Regnskapsrapport Måned: Juli År: 2011 Oppdatert: 27.03.2009 Utskrift: 23.08.2011 Versjon: no 1.7 Innhold: Oppsummering med kommentarer (side 2) Resultatregnskap med prognose (side 3-4) Dekningsbidrag pr varegruppe (side 5-6) Balanseregnskap (side 7)
Hovedposter i rapporten DENNE PERIODE : 7 REGNSKAP REGNSKAP BUDSJETT PROGNOSE PROGN. ÅR SALGSINNTEKTER 309 479 793 178 793 178 4 896 821 10 077 541 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD -146 459 487 398 487 398 773 997 1 564 111 SUM INNTEKTER 163 020 1 280 576 1 280 576 5 670 818 11 641 651 VAREKOSTNADER 169 085 459 952 459 952 2 604 145 5 608 371 DEKNINGSBIDRAG (NB! KUN SALG MOT VARE.) 140 394 333 226 333 226 2 292 676 4 469 170 45,36 % 42,01 % 42,01 % 46,82 % 44,35 % LØNNSKOSTNADER 438 443 460 503 460 503 1 519 380 2 165 083 ANDRE DRIFTSKOSTNADER 143 346 326 656 326 656 1 467 728 2 940 856 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 750 875 1 247 111 1 247 111 5 591 253 10 714 310 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) -587 855 33 465 33 465 79 565 927 342 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 40 524 42 070 42 070 268 110 478 459 FINANSPOSTER -61-1 667-1 667-1 249 89 592 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -628 440-10 271-10 271-189 794 538 476 Egenkapitalgrad ved inngangen til året: 36,71 % Egenkapitalgrad ved utgangen av perioden: 38,40 % 1,69 % KOMMENTAR FRA REGNSKAPSFØRER Perioden er gjort opp med et underskudd på kr. 628 440. For perioden januar til juli viser regnskapet et underskudd på kr. 189 794. Avregning fra Hansa på markedsstøtte for 1. halvår har kommet, og som indikert i tidligere rapporter viser den at det er inntektsført for mye støtte for første halvår. Det er justert for dette i juli med kr. 252 355, noe som bidrar sterkt til det store underskuddet. Flere andre inntekter er heller ikke i nærheten av budsjettnivå. Det er budsjettert med kr. 205 000 i billettinntekter, mens regnskapet (justert for kjøp av Brann-billetter) viser inntekter på kr. 11 000. Det er også budsjettert med 135 000 i andre leieinntekter, mot 0,- i regnskapet (det er også budsjettert med leiekostnader på kr. 125 000, mot kr. 0,- i regnskapet). Når det gjelder salg av mat og drikke er omsetningsnivået kun på 39% av det som er budsjettert, altså meget lavt. Omsetningen i seg selv dekker ikke en gang varekostnad og lønn for perioden. Oppsummert er juli-resultatet preget av avregningen fra Hansa, samt sviktende salg av både mat, drikke og billetter. Man bør vurdere andre metoder for periodisering av markedsstøtte, slik at løpende regnskap blir mer presist. Bergen, den 23.08.2011 Christian Tveit Autorisert regnskapsfører Vassdal & Eriksen AS
