US 101/2016 Rapport for 2. tertial 2016

US 101/2016 Rapport for 2. tertial 2016 Universitetsledelsen Saksansvarlig: Rektor Saksbehandler(e): Avdelingene i universitetsadministrasjonen Arkiv nr: 15/03331 Vedlegg: 1. Rapport for 2. tertial 2. NMBUs eksternregnskap per 31.08.2016 (legges kun på nett) Forslag til vedtak: Universitetsstyret tar Rapport for 2. tertial 2016 til etterretning. 11.10.2016 Mari Sundli Tveit Rektor NMBU Universitetsstyret Møtedato 20.10.2016

2 Innledning Vedlagt følger Rapport for 2. tertial 2016. Rapporten har slik disposisjon: 0. Sammendrag og rektors samlete vurdering per 2. tertial 2016 1. Rapport om gjennomføring av årets planer for virksomheten 2. Økonomi 3. Forhold universitetsstyret har bedt om skal rapporteres i forbindelse med tertialrapportene Tertialrapporten er basert på de interne tertialrapportene fra NMBUs budsjettenheter. Universitetsstyrets protokollerte følgende ved forrige tertialrapport: Til rapport for 2. tertial ønsker styret at det i større grad er redegjort for hva som er gjort for å forbedre situasjonen i de tilfeller hvor rektor melder om avvik. Det ble spesielt pekt på EU arbeidet, publiseringspoeng og budsjettenheter i økonomisk ubalanse. Styret ønsker at rektor legger til rette for en gjennomgang på hvordan det jobbes med å styrke EU arbeidet, spesielt sett opp mot vedtaket styret fattet i sak 56/2015. Det blir lagt opp til en gjennomgang av EU arbeidet i forbindelse med styresaken om rektors orientering. Rektor har fulgt opp styrets ønske om i større grad å redegjøre for hva som er gjort der det meldes om negativt avvik. Når det gjelder publiseringspoeng, er dette en indikator hvor resultatene framkommer på årsbasis, ikke pr tertial, slik at det vil ikke være mulig i tertialrapporten å rapportere om hvordan utviklingen i året forløper. I tilknytning til orienteringen om EU arbeidet vil det bli gitt en redegjørelse for hvilke tiltak det har blitt lagt vekt på i 2016 for å forbedre publiseringsraten. NMBU Universitetsstyret Møtedato 20.10.2016

Rapport for 2. tertial 2016 Innhold 0. Sammendrag og rektors samlete vurdering per 2. tertial 2016... 2 1. Rapport om gjennomføring av årets planer for virksomheten... 3 1.1 Rapport om oppfølging på NMBUs styringsparametere... 3 1.2 Rapport om oppfølging av US vedtak om tiltak for å øke deltakelsen i Horisont 2020 og ERA 5 1.3 Rapport fra prosjektstyret for Prosjekt Campus... 6 1.4 Oppfølging av tildelingsbrevet for 2016... 8 1.5 Oppfølging av etatsstyringsbrevet for 2016... 8 2. Økonomi... 9 2.1 Internregnskapet resultat i forhold til tildelte midler... 9 2.2 Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet... 15 2.3 Eksternregnskapet... 20 2.4 Rektors vurdering av den økonomiske situasjonen... 20 3. Forhold universitetsstyret har bedt om skal rapporteres i forbindelse med tertialrapportene... 21 3.1 HMS-handlingsplan... 21 3.2 Implementering av administrative systemer... 21 3.3 Utvikling av studieprogramporteføljen... 23 3.4 Samarbeid med Universitetet i Oslo... 23 3.5 Arbeidet med tidstyver... 24 3.6 Internrevisjon... 24 1

0. Sammendrag og rektors samlete vurdering per 2. tertial 2016 I hovedsak er aktiviteter i rute iht til tiltaksplanen styret har vedtatt for 2016. Rapporten har i kapittel 3 en redegjørelse for forhold US har bedt om skal rapporteres i forbindelse med tertialrapportene. Her vil rektor spesielt trekke fram: H-verdien (antall personskader med fravær per million arbeidstimer) er 3,41 Arbeidet med oppfølging av internrevisjonsrapportene er godt i gang. Internrevisjonens påpekninger oppleves som relevante og vil i stor grad bli innarbeidet i prosedyrer og rutiner. Rektors vurdering av den økonomiske situasjonen Samlet sett holder NMBU seg godt innenfor de tildelte midler fra Kunnskapsdepartementet (KD) i 2016. Enkelte budsjettenheter melder om ubalanse, og det arbeides med hvordan disse enkeltvis skal håndteres. Det er redegjort for i rapporten hvilke tiltak man har iverksatt for å håndtere situasjonen. Spesielt utsatt er Institutt for plantevitenskap (IPV) og Institutt for miljøvitenskap (IMV). Instituttene planlegger å redusere noe sine oppsparte midler, og forventer samlet å gå ut av 2016 med en saldo på 97 mill. kroner (mot 104 mill. kroner i 2015). Prognosene for den eksternt finansierte virksomheten i form av bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet øker med 4% fra 2015 til 308 mill. kroner. Vi ser fortsatt tegn til vridning av porteføljen over til vekst i omsetningen overfor NFR og EU, men ikke i samme grad som ble meldt ved 1. tertial. Omsetningen overfor NFR øker med 5 % (ca 10 mill. kroner), EU ligger flatt, mens øvrig Bidrags- og oppdragsfinansiert øker med 5% (4 mill. kroner). For sistnevnte område ligger imidlertid veksten innenfor den bidragsfinansierte aktiviteten, hvilket rektor vurderer som positivt. Økt orientering mot NFR, EU og andre bidragsytere er en positiv utvikling som understøtter NMBUs strategier. En konsekvens kan bli at vi får problemer med å nå målet som er satt for styringsparameteren «Bidragsog oppdragsinntekter utenom EU og NFR» slik det er dokumentert i rapporten. Rektor vil vurdere nivået for denne styringsparameteren inn mot arbeidet med Budsjett og tiltaksplan for 2017. Samtidig må det pekes på at dette fra 2017 har blitt en indikator innen finansieringssystemet for UH-sektoren, slik at det derfor blir viktig ikke bare å opprettholde, men øke vår totale omsetning på denne indikatoren. 2

1. Rapport om gjennomføring av årets planer for virksomheten 1.1 Rapport om oppfølging på NMBUs styringsparametere Rapporteringen på NMBUs styringsparametere legger disse fargekodene til grunn: Vi forventer å nå resultatkravene som er satt for styringsparameteren. Vi forventer delvis å nå resultatkravene som er satt styringsparameteren, utviklingen går i positiv retning. Vi forventer ikke å nå resultatkravene som er satt for styringsparameteren for 2016. Kolonneforklaring: SP nr: Styringsparameterens nummer, jfr vedtatt Budsjett og tiltaksplan 2016 (US 114/2015) T1: Hva som ble rapportert pr 1. tertial 2016 T2: Rapport pr 2. tertial 2016 Rapportering på styringsparameterne: SP Styringsparametere nr 2.2 Bidragsinntekter fra Forskningsrådet per faglig årsverk (DBH). 2.3 Andre bidrags- og oppdragsinntekter utenom EU og Forskningsråd per faglig årsverk (DBH). 2.6 Antall medieoppslag totalt og i prioriterte medier (Aftenposten, NRK og forskning.no) - målt ved Opoint 2.7 Aktivitet i sosiale medier 3.1 Kandidattall på helseog lærerutdanningene, jf måltall (DBH). 3.2 Antall kurs og deltakelse på EVU-kurs 4.2 Andel kvinner i dosentog professorstillinger (DBH) Resultatkrav/ambisjoner for 2016 290.000 kroner (Resultat 2015: 252.000 kroner) 194.000 kroner (Resultat 2015: 131.000 kroner) Holde dagens gode nivå, samt økning innen prioriterte medier. 10.000 følgere på Facebook. Økt bruk av emneknaggene #mittnmbu og #tenkom Rapport Prognose pr 2. tertial er på 246.000 kroner. Stor aktivitet på søknadsskriving, oversikt over innvilgelse foreligger imidlertid ikke før i tredje tertial. Prognose pr 2. tertial er på 146.000 kroner. I rute. Økt satsning på nasjonale medier framfor volum. Har alt nådd 12.000 følgere på Facebook, økt aktivitet på Instagram. Master i Realfag (lektor) 20 Forventer å nå ca 10 kandidater i 2016. Opptak på 24 i 2016. Minst 14 nye kurs og 2000 deltakere. 25 % (Resultat 2015: 21,8%) Så langt i rute med utvikling og gjennomføring av nye tilbud Resultat pr 2. tertial er 22,5%. Likestillingskomiteen har støttet tiltak som kan øke andelen kvinner i faste, vitenskapelige stillinger og spesielt for å øke kvinne- T 1 T 2 3

