Årsregnskap 2015 Stegaberg Idrettslag Org.nr.:875 564 722
Til årsmøtet i Stegaberg Idrettslag VALGT REVISORS BERETNING FOR 2015 Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Stegaberg Idrettslag i henhold til NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser. Årsregnskapet for regnskapsåret 2015 viser et underskudd på kr -125 303. Vi har utført følgende revisjonshandlinger: Vi har vurdert om årsregnskapet er utarbeidet og fastsatt i samsvar med NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser, herunder om organisasjonsleddets styre har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger i samsvar med bestemmelsene. Utførte revisjonshandlinger: Kontroll av bankavstemming Kontroll av lønnsavstemming med oppgaveplikt og arbeidsgiveravgift Kontroll av mva behandling Sjekk av bilagsdokumentasjon Sjekk av attestasjonsrutiner for utbetaling Konklusjon Regnskapsførsel er utført av autorisert regnskapsfirma, og regnskapet framstår som ryddig og korrekt utført. Vi har ikke avdekket noen vesentlige feil eller mangler i regnskapet. Vi mener at regnskapet og regnskapsføringen er i samsvar med NIFs regnskaps- og revisjonsbestemmelser, og at årsregnskapet for 2015 kan fastsettes som Stegaberg Idrettslag sitt årsregnskap for 2015. Førresfjorden, 10.03.2016 Rune Sørensen Valgt revisor
RESULTATREGNSKAP DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Note 2015 2014 Salgsinntekt 1 103 094 1 512 216 Annen driftsinntekt 1 585 656 1 286 303 Sum driftsinntekter 2 688 750 2 798 519 Varekostnad 525 142 572 936 Lønnskostnad 705 099 433 280 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 38 706 25 463 Annen driftskostnad 1 513 685 1 593 947 Sum driftskostnader 2 782 632 2 625 626 Driftsresultat -93 882 172 893 FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt 2 285 3 460 Annen rentekostnad 33 078 41 855 Annen finanskostnad 628 3 261 Resultat av finansposter -31 421-41 656 Ordinært resultat før skattekostnad -125 303 131 237 Ordinært resultat -125 303 131 237 EKSTRAORDINÆRE INNTEKTER OG KOSTNADER Årsresultat -125 303 131 237 OVERFØRINGER Avsatt til annen egenkapital 0 131 237 Overført fra annen egenkapital 125 303 0 Sum overføringer -125 303 131 237 SIDE 3
BALANSE EIENDELER Note 2015 2014 ANLEGGSMIDLER VARIGE DRIFTSMIDLER Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 578 293 712 077 Maskiner og anlegg 1 939 187 1 870 000 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 31 733 42 933 Sum varige driftsmidler 2 549 213 2 625 010 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER Investeringer i aksjer og andeler 37 960 37 960 Sum finansielle anleggsmidler 37 960 37 960 Sum anleggsmidler 2 587 173 2 662 970 OMLØPSMIDLER FORDRINGER Kundefordringer 113 823 207 601 Andre kortsiktige fordringer 12 537 24 518 Sum fordringer 126 361 232 119 Bankinnskudd, kontanter o.l. 680 303 831 092 Sum omløpsmidler 806 663 1 063 211 Sum eiendeler 3 393 836 3 726 181 SIDE 4
BALANSE EGENKAPITAL OG GJELD Note 2015 2014 OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital 2 612 367 2 737 671 Sum opptjent egenkapital 2 612 367 2 737 671 Sum egenkapital 2 612 367 2 737 671 GJELD ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner 622 517 687 391 Sum annen langsiktig gjeld 622 517 687 391 KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 47 140 97 849 Skyldig offentlige avgifter 42 823 128 025 Annen kortsiktig gjeld 68 989 75 245 Sum kortsiktig gjeld 158 952 301 119 Sum gjeld 781 469 988 510 Sum egenkapital og gjeld 3 393 836 3 726 181 Førresfjorden, 17.03.2016 Styret i Stegaberg Idrettslag Ove Kim Korshamn styreleder Lorents Emil Amdal nestleder Sigurd Emil Wåge Rune Nicolai Jensen Alf Terje Rovik Monica Aasbø Søvik Knut Markhus Morten Wannberg Aud Helen Sirevåg Elin Strand Rovik Ingebjørg K. Askeland Fossum SIDE 5
RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON 2015 2014 Salgsinntekt 3010 Sponsorinntekter, avgiftspliktige -564 600-602 001 3101 Kiosksalg -307 126-252 640 3102 Materiell/ utstyr 0-1 000 3103 Klær/ sko -18 910-54 150 3104 Salg av juletrær - skigruppe -18 750-5 300 3107 Billettsalg 0-2 750 3110 Salgsinntekter, avgiftsfrie 0-29 139 3111 Diverse inntekter -16 668 0 3402 Kommunale tilskudd 0-272 200 3403 Norsk Tipping (Fair Play-prisen) -1 681 0 3404 Norsk Tipping - Grasrotandel -175 360-255 088 3440 Spes. offentlige tilskudd for tjenester 0-24 000 3444 Div. Tilskudder forbund 0-13 947-1 103 094-1 512 216 Annen driftsinntekt 3601 Leieinntekter Stegaberghuset -45 800-44 300 3800 Norsk Idrettsforbund - LAM-midler -219 975-150 527 3801 Norges Idrettsforbubd - momskompensasjon -120 436-61 619 3802 Kulturmidler - kommunale -293 800 0 3901 Medlemskontingent -422 228-409 925 3902 Egenandeler reiser/ stevner -134 091-260 465 3903 Fotball skole, inntekter -94 700-59 103 3911 Lotteri/ bingo/ basar -139 420-117 807 3930 Dugnadsinntekter -10 407-20 098 3941 Stevneinntekter -65 100-79 460 3990 Diverse inntekter (Gave) -39 700-83 000-1 585 656-1 286 303 Varekostnad 4010 Innkjøp varer, høy mva 0 1 300 4021 Materiell/ utstyr 114 621 211 065 4022 Utstyr spillere/ trenere 261 820 262 326 4023 Merker/ medaljer/ premier 83 792 53 552 4024 Utstyr til hus 49 589 19 818 4025 Småinnkjøp drift av hus 7 225 9 558 4070 Frakt, toll og spedisjon 1 556 0 4111 Innkjøp til basar 6 539 15 316 525 142 572 936 Lønnskostnad 5010 Lønninger m/feriepenger 340 130 323 609 5015 Lønn uten feriepenger 203 550 11 321 5020 Lønn under innber. plikt 6 000 6 900 5190 Påløpne feriepenger 40 988 35 434 5220 Fri telefon 4 392 4 393 5291 Motkonto for gruppe 52-4 392-4 393 5410 Arbeidsgiveravgift 80 463 42 430 SIDE 1
RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON 2015 2014 5411 Arb.giv.avg. pål. feriep. 5 779 5 185 5420 Innberetningspliktige pensjonskostnader 22 588 0 5930 Andre ikke arb.giv.avg.pliktige forsikr. 5 600 8 400 705 099 433 280 Avskrivning av driftsmidler og immaterielle eiendeler 6000 Avskrivning på bygn. & annen fast eiend. 27 506 14 263 6010 Avskrivning på transportmidler, maskiner 11 200 11 200 38 706 25 463 Annen driftskostnad 6300 Leie lokaler 0 88 125 6320 Renovasjon, vann, avløp mv. 7 340 7 889 6340 Lys, varme 49 968 44 965 6360 Renhold 500 744 6390 Annen kostnad lokaler 0 2 196 6430 Leie utstyr 1 855 1 019 6540 Inventar 30 869 14 653 6550 Driftsmaterialer / Utstyr 1 817 3 647 6560 Rekvisita 19 583 1 273 6600 Vedlikehold lokaler 72 917 0 6610 Vedlikehold uteområde 15 799 0 6620 Reparasjoner og vedlikehold utstyr 753 8 598 6700 Regnskapshonorar 153 661 129 992 6800 Kontorrekvisita 7 976 16 131 6810 Datakostnader 6 348 2 851 6840 Aviser, tidsskrifter, bøker mv. 928 1 050 6841 Abonnement (blader/ data) 65 608 66 263 6860 Møter, kurs, oppdatering mv. 0 1 623 6900 Telefon og kommunekasjon 13 568 11 615 6910 TV-lisenser / abonnement 2 815 2 673 6940 Porto 8 711 2 660 7040 Forsikringer 2 370 1 993 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig 100 551 157 740 7105 Øreavrunding 1-1 7140 Reisekostnader, ikke oppgavepliktig 6 400 32 145 7301 Innkjøp vedr Kiosksalg 107 511 125 614 7320 Reklamekostnader 0 9 708 7321 Annonser 4 927 3 640 7410 Kontingent særkrets 94 825 52 906 7430 Gave/ blomster etc. 9 254 6 395 7500 Forsikringspremier 40 584 26 512 7600 Lisensavgifter 0 4 830 7601 Overganger 4 200 3 600 7602 Spillerlisenser 950 0 7700 Trenings- og instruksjonstiltak 40 569 20 800 7701 Trenerutdanning 7 978 39 200 7703 Dommer/ funksjonærutdanning 300 0 7704 Dommerutgifter 99 843 74 591 SIDE 2