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 7 DENNE PERIODE 7 PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK PROGNOSE BUDSJETT AVVIK SALGSINNTEKTER 3010 SALG, ØL 198 770 566 890-368 120 198 770 566 890-368 120 3 373 656 4 432 801-1 059 145 7 076 353 8 135 498-1 059 145 3015 SALG, IMPORTØL 20 997 26 072-5 075 20 997 26 072-5 075 209 353 203 869 5 484 379 644 374 160 5 484 3020 SALG, VIN 18 865 39 402-20 537 18 865 39 402-20 537 318 873 308 106 10 767 576 232 565 465 10 767 3025 SALG. SOFTSPRIT 11 657 24 219-12 562 11 657 24 219-12 562 94 307 189 382-95 075 252 496 347 571-95 075 3030 SALG, MINERALVANN 8 808 18 075-9 267 8 808 18 075-9 267 120 255 141 337-21 082 238 314 259 396-21 082 3050 SALG, TOBAKK 11 660 20 211-8 551 11 660 20 211-8 551 142 808 158 039-15 231 274 816 290 047-15 231 3060 SALG, KAFFE, TE MM 7 082 13 615-6 533 7 082 13 615-6 533 99 041 106 463-7 422 187 969 195 391-7 422 3070 SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3075 SALG, RUSBRUS, CIDER 15 999 29 524-13 525 15 999 29 524-13 525 150 362 230 864-80 502 343 203 423 705-80 502 3080 SALG, SNACKS 2 888 7 699-4 811 2 888 7 699-4 811 34 436 60 201-25 765 84 723 110 488-25 765 3090 SALG, MATVARER 11 843 47 471-35 628 11 843 47 471-35 628 348 476 371 198-22 722 658 537 681 259-22 722 3095 SALG, ANNET 910 0 910 910 0 910 5 253 0 5 253 5 253 0 5 253 SUM SALGSINNTEKTER 309 479 793 178-483 699 309 479 793 178-483 699 4 896 821 6 202 260-1 305 439 10 077 541 11 382 980-1 305 439 DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD 3098 SPONSORINNTEKTER -160 688 97 250-257 938-160 688 97 250-257 938 397 314 680 750-283 436 883 564 1 167 000-283 436 3200 BILLETTINNTEKTER -35 948 205 000-240 948-35 948 205 000-240 948-1 790 410 000-411 790-1 790 410 000-411 790 3400 DRIFTSBIDRAG OG TILSKUDD 50 176 49 148 1 029 50 176 49 148 1 029 338 973 344 034-5 062 584 711 589 773-5 062 3620 ANDRE LEIEINNTEKTER 0 135 000-135 000 0 135 000-135 000 39 500 320 000-280 500 89 500 370 000-280 500 3910 ANDRE DRIFTSRELATERTE INNTEKTER 0 1 000-1 000 0 1 000-1 000 0 10 125-10 125 8 125 18 250-10 125 SUM DRIFTSINNTEKTER OG TILSKUDD -146 459 487 398-633 857-146 459 487 398-633 857 773 997 1 764 909-990 912 1 564 111 2 555 023-990 912 SUM INNTEKTER 163 020 1 280 576-1 117 556 163 020 1 280 576-1 117 556 5 670 818 7 967 169-2 296 352 11 641 651 13 938 003-2 296 352 VAREKOSTNADER 4010 INNKJØP, ØL 107 702 323 763 216 061 107 702 323 763 216 061 1 809 447 2 531 667 722 220 3 924 137 4 646 357 722 220 4015 INNKJØP, IMPORTØL 9 157 15 166 6 009 9 157 15 166 6 009 106 095 118 591 12 497 205 153 217 650 12 497 4020 INNKJØP, VIN 8 499 23 708 15 210 8 499 23 708 15 210 129 304 185 388 56 084 284 158 340 242 56 084 4025 INNKJØP, SOFTSPRIT 4 843 9 912 5 069 4 843 9 912 5 069 27 326 77 508 50 182 92 068 142 250 50 182 4030 INNKJØP, MINERALVANN (13%) 4 658 9 037 4 380 4 658 9 037 4 380 49 158 70 668 21 510 108 187 129 697 21 510 4050 INNKJØP, TOBAKK 15 044 18 190 3 146 15 044 18 190 3 146 114 213 142 234 28 020 233 021 261 041 28 020 4060 INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 0 7 780 7 780 0 7 780 7 780 32 770 60 833 28 063 83 583 111 646 28 063 4070 INNKJØP, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4075 INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 9 684 16 703 7 019 9 684 16 703 7 019 70 879 130 612 59 734 179 978 239 