SP nr Styringsparametere 4.3 Andelen midlertidige tilsatte i undervisningsog forskerstillinger (årsverk) 4.5 Arbeids-, trivsels- og læringsmiljøundersøkelser 4.6 Andelen administrative årsverk 4.7 Brukermedvirkningen følger Statsbyggs fremdriftsplan 4.8 NMBU følger planene for overtakelse og bruk av de nye bygningene 4.9 NMBUs fagmiljøer kan skape ny synergi fra 2019 Resultatkrav/ambisjoner for 2016 Rapport andelen i professorstillinger i form av startpakker, kvalifiseringsstipend og karriereseminar. Resultat 2015: 47,7% Pr 2. tertial: 49,3% Oppfølging og implementering av tiltak etter ARK i 2015/2016. Det planlegges ikke ny undersøkelse i 2016 20,7 % (Resultat 2015: 20,9 %) Anbefalingene fra brukergruppene har høy faglig kvalitet og sikrer fremdrift. Strategi og styringsdokumenter for Samlokaliseringsprosjektet implementeres og følger Statsbyggs fremdriftsplan. Organisasjonsutviklingsprosj ektet for faglig utvikling og synergi av fagmiljøer gjennomføres etter vedtatt plan og strategi. Gjennomført 2015. Tiltak følges opp også i 2016. Resultat pr 2. tertial er 19,9%. Stillingskontroll for alle administrative stillinger innført, både ved instituttene (fakultetene fra 1.1.2017) og universitetsadministrasjonen Følger Statsbyggsplanlegging og prosjektering Prosjektstyret har vedtatt styringsdokument for Prosjekt Campus. NMBUs aktiviteter følger Statsbyggs framdriftsplan. Prosjektet er restrukturert og følger campusplanen og pasientgrunnlaget. T 1 T 2 4

1.2 Rapport om oppfølging av US vedtak om tiltak for å øke deltakelsen i Horisont 2020 og ERA I sak 57/2016 Rapport for første tertial 2016vedtok universitetsstyret følgende (utdrag fra protokollen): Det ble spesielt pekt på EU-arbeidet, publiseringspoeng og budsjettenheter i økonomisk ubalanse. Styret ønsker at rektor legger til rette for en gjennomgang på hvordan det jobbes med å styrke EU-arbeidet, spesielt sett opp mot vedtaket styret fattet i sak 56/2015. Arbeidet med å øke antall søknader har blitt intensivert gjennom tettere oppfølging av kandidatene både fra NMBUs egne EU-rådgivere og ved hjelp av eksterne konsulenter. Arbeidsplanen har ellers blitt fulgt. Antall søknader har så langt kommet opp i 37, mange søknader er ennå ikke ferdig evaluert, men så langt er bare to søknader innvilget. Arbeidet for å styrke kvaliteten på søknader vil derfor fortsatt ha høy prioritet i tiden framover. Det er positivt at flere ERC-søknader vil bli sendt i 2016. Det arbeides med 3 ERC Starting Grant-søknader som har frist i oktober og det er sendt inn en ERC-Advanced Grant. Antall søknader totalt Antall koordinatorsøknader (min. 3 partnere) Antall søknader til ERC (kandidater som er vurdert som godt kvalifiserte) Suksessrate søknader Inntekter Målsetting pr år Resultat 2015- utlysningene Pr 2. tertial 2016 45 (mot 31 i snitt i 42 sendt, 0 innvilget 37 sendt, 2 innvilget, 7RP) 12 under vurdering, resterende avslått 4 6 sendt, 0 innvilget 4 sendt 3 3 sendt, alle avslått 1 sendt til ERC StG, avslått. 1 ERC-AdG 25 % (samme som 0 for UMB 3 siste år i 7RP) 29.000 kr pr fagårsverk 27.000 kr pr fagårsverk 30.000 kr pr fagårsverk (prognose) Antall innsendte søknader vil sannsynligvis nå årets målsetting og antall ERC-søknader er akseptabelt. Suksessraten så langt ligger langt under målsettingen. På siste statistikk fra Forskningsrådet (juni 2016) lå NMBU lavest blant de norske universitetene med en suksessrate på 7%. Universitetet i Bergen lå høyest med 16,3 %, snittet var på 11,3%. NMBUs finansielle suksessrate var noe høyere med 9,6%, men også her ligger NMBU lavt sammenlignet med de andre universitetene. Bare UiT ligger lavere med 6,1%, UiB lå på 13,2%. Støtteapparatet: EU-forumet, et forum for økonomiansvarlige og annen administrativ støtte, ble gjeninnført i 2016. Så langt er det avholdt fire møter med god deltakelse. Forumet møtes vekselsvis på campus Ås og Adamstuen. Prosjektlederne og administrativt ansvarlige i prosjektene har gitt positive tilbakemeldinger på mer støtte til økonomioppfølging og til erfaringsutveksling og læring i EUforumet. EU-projektkontrolleren og -rådgiverne følger opp dette. NMBU øker sin EU-rådgiverstab med 1,5 midlertidige stillinger finansiert av PES-midler over Forskningsrådets budsjetter. De to nye rådgiverne vil starte opp 10. oktober. Stillingen som EUprosjektkontroller er gjort fast og tilsetting skjer om kort tid. Forsknings- og innovasjonsavdelingens EU-team utgjør med dette 5 personer med til sammen 4 årsverk. I overkant av 1 årsverk vil ha Adamstuen som sitt særlige ansvarsområde. 5

Den lave suksessraten på NMBUs søknader kan ha sammenheng med at mange sender inn søknadene uten at tilbudet om veiledning og preevaluering er benyttet, eller at de ber om støtte for seint i prosessen. Det bør være et minimumskrav at alle koordinatorsøknader benytter seg av EUrådgivingen ved universitetet nå som både kapasiteten og kompetansen er styrket. Strategisk tilnærming: I praksis er det stort sett opp til den enkelte forskers og forskergruppens interesse og motivasjon å søke Horisont 2020. Instituttene/fakultetene bør oppfordres til å vurdere hvordan de kan bruke Horisont 2020 og de andre europeiske programmene mer strategisk. Enhetslederne må ta en tydeligere rolle på alle nivåer for å oppfylle dette. De nye fakultetene må utfordres til å utvikle mer ambisiøse og konkrete strategier for deltakelse på den europeiske arenaen. I forbindelse med opprettelse av fakulteter har rektor foreslått et eget EU-opplæringsprogram for de nye dekanene og fakultetsstyrelederne. Forsknings- og Innovasjonsavdelingen er i gang med planlegging av et slikt program som blant annet vil inkludere en studietur til Brussel i samarbeid med Forskningsrådets Brusselkontor. Hensikten er å gi den nye ledelsen et godt grunnlag å basere EUstrategier for de nye fakultetene på. 1.3 Rapport fra prosjektstyret for Prosjekt Campus Prosjektets organisering Prosjektleder for SLP har gått over i annen stilling og Prosjektsjef tar over dette ansvaret fremover. Ellers denne perioden har det vært fokusert på organiseringen av Flytte og Ibruktakelsesprosjektet (FIP). Status og utfordringer Brukermedvirkning for å assistere Statsbygg med prosjekteringen i SLP (Samlokaliseringsprosjektet) er nå gått over i en noe mindre intens fase da bygget i stor grad nærmer seg ferdig prosjektert. Det er fremdeles noen viktige områder og byggutstyr som krever tett involvering. Utarbeidelsen av anbudsunderlag for BUT (Brukerutstyrsprosjektet) går nå inn i en meget hektisk periode. Delprosjektene for IKT og Flytting og ibruktakelse er etablert og i gang med kartlegging/planlegging av aktivitetene fremover. Urbygningsprosjektet er i prøvedriftsperiode frem til slutten av 2016. Campusplanarbeidet pågår. 6

