holding AS Organisasjonsnr

6 Noter 2010 Note 1 - Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser. Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Unntaksreglene for små foretak er brukt for alle poster hvor det foreligger slik valgadgang. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år fra etableringstidspunktet, er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Langsiktig og kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Aksjer i andre selskaper (anleggsaksjer) Anleggsaksjer er vurdert til laveste av historisk kostpris og virkelig verdi. Skatter Skattene kostnadsføres når de påløper, dvs. at skattekostnaden er knyttet til det regnskapsmessige resultat før skatter. Skattekostnaden består av betalbar skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt i balansen beregnes på grunnlag av midlertidige forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Årsaken til at utsatt skatt/skattefordel oppstår er ulik periodisering av det regnskapsmessige og det skattemessige resultatet. Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr

7 Noter 2010 Note 1 - Annen driftskostnad I regnskapet er det kostnadsført kr i honorar til revisor hvorav kr er honorar for revisjon og kr er honorar for annen assistanse. Note 2 - Aksjekapital Ved utgangen av 2010 hadde selskapet aksjer pålydende kr. 0,01. Oversikt over de 20 største aksjonærne: Navn Antall akser Eierandel Rolle Viking Holding AS ,57 % 1) Whitehorse Investing Ltd ,53 % 2) Pictet & Cie Banquiers ,72 % Nominee Thor Kristian Haugnæss ,93 % Styremedlem Jean-Phillipe Flament ,94 % Styremedlem Tore Hansen-Tangen ,80 % Styremedlem Phil Neil Teague ,69 % Daglig leder Jon Trygve Kjærstad ,41 % Kristofer Lehmkul ,39 % Six Sis AG ,27 % Nominee Jan Roger Schønning ,21 % JKJ Invest AS ,85 % Helge-Ruben Hasle ,82 % Blue Consept (CY) LTD ,67 % 3) Knut Hanssen ,66 % Paal August Knudsen ,66 % Julie Hansen-Tangen Flament ,46 % Andre ,41 % Sum ,00% 1) Styremedlem Tore Hansen-Tangen er styreleder og kontrollerende aksjonær i Viking Holding AS. 2) Styremedlem Jean-Philippe Størk Flament og hans familie er de eneste tilgodesette i Whitehorse Investing Ltd. 3) Styreleder Geir Aune eier alle aksjene i Blue Concept Ltd. Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr

8 Noter 2010 Note 3 - Spesifikasjon av mellomværende med heleide datterselskap Kortsiktig lån til Visuray AS Kortsiktig gjeld til Visuray AS (64 810) (63 564) Langsiktig lån til XR Invest AS Note 4 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller 0 = Inntekt Utsatt skatt/utsatt skattefordel Skattem. fremf. underskudd som utlignes = Grunnlag utsatt skatt Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt Grunnlag ikke bokført utsatt skattefordel Ikke bokført utsatt skattefordel Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr

9 Noter 2010 Note 5 - Egenkapital Aksjekapital Overkursfond Innskutt ikke reg. egenkapital Udekket tap Sum egenkapital Egenkapital Registrering av kapitalforhøyelse For mye innbetalt Emisjoner Motregne udekket tap mot overkursfond Årets underskudd Egenkapital Note 6 - Investeringer i datterselskap Visuray Holding eier alle aksjene i Visuray AS, XR Invest AS og Latent AS. Visuray Holding AS har også 100% stemmeandel i selskapene. Alle selskapene har forretningskontor i Randaberg. Aksjene er vurdert til laveste av kostpris og virkelig verdi. Visuray holding AS kommer inn under reglene om små selskaper, definert i regnskapslovens 1-6, og har med hjemmel i regnskapslovens 3-2, 3. ledd unnlatt å utarbeide konsernregnskap. Selskapet har følgende datterselskaper (tall i kr): Balanseført Datterselskap: Kostpris Bokført verdi Årsresultat EK Visuray AS ( ) Latent AS (5 227) XR Invest AS ( ) ( ) Totalt ( ) Noter for Visuray Holding AS Organisasjonsnr