712 59 734 4080 INNKJØP, SNACKS (13%) 2 109 4 043 1 935 2 109 4 043 1 935 14 803 31 617 16 814 41 212 58 026 16 814 4090 INNKJØP MATVARER 7 390 31 650 24 260 7 390 31 650 24 260 248 388 247 484-903 455 110 454 207-903 4095 INNKJØP, ANNET (AVISER ETC) 0 0 0 0 0 0 1 764 0-1 764 1 764 0-1 764 SUM VAREKOSTNADER 169 085 459 952 290 867 169 085 459 952 290 867 2 604 145 3 596 602 992 457 5 608 371 6 600 828 992 457 DEKNINGSBIDRAG SALGSVARER 140 394 333 226-192 832 140 394 333 226-192 832 2 292 676 2 605 658-312 982 4 469 170 4 782 152-312 982 45,36 % 42,01 % 3,35 % 45,36 % 42,01 % 3,35 % 46,82 % 42,01 % 4,81 % 44,35 % 42,01 % 2,34 % LØNNSKOSTNADER 5000 LØNN FASTE, HELTIDSANSATTE 27 147 52 415 25 268 27 147 52 415 25 268 341 137 366 902 25 765 603 211 628 975 25 765 5001 LØNN VARIABLE, TIMEANSATTE 0 0 0 0 0 0 260 378 238 825-21 553 527 778 506 225-21 553 5010 FERIEPENGER 33 524 16 543-16 982 33 524 16 543-16 982 107 158 115 799 8 641 189 871 198 512 8 641 5020 SOMMERLØNN 296 733 350 000 53 267 296 733 350 000 53 267 386 379 700 000 313 621 106 589 700 000 593 411 5030 KOSTNAD FOR SIVILARBEIDER 9 350 11 660 2 310 9 350 11 660 2 310 106 589 109 120 2 531 17 820 126 940 109 120 5400 ARBEIDSGIVERAVGIFT 45 833 21 746-24 087 45 833 21 746-24 087 140 565 152 222 11 656 249 295 260 951 11 656 5410 ARBEIDSGIVERAVGIFT AV FERIEP. 4 727 2 333-2 394 4 727 2 333-2 394 15 109 16 328 1 218 26 772 27 990 1 218 5800 REFUSJON AV SYKEPENGER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5820 REFUSJON AV ARBEIDSGIVERAVGIFT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5920 YRKESSKADEFORSIKRING 0 2 014 2 014 0 2 014 2 014 12 624 14 095 1 471 22 692 24 162 1 471 5950 OTP FOR ANSATTE 1 178 1 293 116 1 178 1 293 116 8 197 9 053 856 14 663 15 520 856 SUM DIREKTE LØNNSKOSTNADER 418 492 458 003 39 510 418 492 458 003 39 510 1 378 137 1 722 343 344 206 1 758 690 2 489 276 730 585 5500 KURSING, PERSONELL 4 098 2 500-1 598 4 098 2 500-1 598 29 948 65 000 35 052 89 948 125 000 35 052 5990 ANDRE PERSONALKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 17 367 6 250-11 117 30 117 19 000-11 117 5991 INTERNE ARR. KOMPETANSE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 500 17 500 0 5992 INTERNE ARR. SOSIALT 3 858 0-3 858 3 858 0-3 858 26 974 46 000 19 026 45 974 65 000 19 026 5993 REKRUTTERING 5 600 0-5 600 5 600 0-5 600 5 600 10 000 4 400 35 600 40 000 4 400 5994 SOSIALPENGER 6 272 0-6 272 6 272 0-6 272 50 461 100 000 49 539 150 461 200 000 49 539 5995 TRANSPORTREFUSJONER 122 0-122 122 0-122 10 892 25 900 15 008 36 792 51 800 15 008 SUM KOMPETANSEKOSTNADER 19 951 2 500-17 451 19 951 2 500-17 451 141 243 253 150 111 907 406 393 518 300 111 907 SUM LØNNSKOSTNADER 438 443 460 503 22 059 438 443 460 503 22 059 1 519 380 1 975 493 456 113 2 165 083 3 007 576 842 492