Økonomi Tertialrapport for 2.tertial 2016 (alle beløp i KNOK) Beløp i 1000 kr (A) (B) (C) (D) Nr Beskrivelse Budsjett 2. tertial Prosjektstyret Regnskap 2. tertial Prognose års regnskap 1 4 Totalt 2 001 2 541 3 000 203 Campusplan Forventet årsavvik 5 6 Totalt 1 466 972 2 200 735 Administrasjon 8 11 Totalt 1 133 1 102 1 700 190 Samlokaliseringsprosjektet og Brukerutstyrsprosjektet 12 20 Totalt 5 067 3 485 7 600 97 Sluttfase /flytteprosjekt SLP 21 23 Totalt 1 867 919 2 800 500 IKT SLP 24 28 Totalt 2 399 959 3 600 50 Total 13 933 9 978 20 900 1 369 (6.5%) * forpliktet for hele 2016. ** regnskapsført for hele 2016. Kommentar: Det ser ut som om prosjektets budsjett vil ha et lite mindreforbruk pga forskjøvet aktivitet, men det er fremdeles noe usikkerhet knyttet til innkjøp av tjenester for assistanse til kartlegging og planlegging av delprosjektene. Prosjektstyret vil videre ha fokus på disse sakene i det neste tertial Campusplan Ås gård/shf (Senter for husdyrforsøk): utbedringer i stallen samt noe garantiarbeid som fremdeles er utestående. SLP/BUT: Hovedfokus vil være på følgende områder: o SLP(Samlokaliseringsprosjektet): Sikre de siste detaljer i prosjektering for oppnåelse av effektmål for prosjektet. o BUT (Brukerutstyrsprosjektet): medvirkning til utarbeidelse av anbudsdunderlag for utstyrsinnkjøp. o IKT (Informasjons og Kommunikasjons Teknologi): planlegge og starte opp videre arbeid og anskaffelser. o FIP (Flytte og Ibruktakelses Prosjektet): videreutvikle overordnet plan for flytting med involvering fra alle avdelinger på Adamstuen. 7

o FDV (Forvaltning Drift og Vedlikehold): Videre utarbeide en plan som beskriver behov for bemanning, system, samarbeid med Statsbygg Urbygningen: prøvedrift pågår. 1.4 Oppfølging av tildelingsbrevet for 2016 I sak 6/2015 ber US om at rektor rapporterer oppfølgingen av tildelingsbrevet i forbindelse med tertialrapportene. Planene for oppfølging av de enkelte punkter i tildelingsbrevet ble orientert om i rapport for 1. tertial (US 57/2016). I all hovedsak er det god oppfølging av planene og aktivitetene er i rute. Under følger oversikt over avvikene som er rapportert når det gjelder oppfølging av tildelingsbrevet for 2016. Tildelingsbrevets formulering Norge skal delta fullt ut i det europeiske forskningssamarbeidet Horisont 2020 og i EUs program for utdanning, ungdom og idrett, Erasmus +. For å kunne lykkes på de mest prestisjetunge arenaene må universitetene og høyskolene spisse innsatsen og konsentrere seg om å hevde seg på områder der forutsetningene er gode. Kunnskapsdepartementet ber institusjonene om å utarbeide overordnede planer for sine campus, jf. Kunnskapsdepartementets brev av 29. september 2015. Rapport om oppfølging (planer og status) Når dekaner er på plass gjennomføres et strategiutviklingsarbeid pr fakultet. Deltakerne i NMBUs Talentprogram skal utvikle søknader til EU og noen av dem er i gang med det. Det er helt nødvendig at fakultetene tar enda mer tak i dette. Det er holdt oppfølgingsmøter med søkere, kurs i konseptutvikling, bidrag til utforming av søknadstekster. Prosjektansatte (1,5 årsverk finansiert av Forskningsrådet) starter 10. oktober, hvorav en er energiforsker med lang erfaring fra EU-prosjekter og en har administrativ erfaring fra å bygge opp EUportefølje ved universitet i annet europeisk land. US vedtar revidert framdriftsplan i november. 1.5 Oppfølging av etatsstyringsbrevet for 2016 I sak 55/2016 ble universitetsstyret orientert om planene for oppfølging av etatsstyringsbrevet. I all hovedsak er det god oppfølging av planene og aktivitetene er i rute. Under følger oversikt over forhold som er rapportert hvor NMBU ikke forventes å nå de forventede resultater for 2016. Etatsstyringsbrevets formulering NMBU legger stor vekt på samarbeid med samfunns- og næringsliv, men utviklingen for oppdragsvirksomheten er ikke tilfredsstillende. Departementet merker seg at NMBU skal utarbeide en plan for å øke BOA-inntekter, og imøteser bedre resultater på dette området. Departementet merker seg at NMBU har tatt grep for å redusere midlertidighet, og oppfordrer til fortsatt fokus på å redusere midlertidige tilsettinger. Rapport om oppfølging (planer og status) Flere av instituttene melder om stor aktivitet med søknader. Flere av de aktuelle finansieringskildene krever samarbeid med næringsliv og/eller offentlige virksomheter. Event økt mengde oppdragsvirksomhet er pt ikke diskutert spesielt. Plan er forsinket. Forsterket fokus på hjemmelsgrunnlag når instituttene ønsker tilsetting i midlertidige stillinger. Midlertidighet øker i 2016. 8