RESULTATREGNSKAP - SPESIFIKASJON 2015 2014 7705 Egne klubbstevner 0 7 274 7707 Kretsstevner/Mesterskap 0 50 7708 Nasjonale stevner/mesterskap 100 0 7709 Reiser/ turneringer 178 219 298 228 7710 Påmeldingsavgift 222 608 175 495 7711 Fysikalsk behandling/ medisin 1 750 3 882 7712 Møteutgifter 5 257 8 775 7715 Leie av badeanlegg 0 20 544 7717 Tilstelninger/ dans o.l 113 264 40 482 7770 Bank og kortgebyrer 289 164 7790 Kiosksalg Tysvær Arena 1 000 0 7791 Diverse utgifter 9 922 35 620 7830 Tap på fordringer 0 35 794 1 513 685 1 593 947 Annen renteinntekt 8050 Annen renteinntekt -2 285-3 460-2 285-3 460 Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad 33 078 41 855 33 078 41 855 Annen finanskostnad 8160 Purregebyr. leverandør 628 3 261 628 3 261 Avsatt til annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital 0 131 237 0 131 237 Overført fra annen egenkapital 8961 Overføringer fra annen egenkapital -125 303 0-125 303 0 SIDE 3
BALANSE - SPESIFIKASJON 2015 2014 Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 1100 Bygning Klubbhus 279 769 285 479 1125 Lager/garasje 146 236 266 294 1290 Tribune (ny) 152 288 160 303 578 293 712 077 Maskiner og anlegg 1210 Kunstgressbane 1 870 000 1 870 000 1220 Baner 69 187 0 1 939 187 1 870 000 Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr 1240 Snøscooter SH3911 31 733 42 933 31 733 42 933 Investeringer i aksjer og andeler 1301 Aksjer i Sysco Arena Drift 36 960 36 960 1302 Aksjer i Tysvær Bygdeblad AS 1 000 1 000 37 960 37 960 Kundefordringer 1510 Kundefordringer 106 200 96 500 1515 Forskudd til fotball (div. tilsetn.) 0 8 786 1529 Forskuddsbet. til Geir Søderlund 7 623 0 1530 Opptjente ikke mottatt driftsinntekter 0 102 315 113 823 207 601 Andre kortsiktige fordringer 1521 Forskudds bet. Helsesport 39 188 1522 Kortsikt.ford. 0 8 834 1527 Forskuddsbet. lønn Alf Nøkling 0 651 1570 Mva til gode 3 948 0 1720 Forskuddsbet. forsikringer 8 360 14 845 2750 Oppgjørskonto merverdiavgift 191 0 12 537 24 518 Bankinnskudd, kontanter o.l. 1910 Kasse 971 971 1920 3240.18.48621 basketball 40 2 940 1922 3240.17.96397 Basketball 45 23 256 1935 Bank 3240 17 48694 Hgsd Sparebank 50 281 589 742 1938 Bank 3240 17 48805 Hgsd Sparebank 604 206 182 295 1940 Bank 3240 17 48791 Skattetrekk 24 759 31 888 680 303 831 092 Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital -2 612 367-2 737 671-2 612 367-2 737 671 SIDE 1
BALANSE - SPESIFIKASJON 2015 2014 Gjeld til kredittinstitusjoner 2240 Lån 3240 86 84195-622 517-687 391-622 517-687 391 Leverandørgjeld 2410 Leverandørgjeld -47 140-97 849-47 140-97 849 Skyldig offentlige avgifter 2610 Skattetrekk -24 758-13 188 2750 Oppgjørskonto merverdiavgift 0-107 594 2780 Skyldig arbeidsgiveravgift -18 065-7 243-42 823-128 025 Annen kortsiktig gjeld 2170 Avsetning, Faktura ikke mottatt 0-25 000 2781 Arb.giv.avg. pål. feriep. -5 779-4 856 2910 Skyldig lønn -22 222-10 950 2920 Skyldig feriepenger -40 988-34 439-68 989-75 245 SIDE 2