RESULTATOPPSTILLING DENNE PERIODE 7 DENNE PERIODE 7 PROGNOSE HELE ÅRET KTO KTO NAVN REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK PROGNOSE BUDSJETT AVVIK ANDRE DRIFTSKOSTNADER 6100 FRAKT TRANSP.KOST.FORSIKRINGER 0 900 900 0 900 900 1 989 6 800 4 811 6 989 11 800 4 811 6300 LEIE LOKALER 0 125 000 125 000 0 125 000 125 000 0 250 000 250 000 0 250 000 250 000 6340 LYS VARME (STRØMKOSTNADER) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6360 RENHOLDSUTGIFTER 59 712 61 140 1 428 59 712 61 140 1 428 409 859 427 980 18 121 715 559 733 680 18 121 6390 ANDRE KOSTNADER LOKALER 0 0 0 0 0 0 10 805 0-10 805 10 805 0-10 805 6400 LEIE MASKINER 11 895 9 283-2 611 11 895 9 283-2 611 10 456 57 483 47 028 49 372 96 400 47 028 6410 LEIE ANNET (INVENTAR ETC) 0 717 717 0 717 717 7 756 5 017-2 740 11 340 8 600-2 740 6460 LEIE, TEKNISK UTSTYR 0 0 0 0 0 0 1 700 0-1 700 1 700 0-1 700 6540 INVENTAR 6 200 500-5 700 6 200 500-5 700 34 260 66 740 32 480 68 510 100 990 32 480 6550 DRIFTSMATERIALER 900 2 000 1 100 900 2 000 1 100 63 058 119 375 56 317 163 543 219 860 56 317 6559 SERVERINGSMATERIELL 1 035 5 000 3 965 1 035 5 000 3 965 35 330 54 540 19 210 73 895 93 105 19 210 6560 RENGJØRINGSARTIKLER 121 10 489 10 368 121 10 489 10 368 17 554 110 026 92 472 106 050 198 522 92 472 6570 ARBEIDSKLÆR OG VERNEUTSTYR 0 917 917 0 917 917 17 323 9 667-7 656 22 156 14 500-7 656 6600 REP. OG VEDLIKEH.BYGNINGER 7 422 5 833-1 589 7 422 5 833-1 589 24 793 48 833 24 040 53 960 78 000 24 040 6620 REP. OG VEDLIKEH.UTSTYR 0 2 500 2 500 0 2 500 2 500 18 096 90 500 72 404 103 596 176 000 72 404 6702 REVISJONSHONORARER 0 0 0 0 0 0 15 000 57 500 42 500 17 500 60 000 42 500 6706 REGNSKAPSHONORARER 10 532 10 000-532 10 532 10 000-532 116 487 112 000-4 487 204 487 200 000-4 487 6721 INNLEIDE KONSULENTER 0 3 058 3 058 0 3 058 3 058 21 439 21 408-31 36 731 36 700-31 6722 INNLEIDE TJENESTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6730 HONORAR, UNDERHOLDNING 0 25 000 25 000 0 25 000 25 000 1 500 50 000 48 500 1 500 50 000 48 500 6735 FORPLEINING UNDERHOLDNING 2 422 10 000 7 578 2 422 10 000 7 578 2 858 20 000 17 142 2 858 20 000 17 142 6740 ANDRE ARRANGEMENTKOSTNADER 23 0-23 23 0-23 938 2 000 1 062 2 938 4 000 1 062 6800 KONTORREKVISITA 544 1 000 456 544 1 000 456 10 323 18 250 7 927 26 573 34 500 7 927 6820 TRYKKSAKER 2 040 0-2 040 2 040 0-2 040 41 606 42 700 1 094 74 306 75 400 1 094 6840 AVISER TIDSSKRIFTER MV. 9 466 3 833-5 632 9 466 3 833-5 632 9 466 26 833 17 368 28 632 46 000 17 368 6860 MØTEKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 11 842 8 000-3 842 19 842 16 000-3 842 6890 ANDRE KONTORKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6900 TELEFON 0 4 403 4 403 0 4 403 4 403 11 296 30 823 19 527 33 313 52 840 19 527 6910 EDB KOSTNADER 1 600 3 552 1 952 1 600 3 552 1 952 51 299 24 864-26 435 69 059 42 624-26 435 6940 PORTO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7140 REISEKOSTN.IKKE OPPGAVEPLIKTIG 0 1 000 1 000 0 1 000 1 000 1 033 7 000 5 967 6 033 12 000 5 967 7210 PROVISJONSKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 166 313 200 000 33 687 266 313 300 000 33 687 7320 MARKEDSAKTIVITETER -2 180 5 000 7 180-2 180 5 000 7 180 47 636 50 650 3 014 115 286 118 300 3 014 7350 REPRESENTASJONSUTGIFTER 1 276 