2. Økonomi Økonomirapporten som blir lagt frem per 2. tertial består av tre deler: a) Enhetenes rapporter per 2. tertial. Disse rapportene er knyttet til internregnskapet og de tildelinger Universitetsstyret har fordelt i sitt budsjettarbeid. b) Bidrags- og oppdragsfinansiert virksomhet. c) NMBUs eksternregnskap per 2. tertial (vedlegg 1). Dette er det offisielle regnskapet som NMBU oversendte Kunnskapsdepartementet (KD) per 1. oktober 2016. 2.1 Internregnskapet resultat i forhold til tildelte midler Oppsummert gir internregnskapet og enhetenes rapporter følgende bilde per 31. august 2016: Tabell 1 Internregnskapet per 31.08.16 (1000 kroner) A B C Resultat per Budsjettenhet IB 2016 31.08.16 Prognose resten av året D (B + C) Prognose per 31.12.16 E (A + D) Prognose UB per 31.12.16 Fakultetene 104.249 18.099-25.539-7.440 96.809 Sentre -7.644-934 24-910 -8.554 Rektorat - 406-406 - - Universitetsadministrasjonen 20.881 10.859-19.902-9.043 11.838 Rekrutteringsstillinger - -1.800-200 -2.000-2.000 Sum drift 117.486 26.630-46.023-19.393 98.093 Oppfølging byggeprosjektene 896 4.021-3.548 473 1.369 Vedlikehold og bygningsmessige investeringer 23.562 4.714-28.276-23.562 - Sum eiendom og investeringer 24.458 8.735-31.824-23.089 1.369 Satsningsmidler 14.163 488-9.651-9.163 5.000 Styrets reserve 5.300 1.133 1.567 2.700 8.000 Overdisponering tidligere år -15.000 - - - -15.000 Sum satsninger og reserver 4.463 1.622-8.085-6.463-2.000 Sum ordinær virksomhet 146.407 36.986-85.931-48.945 97.462 Campus Ås prosjektet (Sem penger) 8.422-3.513-1.687-5.200 3.222 Verdibevarende vedlikehold (Sem penger) 28.569-28.569 - - - Tildeling fra KD til TF-kvartalet - 23.333 11.667 35.000 35.000 SEARCH Sandnes - 9.667 2.667 12.334 12.334 Utstyr og inventar Urbygningen 45.077-9.896-35.181-45.077 - Sum særskilte tildelinger og avsetninger 45.077 23.104-20.848 2.257 47.334 Totalt 228.475 28.009-108.466-51.888 148.018 Forklaring til tabellen: A. Midler overført fra 2015, det vil si «ubrukte midler» for 2015. (IB = Inngående balanse). Med «ubrukte midler» menes her ulike tidsforskyvninger og avsetninger knyttet til forskning, stipendiatstillinger og lignende, og rene reserver. B. Enhetenes resultat per 2. tertial 2016 knyttet til de midler de er tildelt av Universitetsstyret for 2016. Tildelingen periodiseres inn som en inntekt ved enhetene. C. Enhetenes prognostiserte resultat for de to neste tertial D. Enhetens prognostiserte resultat per 31.12.2016 (B + C). Også kalt isolert resultat siden det viser om enheten klarer å drifte i balanse med årets tildelte budsjettramme. E. Forventede «ubrukte midler» per 31.12.2016 (UB = Utgående balanse) (A + D) I sum viser bildet at NMBU vil redusere avsetningene av ubrukte midler med nærmere 52 mill. kroner overfor KD. Reduksjonen knytter seg på den ene siden til ordinær drift hvor det ligger an til at budsjettenheten reduserer ubrukte midler (-19,4 mill. kroner, kolonne D) ved utgangen av regnskapsåret. Av erfaring viser prognosene for 1. tertial og 2. tertial generelt et svakere resultat enn det endelige resultatet for året. Dette indikerer at prognosene erfaringsmessig er noe pessimistiske. Utviklingen vi så 1. tertial, hvor resultatet samlet sett ved instituttene var svakere enn per 1 tertial i tilsvarende periode i fjor, ser vi per 2. tertial nå ingen tegn til. I tillegg vil midlene avsatt til utvikling og vedlikehold av eiendom bli redusert med 23 mill. kroner (kolonne D). 9

Når det gjelder særskilte poster forventes disse også å reduseres da midlene til ferdigstillelse av rehabiliteringen av 3. etasje i Jordfagbygget (28 mill. kroner) ved hjelp av penger fra salget av Sem samt bruk av midler tildelt til brukerutstyr og inventar i Urbygningen (45 mill. kroner) forventes benyttet i 2016. 10

Budsjettsituasjonen for enhetene per 2. tertial Tabell 2 Budsjettsituasjonen for enhetene 1 (1000 kroner) A B C Resultat Prognose per resten av Budsjettenhet IB 2016 31.08.16 året Forklaring til tabellen: D (B + C) Prognose per 31.12 E (A + D) Prognose UB per 31.12.16 Fakultet for samfunnsvitenskap (SamVit) Handelshøyskolen NMBU 2.391 2.471-694 1.777 4.168 Institutt for landskapsplanlegging 18.022 805 5.147 5.952 23.974 Noragric 4.228-1.687 1.725 38 4.266 Dekan 1.504-1.580 76-1.504 - Sum SamVit 26.145 9 6.254 6.263 32.408 Fakultet for Miljøvitenskap og teknologi (MiljøTek) Institutt for matematiske realfag og teknologi 8.456 6.481-8.281-1.800 6.656 Institutt for naturforvaltning 14.269 4.426-1.111 3.315 17.584 Institutt for miljøvitenskap -1.287-276 -3.498-3.774-5.061 Dekan 1.302 1.019-2.321-1.302 - Sum MiljøTek 22.740 11.650-15.211-3.561 19.179 Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap (VetBio) Institutt for basalfag og akvamedisin 5.510 1.369-2.552-1.183 4.327 Institutt for produksjonsdyrmedisin 8.988 2.968-1.291 1.677 10.665 Institutt for mattrygghet og infeksjonsbiologi 11.728 4.064-1.327 2.737 14.465 Institutt for sports- og familiedyrmedisin -1.207 3.651-1.150 2.501 1.294 Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap 19.533 960-4.268-3.308 16.225 Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap 15.271-5.284-3.357-8.641 6.630 Institutt for plantevitenskap -4.459-618 -2.777-3.395-7.854 Dekan - -670 140-530 -530 Sum VetBio 55.364 6.440-16.582-10.142 45.222 Sum fakultetene 104.249 18.099-25.539-7.440 96.809 Sentre Senter for husdyrforsøk -1.445-298 -961-1.259-2.704 Senter for husdyrforsøk-fortek -1.462 345-343 2-1.460 Senter for klimaregulert planteforskning -4.737-981 1.328 347-4.390 Sum sentre -7.644-934 24-910 -8.554 Rektorat 406-406 - - Universitetsadm. 20.881 10.859-19.902-9.043 11.838 Rekrutteringsstillinger - -1.800-200 -2.000-2.000 Sum drift 117.486 26.630-46.023-19.393 98.093 Oppfølging byggeprosjektene 896-4.206 4.679 473 1.369 Vedlikehold og bygningsmessige investeringer 23.562 4.714-28.276-23.562 - Sum eiendom og investeringer 24.458 508-23.597-23.089 1.369 Satsningsmidler 14.163 488-9.651-9.163 5.000 Styrets reserve 5.300 1.133 1.567 2.700 8.000 Overdisponering tidligere år -15.000 - - - -15.000 Sum satsninger og reserver 4.463 1.622-8.085-6.463-2.000 Sum ordinær virksomhet 146.407 28.759-77.704-48.945 97.462 Campus Ås prosjektet (Sem penger) 1) 8.422-3.513-1.687-5.200 3.222 Verdibevarende vedlikehold (Sem penger) 1) 28.569-28.569 - -28.569 - Tildeling fra KD til TF-kvartalet - 23.333 11.667 35.000 35.000 SEARCH Sandnes - 9.667 2.667 12.334 12.334 Utstyr og inventar Urbygningen 45.077-9.896-35.181-45.077 - Sum særskilte tildelinger og avsetninger 82.068-8.977-22.535-31.512 50.556 Totalt 228.475 19.782-100.239-80.457 148.018 A. Midler overført fra 2015 det vil si «ubrukte midler» for 2015. (IB = Inngående balanse). Med «ubrukte midler» menes her ulike tidsforskyvninger og avsetninger knyttet til forskning, stipendiatstillinger ol og rene reserver. 1 Disse postene fremstår med store merforbruk i 2016. Dette fordi disse postene er basert på bruk av midler som er overført til 2016 jfr. kolonne A i tabellen. Kolonne E viser hva som vil stå igjen av disse midlene ved utgangen av 2016. 11