0-1 276 1 276 0-1 276 4 952 11 950 6 998 16 502 23 500 6 998 7400 KONTIGENTER FRADRAGSBERETTIGET 0 167 167 0 167 167 0 4 167 4 167 833 5 000 4 167 7420 UTGIFT TIL GAVER 155 0-155 155 0-155 3 730 3 100-630 6 830 6 200-630 7500 FORSIKRINGSPREMIER 11 012 8 961-2 051 11 012 8 961-2 051 71 295 62 727-8 568 116 100 107 532-8 568 7600 AVGIFTER OG LISENSER (SKJENKEAVG., NrK ETC) 0 0 0 0 0 0 41 962 30 000-11 962 71 962 60 000-11 962 7601 TONO/GRAMO 12 808 16 667 3 859 12 808 16 667 3 859 89 653 116 667 27 014 172 986 200 000 27 014 7602 TV-ABONNEMENT 0 5 725 5 725 0 5 725 5 725 38 800 40 075 1 275 67 425 68 700 1 275 7770 BANKOG KORTGEBYRER (INKL TERMINAL) 2 626 4 010 1 384 2 626 4 010 1 384 44 035 28 070-15 965 64 085 48 120-15 965 7790 ANDRE KOSTNADER 5 437 0-5 437 5 437 0-5 437 4 146 0-4 146 124 146 120 000-4 146 7791 ANDRE KOSTANDER UTEN FRADRAG 0 0 0 0 0 0 738 0-738 738 0-738 7792 KASSEDIFFERANSE -1 700 0 1 700-1 700 0 1 700 6 403 0-6 403 6 403 0-6 403 7794 SVINN, BREKKASJE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7830 TAP PÅ FORDRINGER 0 0 0 0 0 0 0 SUM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 143 346 326 656 183 310 143 346 326 656 183 310 1 467 728 2 215 746 748 018 2 940 856 3 688 873 748 018 SUM DRIFTSKOSTNADER (VARE, LØNN OG ADK) 750 875 1 247 111 496 236 750 875 1 247 111 496 236 5 591 253 7 787 841 2 196 588 10 714 310 13 297 277 2 582 967 RESULTAT FØR AVSKRIVNINGER (EBITDA) -587 855 33 465-621 320-587 855 33 465-621 320 79 565 179 328-99 764 927 342 640 726 286 616 6010 AVSKRIVING MASKINER OG INVENT. 40 524 42 070 1 546 40 524 42 070 1 546 268 110 294 488 26 378 478 459 504 836 26 378 FINANSPOSTER 8050 ANDRE RENTEINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 000 100 000 0 8070 ANDRE FINANSINNTEKTER 0 0 0 0 0 0 413 0 413-413 0-413 8150 ANDRE RENTEKOSTNADER 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8170 ANDRE FINANSKOSTNADER 61 1 667 1 605 61 1 667 1 605 1 662 11 667 10 005 9 995 20 000 10 005 SUM FINANSPOSTER -61-1 667 1 605-61 -1 667 1 605-1 249-11 667 10 418 89 592 80 000 9 592 RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD -628 440-10 271-618 168-628 440-10 271-618 168-189 794-126 826-62 968 538 476 215 890 322 586
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 7 DENNE PERIODE 7 REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3010 3010 - SALG, ØL 198 770 566 890 198 770 566 890 3 373 656 4 432 801 4010 4010 - INNKJØP, ØL 107 702 323 763 107 702 323 763 1 809 447 2 531 667 2,93 % 2,93 % 3,48 % Bruttofortjenester i kroner 91 068 243 127 91 068 243 127 1 564 209 1 901 134 Bruttofortjeneste i prosent 45,82 % 42,89 % 45,82 % 42,89 % 46,37 % 42,89 % 3015 3015 - SALG, IMPORTØL 20 997 26 072 20 997 26 072 209 353 203 869 4015 4015 - INNKJØP, IMPORTØL 9 157 15 166 9 157 15 166 106 095 118 591 14,56 % 14,56 % 7,49 % Bruttofortjenester i kroner 11 840 10 906 11 840 10 906 103 258 85 278 Bruttofortjeneste i prosent 56,39 % 41,83 % 56,39 % 41,83 % 49,32 % 41,83 % 3020 3020 - SALG, VIN 18 865 39 402 18 865 39 402 318 873 308 106 4020 4020 - INNKJØP, VIN 8 499 23 708 8 499 23 708 129 304 185 388 15,12 % 15,12 % Bruttofortjenester i kroner 10 366 15 694 10 366 15 694 189 570 122 718 Bruttofortjeneste i prosent 54,95 % 39,83 % 54,95 % 39,83 % 59,45 % 39,83 % 3025 3025 - SALG. SOFTSPRIT 11 657 24 219 11 657 24 219 94 307 189 382 4025 4025 - INNKJØP, SOFTSPRIT 4 843 9 912 4 843 9 912 27 326 77 508-0,62 % -0,62 % Bruttofortjenester i kroner 6 814 14 307 6 814 14 307 66 981 111 874 Bruttofortjeneste i prosent 58,45 % 59,07 % 58,45 % 59,07 % 71,02 % 59,07 % 3030 3030 - SALG, MINERALVANN 8 808 18 075 8 808 18 075 120 255 141 337 4030 4030 - INNKJØP, MINERALVANN (13%) 4 658 9 037 4 658 9 037 49 158 70 668-2,88 % -2,88 % Bruttofortjenester i kroner 4 150 9 038 4 150 9 038 71 098 70 669 Bruttofortjeneste i prosent 47,12 % 50,00 % 47,12 % 50,00 % 59,12 % 50,00 % 3050 3050 - SALG, TOBAKK 11 660 20 211 11 660 20 211 142 808 158 039 4050 4050 - INNKJØP, TOBAKK 15 044 18 190 15 044 18 190 114 213 142 234-39,02 % -39,02 % Bruttofortjenester i kroner -3 384 2 021-3 384 2 021 28 595 15 805 Bruttofortjeneste i prosent -29,02 % 10,00 % -29,02 % 10,00 % 20,02 % 10,00 % 3060 3060 - SALG, KAFFE, TE MM 7 082 13 615 7 082 13 615 99 041 106 463 4060 4060 - INNKJØP, KAFFE, TE (13%) 0 7 780 0 7 780 32 770 60 833 57,14 % 57,14 % Bruttofortjenester i kroner 7 082 5 835 7 082 5 835 66 272 45 630 Bruttofortjeneste i prosent 100,00 % 42,86 % 100,00 % 42,86 % 66,91 % 42,86 % 3070 3070 - SALG, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 4070 4070 - INNKJØP, BRENNEVIN 0 0 0 0 0 0 Bruttofortjenester i kroner 0 0 0 0 0 0 Bruttofortjeneste i prosent 3075 3075 - SALG, RUSBRUS, CIDER 15 999 29 524 15 999 29 524 150 362 230 864 4075 4075 - INNKJØP, RUSBRUS, CIDER 9 684 16 703 9 684 16 703 70 879 130 612-3,95 % -3,95 % Bruttofortjenester i kroner 6 315 12 821 6 315 12 821 79 484 100 252 Bruttofortjeneste i prosent 39,47 % 43,42 % 39,47 % 43,42 % 52,86 % 43,42 % 19,62 % 11,95 % 9,12 % 10,02 % 24,05 % 9,44 %
Dekningsbidrag pr produktkategori DENNE PERIODE 7 DENNE PERIODE 7 REGNSKAP BUDSJETT AVVIK REGNSKAP PROGNOSE AVVIK REGNSKAP BUDSJETT AVVIK 3080 3080 - SALG, SNACKS 2 888 7 699 2 888 7 699 34 436 60 201 4080 4080 - INNKJØP, SNACKS (13%) 2 109 4 043 2 109 4 043 14 803 31 617-20,50 % -20,50 % Bruttofortjenester i kroner 779 3 656 779 3 656 19 633 28 584 Bruttofortjeneste i prosent 26,99 % 47,48 % 26,99 % 47,48 % 57,01 % 47,48 % 3090 3090 - SALG, MATVARER (VARM, KALD ETC) 11 843 47 471 11 843 47 471 348 476 371 198 4090 4090 - INNKJØP MATVARER 7 390 31 650 7 390 31 650 248 388 247 484 4,27 % 4,27 % Bruttofortjenester i kroner 4 453 15 821 4 453 15 821 100 088 123 714 Bruttofortjeneste i prosent 37,60 % 33,33 % 37,60 % 33,33 % 28,72 % 33,33 % 3095 3095 - SALG, ANNET (AVIS ETC) 910 0 910 0 5 253 0 4095 4095 - INNKJØP, ANNET (AVISER ETS) 0 0 0 0 1 764 0 Bruttofortjenester i kroner 910 0 910 0 3 490 0 Bruttofortjeneste i prosent 100,00 % 100,00 % 66,43 % 9,53 % -4,61 % TOTAL SALG 309 479 793 178 309 479 793 178 4 896 821 6 202 260 TOTAL INNKJØP 169 085 459 952 169 085 459 952 2 604 145 3 596 602 3,35 % 3,35 % Bruttofortjenester i kroner 140 394 333 226 140 394 333 226 2 292 676 2 605 658 Bruttofortjeneste i prosent 45,36 % 42,01 % 45,36 % 42,01 % 46,82 % 42,01 % 4,81 %