B. Enhetenes resultat per 2. tertial 2016 knyttet til de midler de er tildelt av Universitetsstyret for 2016. Tildelingen periodiseres inn som en inntekt ved enhetene. C. Enhetenes prognostiserte resultat for de to neste tertial D. Enhetens prognostiserte resultat per 31.12.2016 (B + C). Isolert resultat. E. Forventede «ubrukte midler» per 31.12.2016 (UB = Utgående balanse) (A + D) Under er det kort redegjort for resultatutviklingen for enkelte institutter som per i dag er i en økonomisk utfordrende situasjon eller institutter som tidligere har vært omtalt på grunn av en utfordrende situasjon. I tillegg omtales også institutter som planlegger større merforbruk i 3. tertial. Fakultet for samfunnsvitenskap (SamVit) Noragric Regnskapet viser også for 2. tertial et svakere resultat enn i samme periode 2015. Noragric legger i sin prognose opp til å gå i balanse i inneværende år (jfr. kolonne D, Tabell 2). Dette er i tråd med forutsetningene i instituttets langtidsbudsjett og instituttet legger også til grunn at de vil gå ut av planperioden i balanse. Fakultet for miljøvitenskap og teknologi Institutt for matematiske realfag og teknologi Institutt for matematiske realfag og teknologis resultatet per 2. tertial er bedre enn i samme periode i 2015. Instituttet melder i sin prognose et merforbruk for 2016 (jfr. kolonne D, Tabell 2). Dette er i tråd med instituttets planer og knytter seg til bruk av tidligere oppsparte midler til blant annet oppgradering av laboratoriefasiliteter. Instituttets prognose er for øvrig i tråd med langtidsbudsjettet for perioden 2016-2020. Institutt for miljøvitenskap Instituttet melder per 2. tertial at de isolert sett for året ville gå med et merforbruk på 3,8 mill. kroner (jfr. kolonne D, Tabell 2). Dette er betydelig svakere enn det er lagt til grunn i instituttets langtidsbudsjett. Instituttet melder selv at de har vært for optimistiske med tanke på refusjon av egne ansattes lønn fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet. Instituttet arbeider med å se på muligheter for innsparing og effektivisering av driften i resten av året, men handlingsrommet er relativt begrenset på kort sikt med tanke på at 80 % av instituttets kostnader er lønnskostnader. Instituttet vil i første rekke minimere alle driftskjøp og utsette planlagte investeringer. På lenger sikt vil instituttet søke å øke inntjeningen fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet. For å oppnå dette vil ledelsen ved instituttet (inkludert faggruppeledere) påta seg en mer aktiv rolle som pådrivere til å skaffe nye oppdrag og sende søknader. Instituttet vil i den forbindelse stille større krav om ekstern inntjening til de vitenskapelig ansatte som per i dag har begrenset uttelling mht. inntjening. For å bidra til dette vil instituttet etablere ett bedre faglig og administrativt apparat til kvalitetssikring av søknader, inkludert budsjettering. Når det gjelder bemanning har instituttet i forhold til andre institutter en relativ høy andel ingeniør- og administrasjonstillinger. Instituttet vil over tid, gjennom naturlig avgang, sørge for å tilpasse bemanningen til dagens behov. På studiesiden skal instituttet gjennomgå alle emnebudsjetter og driftsbudsjett med mål om å redusere kostnader i den grad dette er mulig. For øvrig vil instituttet intensivere den personlig oppfølgning av studenter. Instituttet vil på denne måten søke å øke gjennomføringsgraden og forbedre studiepoengproduksjon og derigjennom øke instituttets tildeling. Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap Institutt for basalfag og akvamedisin Instituttet svekker resultatet per 2. tertial med 2,1 mill. kr i forhold til 2. tertial 2015. I prognosen indikeres et samlet merforbruk på 1,2 mill. kroner for 2016 (isolert resultat 2016, jfr. kolonne D, 12

Tabell 2). Instituttet vil allikevel gå ut av året med et akkumulert mindreforbruk. Dette er i tråd med instituttets langtidsbudsjett. Instituttet legger opp til å gå i balanse ut planperioden 2016-2020. Institutt for sports- og familiedyrmedisin Instituttet melder å gå i med et positivt resultat på 2,5 mill. kroner i 2016 (jfr. kolonne D, Tabell 2). Dette medfører at instituttet i 2016 vil nedbetale det akkumulert merforbruket som instituttet har dratt med seg de siste årene. Den meldte prognosen er i tråd med det instituttet legger opp til i sitt langtidsbudsjett. Prognosen er noe usikker da instituttet i løpet av høsten skal etterbetale vakttillegg (fra 1.5.2015) for nye fremforhandlede satser både for veterinærer og dyrepleiere. Instituttet forventer fortsatt å gå ut av planperioden i balanse. Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap gikk inn i 2016 med betydelige ubrukte midler (jfr. kolonne A, Tabell 2). Instituttet vil i 2016 benytte en del av disse midlene (jfr. kolonne D, Tabell 2) til investeringer i nytt utstyr og oppgradering av egne anlegg. Prognosen er således i tråd med instituttets langtidsbudsjett. Institutt for husdyrvitenskap og akvakultur Institutt for husdyrvitenskap og akvakultur går inn i 2016 med betydelige ubrukte midler (jfr. kolonne A, Tabell 2). Instituttet vil i 2016 bruke en del av disse midlene (jfr. kolonne D, Tabell 2) i tråd med langtidsbudsjettet instituttet har lagt. Institutt for plantevitenskap Institutt for plantevitenskap melder et forventet merforbruk på 3,4 mill. kroner i 2016 (jfr. kolonne D, tabell 2). Slår prognosen til, vil dette medføre at instituttet går ut av året med et akkumulert merforbruk på nærmere 7,9 mill. kroner (jfr. kolonne E, Tabell 2). For å løse denne situasjonen arbeider instituttet både med å redusere kostnader og øke inntektene. I instituttets langtidsbudsjett for perioden 2016-2020 er det lagt til grunn at bemanningen skal ned med 5 årsverk (tre vitenskapelige og to teknikere) av de faste stillingene. Dette skal skje gjennom naturlig avgang i løpet av 2016-2018. Denne reduksjonen tilsvarer om lag 10 prosent av stillingsmassen ved instituttet. Gjennom denne reduksjonen legger instituttet til grunn å dekke inn både årets merforbruk og tidligere års. Instituttet vil i forbindelse med budsjettprosessen for 2017 vurdere om det er behov for å ytterligere tiltak for å redusere lønnskostnadene. Instituttet arbeider på to hovedområder for å øke inntektene; økt studieproduksjon og økt bidrag fra bidrags- og oppdragsaktiviteten (BOA) til bevilgningsfinansiert virksomhet (BFV). Økt studieproduksjon og studentantall Instituttet har som mål i 2016 om gjennomføre en revisjon av deler av emneporteføljen og å øke rekrutteringen til plantevitenskap. Instituttet ser behov for en helhetlig gjennomgang av emner, oppfølging og kartlegging av ressursbruk. Så langt har arbeidet medført opprettelse av tre emner (to av dem innen urbant landbruk som mange studenter er opptatt av i dag) samt at instituttet har kommet i gang med en diskusjon om fornying av undervisningen. I gjennomgangen av emnene vil det samlede emnetilbud ved Fakultet for Biovitenskap være viktig en viktig faktor. Det er en økning i antall studenter ved instituttet. Økningene skyldes trolig en kombinasjon av økt interesse blant studenter for grønne fag, og en bevisst satsning fra instituttets side på økt markedsføring. Instituttet vil fortsette dette arbeidet i tiden fremover. Inntekter fra BOA Det vil være viktig for instituttet å øke inntektene fra BOA for å bidra til finansieringen av instituttets virksomhet. Inntektene på dette området varierer og instituttet er nå på et nivå som er en del lavere enn 2-3 år tilbake. Instituttet arbeider bevisst for at det vitenskapelige personale skal søke nye prosjekter. 13

Det er gjennomført flere tiltak for å få frem bedre søknader både i form og innhold. Instituttet har per i dag tolv søknader inne hos NFR og to EU-søknader. Antall søknader er høyere enn foregående år. Lavere lønnskostnader, økte inntekter fra studieproduksjon og økte inntekter fra BOA vil svære de viktigste tiltakene for å bringe instituttets økonomi i balanse igjen i gjeldende planperioden. Avsetninger ved instituttene Tabell 3 under viser hvordan de midler som instituttene forventer å gå ut av 2016 med, fordeler seg på ulike forpliktelser og frie midler. Tabell 3 Instituttenes prognose for avsetninger per 31.12.2016 (1000 kroner) A B C D E F G H UB Frie Sum avsetninger Forskerutdanning Budsjettenhet 2016 midler (D+E+F+G) Utdanning Forskning Utstyr Annet Fakultet for samfunnsvitenskap (SamVit) Handelshøyskolen NMBU 4.168 622 3.546-3.050 496 - - Institutt for landskapsplanlegging 23.974 22.974 1.000-500 500 - - Noragric 4.266 480 3.786 700-2.491 595 Sum SamVit 32.408 24.076 8.332 700 3.550 3.487-595 Fakultet for Miljøvitenskap og teknologi (MiljøTek) Institutt for matematiske realfag og teknologi 6.806-45 6.851-3.597 2.916 338 - Institutt for naturforvaltning 17.584 8.301 9.283-6.713 2.454 116 - Institutt for miljøvitenskap -5.061-7.511 2.450-550 1.900 - - Sum MiljøTek 19.329 746 18.584-10.860 7.270 454 - Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap (VetBio) Institutt for basalfag og akvamedisin 4.327-4.327 300 1.150 703 1.450 724 Institutt for produksjonsdyrmedisin 10.665-0 10.665 2.669 2.006 3.972 241 1.777 Institutt for mattrygghet og infeksjonsbiologi 14.465 2.737 11.728 100 5.128 3.200 1.500 1.800 Institutt for sports- og familiedyrmedisin 1.294-2.721 4.015 25 606 1.984 600 800 Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap 16.225-16.225-9.225 7.000 - - Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap 6.630 3.762 2.868 350 900 1.118 500 - Institutt for plantevitenskap -7.854-13.470 5.616-1.988 2.125 1.000 503 Sum VetBio 45.752-9.692 55.444 3.444 21.003 20.102 5.291 5.604 Sum fakultetene 97.489 15.129 82.360 4.144 35.413 30.859 5.745 6.199 Forklaring til tabellen: A. Forventede «ubrukte midler» per 31.12.2016 (UB = Utgående balanse) jfr. kolonne E i tabell 2 B. «Frie midler», dvs. midler som per 31.12.16 ikke er disponert til spesifikke formål C. Sum avsetninger D. Avsetninger for fremtidige forpliktelser knyttet til utdanningsformål E. Avsetninger for fremtidige forpliktelser knyttet til forskningsformål eksempelvis ulike forskergruppers «egne midler» F. Avsetninger for fremtidige forpliktelser knyttet til forskerutdanning, i all hovedsak avsetninger for å finansiere et fjerde stipendiatår i tillegg til håndtering av permisjoner. G. Avsetninger til større investeringer i utstyr H. Avsetninger til ulik andre formål Avsetningene til forskning dreier seg i stor grad om interne forpliktelser. De enkelte instituttene opererer med ulike incentivordninger overfor forskergrupper og enkeltindivider som danner avsetninger. Sentre Senter for husdyrforsøk Senter for husdyrforsøk (SHF) skulle i 2016 starte nedbetalingen av merforbruket som oppsto i flytteåret 2015. SHF melder nå at de ikke forventer å klare dette. Senteret ligger an til et merforbruk på nærmere 1,3 mill. kroner i 2016 (jfr. kolonne D, tabell 2), en bedring på 0,5 mill. kroner siden 1. tertial. Bakgrunnen for merforbruket er ekstraordinære kostnader for å få nye Ås gård til å fungerer tilfredsstillende. Noen av tiltakene er søkt finansiert av Statsbygg, men ikke alt har vært mulig å få dekket. Senter for klimaregulerte planteforsøk 14

Senter for klimaregulert planteforskning (SKP) melder en svakt positiv prognose for 2016 på drøyt 0,3 mill. kroner (jfr. kolonne D, tabell 2). Dette reduserer den akkumulerte underdekningen til 4,4 mill. kroner ved utgangen av 2016 (jfr. kolonne E, tabell 2). SKP starter i 2016 nedbetalingen av de investeringer de har gjort i renoveringen av fytotronen 2 i Kirkeveien 16. Senteret legger opp til at de vil være i balanse i løpet av 2018 og vil fortsette ut planperioden 2016-2020 i balanse. Universitetsadministrasjonen Universitetsadministrasjonen melder i sum at de går ut av året i balanse jfr. Kolonne E, Tabell 2. Årets store merforbruk (jfr. kolonne D, Tabell 2) knytter seg til en planlagt bruk og fordeling av midler på fellesposter som er overført fra 2015. 2.2 Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet Den bidrags- og oppdragsfinansierte aktiviteten (BOA) ved NMBU er en viktig faktor i det enkelte institutts totale økonomi. Enkelte av instituttene har en større virksomhet innenfor BOA en andre. De er derfor i større grad eksponert for svingninger i tildelinger fra ulike kilder. Tabell 4 4 under viser forventet utvikling for inntektene innenfor bidragsaktiviteten (BA) i 2016 sett i forhold til hva som ble inntektsført i 2015, mens tabell 6 på neste side viser tilsvarende tall for oppdragsaktiviteten (OA). 2.2.1 Bidragsfinansiert aktivitet Bidragsfinansiert aktivitet knytter seg til prosjekter hvor instituttene henter støtte fra nasjonale og internasjonale finansieringskilder. Instituttene kan bidra med egne midler, men det må i så fall framgå av budsjettet. Bidragsprosjekter kan etter KD sitt regelverk ikke gi et regnskapsmessig resultat slik oppdragsprosjekter kan. Eventuell sluttsaldo behandles som en avsetning. Tabell 4 Bidragsfinansiert aktivitet 2015 2016 (1000 kroner) A B C D E F G H I J K L Regnskap 2015 Prognose 2016 %-vis endring 2015-2016 Budsjettenhet NFR EU Rest BA Samlet NFR EU Rest BA Samlet NFR EU Rest BA Samlet SamVit HH NMBU 3.329 580 5.293 9.202 5.665 941 667 7.273 70 % 62 % -87 % -21 % ILP 7.119 183 3.445 10.748 2.845 573 2.845 6.263-60 % 212 % -17 % -42 % Noragric 9.189 2.048 8.484 19.721 8.740 5.865 7.791 22.396-5 % 186 % -8 % 14 % Sum SamVit 19.637 2.812 17.222 39.671 17.250 7.379 11.303 35.932-12 % 162 % -34 % -9 % MiljøTek IMT 7.806 2.497 5.617 15.921 11.500 1.850 7.000 20.350 47 % -26 % 25 % 28 % INA 12.022 1.954 9.024 22.999 14.417 1.424 11.336 27.177 20 % -27 % 26 % 18 % IMV 18.218 3.158 9.872 31.248 20.846 1.666 11.133 33.645 14 % -47 % 13 % 8 % Sum MiljøTek 38.047 7.609 24.513 70.168 46.763 4.940 29.469 81.172 23 % -35 % 20 % 16 % VetBio BasAm 17.031 2.832 3.519 23.382 1.204 1.204 9.079 11.487-93 % -57 % 158 % -51 % ProdMed 12.503 338 1.901 14.742 12.825 947 3.812 17.584 3 % 180 % 100 % 19 % MatInf 13.909 602 5.837 20.348 18.157 2.647 5.605 26.409 31 % 340 % -4 % 30 % SpFaMed 2.341-656 2.997 3.869-882 4.751 65 % 0 % 34 % 59 % IKBM 42.427 5.949 7.024 55.400 53.222 4.873 4.654 62.749 25 % -18 % -34 % 13 % IHA 37.769 3.523 6.127 47.418 35.658 1.263 5.662 42.583-6 % -64 % -8 % -10 % IPV 11.894 1.145 7.468 20.507 15.625 2.070 7.461 25.156 31 % 81 % 0 % 23 % Sum VetBio 137.875 14.389 32.531 184.795 140.560 13.004 37.155 190.719 2 % -10 % 14 % 3 % Sum fakultetene 195.559 24.809 74.266 294.634 204.573 25.323 77.926 307.822 5 % 2 % 5 % 4 % Forklaring til tabellen: A. Regnskapsførte inntekter fra Norges forskningsråd (NFR) i 2015 2 (av fyto- og gr. 'virkende, frembringende'), klimaregulert veksthus som inneholder atskilte rom hvor flere faktorer (temperatur, lys, fuktighet, CO2-innhold) kan reguleres uavhengig av hverandre. 15