Balanseregnskap 7 31.12.2010 31.07.2011 MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1250 - MØBLER 323 568 323 568 1251 - TEKNISK UTSTYR 539 537 629 612 1253 - INVENTAR, UTSTYR 378 423 483 815 1255 - KJØKKENINNREDNING 66 571 66 571 1256 - UTSMYKKING 15 000 15 000 1285 - EDB-UTSTYR 0 0 1290 - BYGNINGSMESSIG INNREDNING 312 594 312 594 1298 - PERIODISERTE AVSKRIVNINGER 0-276 998 Sum MASKINER ANLEGG OG INVENTAR 1 635 693 1 554 163 FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 1360 - PENGEMARKEDSFOND (-KTO 1361) 492 072 492 072 1390 - ANDRE FORDRINGER 5 000 6 016 Sum FINANSIELLE ANLEGGSMIDLER 497 072 498 088 ANLEGGSMIDLER 2 132 766 2 052 252 VARELAGER OG FORSKUDD TIL LEVERANDØRER 204 771 173 734 KORTSIKTIGE FORDRINGER 1500 - UTESTÅENDE FORDRINGER (KUNDER) 775 436 84 103 1510 - ANDRE KORTSIKTIGE FORDRINGER 42 894 18 031 1530 - OPPTJENT, IKKE FAKTURERTE INNTEKTER 570 833 0 1577 - FORSKUDD LØNN 0 0 1580 - AVSETNING TAP PÅ FORDRINGER 0 0 Sum KORTSIKTIGE FORDRINGER 1 389 163 102 134 FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 1720 - DEPOSITUM OG SIKKERHETER 2 500 2 500 1730 - FORSKUDDSBETALTE KOSTNADER 33 924-93 828 1750 - PERIODISERINGER 0 91 667 1760 - PÅLØPTE RENTEINNTEKTER 16 257 0 Sum FORSKUDDSBET.KOSTN. OG PÅLØPTE INNTEKTER 52 681 339 KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 1900 - KONTANTBEHOLDNING 14 588 122 165 1920 - BANKINNSKUDD 6501.05.68883 1 171 243 1 734 301 1921 - BANKINNSKUDD 6502.09.51375 3 139 717 3 139 717 1950 - BANKINNSKUDD.10269 (SK.TREKK) 221 599 141 027 Sum KONTANTER BANKINSKUDD O.L. 4 547 146 5 137 210 OMLØPSMIDLER 6 193 761 5 413 417 SUM EIENDELER 8 326 527 7 465 668 EGENKAPITAL 2000 - AKSJEKAPITAL -105 000-105 000 2050 - ANNEN EGENKAPITAL -2 951 904-2 951 904 2999 - AKK. UREVIDERT RESULTAT (UTEN SKATT) 0 189 794 Sum EGENKAPITAL -3 056 904-2 867 110 ANNEN LANGSIKTIG GJELD 2200 - LÅN DET AKADEMISKE KVARTER -2 846 642-2 846 642 2210 - ANSVARLIG LÅNEKAPITAL. DET AKADEMISKE KVARTER -500 000-500 000 2290 - VEDLIKEHOLDSFOND -480 000-480 000 LANGSIKTIG GJELD -3 826 642-3 826 642 LEVERANDØRGJELD 2400 - SAMLEKONTO KREDITORER (LEV.GJELD) -881 662-389 477 Sum LEVERANDØRGJELD -881 662-389 477 OFFENTLIGE AVGIFTER OG SKATTER 2600 - FORSKUDDSTREKK -59 606-43 752 2610 - PÅLEGGSTREKK 0 0 2740 - OPPGJØRSKONTO MVA 37 759-178 169 2770 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT. -43 412-38 251 2771 - SKYLDIG ARB.G.AVGIFT FERIEP. -17 595-15 109 Sum SKYLDIGE OFFENTLIGE AVGIFTER -82 854-275 282 ANNEN KORTSIKTIG GJELD 2900 - FORSKUDD FRA KUNDER 0 0 2911 - GJELD TIL ANSATTE/FRIVILLIGE -8 679 0 2940 - SKYLDIG FERIEPENGER -124 786-107 158 2960 - PÅLØPT KOSTNADER -345 000 0 Sum ANNEN KORTSIKTIG GJELD -478 465-107 158 KORTSIKTIG GJELD -1 442 981-771 916 SUM GJELD & EGENKAPITAL -8 326 527-7 465 668