B. Regnskapsførte inntekter fra EU i 2015 C. Regnskapsførte inntekter på øvrige bidragsprosjekter (BA) i 2015 D. Summen av A -C E. Instituttets prognose for inntekter fra Norges forskningsråd (NFR) i 2016 F. Instituttets prognose for inntekter fra EU i 2016 G. Instituttets prognose for inntekter på øvrige bidragsprosjekter i 2016 H. Summen av F + G I. %-vis endring fra 2015 til 2016 for inntekter fra Norges forskningsråd (NFR) J. %-vis endring fra 2015 til 2016 for inntekter fra EU K. %-vis endring fra 2015 til 2016 for inntekter på øvrige bidragsprosjekter L. %-vis endring fra 2015 til 2016 for inntekter på samlede inntekter på bidragsprosjekter Som Tabell 4 viser forventes det en økning i de samlede inntektene fra bidragsaktivitet på drøyt 13 mill. kroner (294,6 mill. kroner i 2015 kolonne D mot 307,8 mill. kroner i 2016 kolonne H). Med tanke på at man i 2015 opplevde en vekst på nærmere 19 mill. kroner er det svært positivt at denne utviklingen forsetter i 2016. Svingningene ved det enkelte instituttet anses å ligge innenfor de normale variasjonene som instituttene vil oppleve i prosjekttilgangen. Tabell 5 viser utviklingen i ikke-inntektsførte bidrag det vil si mottatte, men ubearbeidede bidrag fra utgangen av 2. tertial 2015 til utgangen av 2. tertial 2016. Utviklingen indikerer i hvilken grad instituttene klarer å skaffe til veie nye bidrag til gjennomføring av forskningsprosjekter. Tabell 5 Utvikling i ikke-inntektsførte bidrag 2. tertial 2015 2. tertial 2016 (1000 kroner) A B C D Budsjettenhet 2. tertial 2015 2. tertial 2016 Endring 2015-2016 %-vis endring Fakultet for samfunnsvitenskap (SamVit) Handelshøyskolen NMBU 2.957 1.955-1.002 0 % Institutt for landskapsplanlegging 6.817 11.359 4.542 67 % Noragric 15.150 14.895-255 -2 % Sum SamVit 24.924 28.209 3.285 13 % Fakultet for Miljøvitenskap og teknologi (MiljøTek) Institutt for matematiske realfag og teknologi 9.646 18.957 9.311 97 % Institutt for naturforvaltning 12.396 9.879-2.516-20 % Institutt for miljøvitenskap 28.191 34.116 5.925 21 % Sum MiljøTek 50.232 62.953 12.720 25 % Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap (VetBio) Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap 35.819 45.160 9.341 26 % Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap 25.550 27.862 2.311 9 % Institutt for plantevitenskap 8.334 11.542 3.208 38 % Institutt for produksjonsdyrmedisin 14.991 10.540-4.451-30 % Institutt for mattrygghet og infeksjonsbiologi 14.902 21.725 6.823 46 % Institutt for sports- og familiedyrmedisin 2.820 4.611 1.791 0 % Institutt for basalfag og akvamedisin 14.564 13.343-1.221-8 % Sum VetBio 116.980 134.784 17.804 15 % Sum fakultetene 192.136 225.945 33.809 18 % Forklaring til tabellen: A. Ikke-inntektsførte bidrag per 31.08.2015 B. Ikke-inntektsførte bidrag per 31.08.2016 C. Endring i kr fra 2015 til 2016 D. %-vis endring fra 2015 til 2016 Som Tabell 5 viser, øker de ubearbeidede bidragene per 2. tertial med 33,8 mill. kroner (kolonne C). Med det nivået som nå er per 2. tertial har instituttene en ubearbeidet reserve som tilsvarer 8-9 måneders omsetning på området. 16

2.2.2 Oppdragsfinansiert aktivitet Oppdragsfinansiert aktivitet knytter seg til prosjekter instituttene utfører mot betaling fra eksterne oppdragsgivere, med krav til leveranser. Oppdragsgiver skal dekke alle direkte og indirekte kostnader. Tabell 6 Oppdragsfinansiert aktivitet og overskudd 2015 2016 (1000 kroner) A B C D E %-vis endring Regnskap 2015 Prognose 2016 2015-2016 Budsjettenhet Omsetning Overskudd Omsetning Overskudd Omsetning Fakultet for samfunnsvitenskap (SamVit) Handelshøyskolen NMBU - - - - 0 % Institutt for landskapsplanlegging 613 44 478 50-22 % Noragric 6.166 11 3.967 692-36 % Sum SamVit 6.779 55 4.445 742-34 % Fakultet for Miljøvitenskap og teknologi (MiljøTek) Institutt for matematiske realfag og teknologi 817-794 14-3 % Institutt for naturforvaltning 529 32 121-3 -77 % Institutt for miljøvitenskap 4.533-996 4-78 % Sum MiljøTek 5.879 32 1.911 15-67 % Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap (VetBio) Institutt for basalfag og akvamedisin 2.727 149 1.556 - -43 % Institutt for produksjonsdyrmedisin 653-172 3-74 % Institutt for mattrygghet og infeksjonsbiologi 7.437 714 9.000 2.108 21 % Institutt for sports- og familiedyrmedisin - - - - 0 % Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap 726-832 20 15 % Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap 21.406 127 24.960-17 % Institutt for plantevitenskap 842 13 811 - -4 % Sum VetBio 33.791 1.003 37.331 2.131 10 % Sum fakultetene 46.448 1.090 43.687 2.887-6 % Forklaring til tabellen: A. Regnskapsførte inntekter fra oppdragsfinansierte prosjekter i 2015 B. Overskudd fra oppdragsfinansierte prosjekter i 2015 C. Instituttets prognose for inntekter fra oppdragsfinansierte prosjekter i 2016 D. Instituttets prognose for overskudd på oppdragsfinansierte prosjekter i 2016 E. %-vis endring fra 2015 til 2016 for inntekter fra oppdragsvirksomhet Tabell 6 viser at instituttene i sum forventer noe redusert omsetning (46 mill. kroner i 2015, kolonne A mot 44 mill. kroner i 2016, kolonne C) på oppdragsfinansierte prosjekter i 2016. Rektor anser prognosen for å være i overkant konservativ da den tilsier at instituttene ikke vil få inn nye oppdrag i løpet av 3. tertial, og kun bearbeide det som allerede er i gang. Rektor forventer derfor at omsetningen i 2016 minst vil ligge på nivå med omsetningen instituttene oppnådde i 2015. Prognosen tilsier et samlet overskudd på den oppdragsfinansierte aktiviteten på i underkant av 2,9 mill. kroner. Om denne prognosen til fulle slår til er dette en gledelig utvikling i forhold til de to siste årene hvor det har vært svært lave overskudd fra den oppdragsfinansierte aktiviteten (1,1 mill. kroner i 2015 og 0,2 mill. kroner i 2014). Rektor vurderer at prognosen kanskje er noe optimistisk. En annen parameter for å måle tilstanden på den oppdragsfinansierte aktiviteten har vi prosjektgjeld 3, det vil si ubearbeidede prosjekter som ligger på vent. Tabell 7 under viser hvordan dette forholdet har utviklet seg fra 2. tertial 2015 til 2. tertial 2016. Tabell 7 Prosjektgjeld per 2. tertial 2015 og 2. tertial 2016 3 Det vil si midler institusjonen har mottatt, men ikke inntektsført som følge av at prosjektene ikke er gjennomført ennå. 17

(1000 kroner) A B C D Budsjettenhet 2. tertial 2015 2. tertial 2016 Endring 2015-2016 %-vis endring Fakultet for samfunnsvitenskap (SamVit) Handelshøyskolen NMBU - - - 0 % Institutt for landskapsplanlegging - 49 49 0 % Noragric 5.436 5.613 178 3 % Sum SamVit 5.436 5.663 227 4 % Fakultet for Miljøvitenskap og teknologi (MiljøTek) Institutt for matematiske realfag og teknologi 304 80-224 -74 % Institutt for naturforvaltning 1.048 882-166 -16 % Institutt for miljøvitenskap 1.777 89-1.688-95 % Sum MiljøTek 3.129 1.051-2.079-66 % Fakultet for veterinærmedisin og biovitenskap (VetBio) Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap 246 821 575 233 % Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap 214 295 81 38 % Institutt for plantevitenskap 543 752 209 39 % Institutt for produksjonsdyrmedisin 243 133-110 -45 % Institutt for mattrygghet og infeksjonsbiologi 9.219 7.805-1.414-15 % Institutt for sports- og familiedyrmedisin - - - 0 % Institutt for basalfag og akvamedisin 1.431 816-615 -43 % Sum VetBio 11.896 10.622-1.274-11 % Sum fakultetene 20.461 17.335-3.126-15 % Forklaring til tabellen: A. Prosjektgjeld per 2. tertial 2015 B. Prosjektgjeld per 2. tertial 2016 C. Endring i kr fra 2015 til 2016 D. %-vis endring fra 2015 til 2016 Som tabellen viser så utvikler også de ubearbeide oppdragsmidlene seg negativt (reduksjon på 3 mill. kroner, kolonne C). Nedgangen viser at instituttene sitter med en mindre ordrereserve per 2. tertial 2016 enn på tilsvarende tidspunkt i 2015. Reserven har dog ligget noenlunde stabilt siden 1. tertial 2016 da den utgjorde 17,9 mill. kroner. 2.2.3 Bidrags- og oppdragsfinansierte aktivitets kobling til den bevilgningsfinansierte virksomheten (BFV) I forbindelse med bidrags- og oppdragsfinansiert virksomhet er det tre faktorer som i stor grad påvirker det enkelte institutts økonomi og handlingsrom: I hvor stor grad man oppnår dekning av indirekte kostnader Dekning av egne ansattes lønnskostnader i prosjektene Eventuell egeninnsats i bidragsprosjekter. Tabell 8 under viser den forventede utviklingen i disse faktorene sett i forhold til 2015. 18

Tabell 8 Bidrags- og oppdragsfinansiertvirksomhets bidrag til bevilgningsøkonomien (1000 kroner) A B C D E F G H I J K L Regnskap 2015 Prognose 2016 %-vis endring Budsjettenhet OH Lønn egne ansatte Egeninnsats Sum OH Lønn egne ansatte Egeninnsats Sum OH Lønn egne ansatte Egeninnsats Sum SamVit HH NMBU 585 3.964-764 3.785 934 4.240-1.219 3.955 60 % 7 % 60 % 4 % ILP 1.359 4.650-363 5.646 416 4.591-98 4.909-69 % -1 % -73 % -13 % Noragric 2.163 7.316-975 8.504 2.988 7.895-424 10.459 38 % - -57 % 23 % Sum SamVit 4.107 15.930-2.102 17.935 4.338 16.726-1.741 19.323 6 % 5 % -17 % 8 % MiljøTek IMT 1.593 2.794-834 3.553 1.952 1.685-650 2.986 23 % -40 % -22 % -16 % INA 1.888 5.630-909 6.609 3.200 6.657-1.725 8.132 69 % 18 % 90 % 23 % IMV 3.216 11.909-4.319 10.806 4.700 11.350-5.400 10.650 46 % -5 % 25 % -1 % Sum MiljøTek 6.697 20.334-6.063 20.968 9.852 19.692-7.775 21.768 47 % -3 % 28 % 4 % VetBio BasAm 1.076 1.242-523 1.794 2.129 358-607 1.880 98 % -71 % 16 % 5 % ProdMed 464 2.585 451 3.501 1.671 2.058-737 2.992 260 % -20 % 263 % -15 % MatInf 1.249 3.045 1 4.295 1.361 2.628-1.558 2.431 9 % -14 % - -43 % SpFaMed 90 2.131-14 2.207 452 1.933 190 2.575 401 % -9 % 0 % 17 % IKBM 4.388 1.912-1.621 4.679 5.280 2.075-2.861 4.494 20 % 9 % 77 % -4 % IHA 4.619 12.136-1.413 15.342 5.406 8.747-2.137 12.016 17 % -28 % 51 % -22 % IPV 1.608 7.213-1.600 7.221 2.753 8.566-2.437 8.882 71 % 19 % 52 % 23 % Sum VetBio 13.494 30.265-4.720 39.039 19.052 26.364-10.147 35.269 41 % -13 % 115 % -10 % Sum fakultetene 24.298 66.529-12.884 77.943 33.241 62.782-19.663 76.360 37 % -6 % 53 % -2 % Forklaring til tabellen: A. Dekningen av indirekte kostnader (OH) fra bidrags og oppdragsprosjekter (BOA) i 2015 B. Tid/lønn for egne ansatte belastet bidrags og oppdragsprosjekter (BOA) i 2015 C. Egeninnsats (lønn o.a.) godskrevet bidragsprosjekter (BA) i 2015 D. Summen av A + B + C E. Instituttets prognose for dekningen av indirekte kostnader (OH) fra BOA i 2016 F. Instituttets prognose for tid/lønn for egne ansatte som belastes BOA i 2016 G. Instituttets prognose for egeninnsats (lønn o.a.) som godskrives bidragsprosjekter (BA) i 2016 H. Summen av E + F + G I. %-vis endring i dekningen av indirekte kostnader (OH) fra BOA fra 2015 til 2016 J. %-vis endring i Tid/lønn for egne ansatte belastet BOA fra 2015 til 2016 K. %-vis endring i Egeninnsats (lønn o.a.) godskrevet bidragsprosjekter (BA) fra 2015 til 2016 L. %-vis endring kolonne D til H Som tabell 8 viser, ligger midlene som instituttene forventer å hente inn fra bidrags- og oppdragsfinansiertaktivitet i sum på omtrent samme nivå i 2016 som 2015. Dette bidraget gir det enkelte institutt større handlingsrom da dette bidrar positivt til den bevilgningsfinansierte virksomheten ved instituttene. Basert på instituttenes prognoser forventes nivået å ligge stabilt fra 2015 til 2016 (77,9 mill. kroner i 2015, kolonne D, mot 76,4 mill. i 2016, kolonne H). Det er dog interessant å merke seg at samtidig som inndekningen av indirekte kostnader øker betydelig (fra 24,3 mill. kroner i 2015, kolonne A til 33,2 mill. kroner i 2016, kolonne E) øker også instituttenes egeninnsats i bidragsprosjektene (fra 12,9 mill. kroner i 2015, kolonne C til19,7 mill. kroner i 2016, kolonne G). Med andre ord forsvinner mye av det økte bidraget i det man bruker mer av egen tid i disse prosjektene. I forbindelse med at TDImodellen (modell for beregning av indirekte kostnader) er innført fra og med 2016 forventes det en betydelig økt inndekning av indirekte kostnader utover i 2017 og de kommende år når prosjektsøknader basert på TDI-prinsippene etter hvert innvilges. 19