Volda Kommune. Rekneskap. vedteke rekneskap. s. 21 Investeringsrekneskap

Volda Kommune Rekneskap 2011 vedteke rekneskap s. 03 Kommunestyre-sak 55 og 68/2012 s. 07 Kontrollutvals-sak 16/2012 s. 09 Revisjonsmelding av 02.05.2012 s. 11 Rekneskapsskjema 1A og 1B s. 13 Rekneskapsskjema 2A og 2B s. 16 Økonomisk oversyn balanse s. 18 Økonomisk oversyn drift s. 19 Økonomisk oversyn investering s. 20 Tilgang og bruk av midlar s. 21 Investeringsrekneskap hovudpost pr. avdeling pr. prosjekt s. 41 Driftsrekneskap hovudpost pr. avdeling s. 47 Balanserekneskap pr. konto s. 55 Notar oversyn over 28 notar

VOLDA KOMMUNE Servicekontoret Arkivsak nr. Lopenr. Arkivkode 2012/54 5368/2012 210 Avd/Sakshandsamar SVK/ U S Dato 29.05.2012 MELDING OM POLITISK VEDTAK - REKNESKAP 2011 Vi melder med dette frå at kommunestyret den 24.05.12, hadde føre ovannemnde som sak PS 55/12, der det vart gjort slikt vedtak: 1. Årsrekneskapen (drift, investering og balanserekneskap) for 2011 vert godkjend. Driftsrekneskapen er balansert ved å stryke kr. 11.896.966 av den budsjetterte avsetninga til ubundne driftsfond (disposisjonsfond, pensjonsfond og kulturhusfond). 2. Ubrukte loyvingar på investeringsprosjekt for 2011 vert overforde til 2012. 3. 19 prosjekt i investeringsrekneskapen manglar finansiering på til saman kr 7.854.397 (som vist i tabell i saksutgreiinga). Desse prosjekta vert finansierte ved bruk av ubundne investeringsfond. Sakutgreiinga med vedlegg følgjer vedlagt. Volda kommune, servicekontoret Unnt Strand sekretær Kopi til: Rekneskapssjef Gunnar L. Lillebø Postadresse: postmottak(dvolda.kommune.no www.volda.kommune.no Stormyra 2 Telefon: Telefaks: Org. nr: Bankgiro: 6100 Volda 70058886 7005870170058701 939 760 946 3991.07.81727

VOLDA KOMMUNE Servicekontoret Arkivsak nr. Lopenr. Arkivkode 2012/54 5578/2012 210 Avd/Sakshandsamar SVK/ US Dato 31.05.2012 TILSKOT PRIVATE BARNEHAGAR 2011 Ein melder med dette frå at kommunestyret den 24.05.12, hadde føre ovannemnde som sak PS sak 68/12, det det vart gjort fylgjande handsaming: Pkt. 4 i tilrådinga frå formannskapet i sak 55/12 vart handsama som eiga sak. Jan Henning Egset og Anne-Grete Eiken reiste spørsmål om dei var ugilde, jf K1 40, jf Fv1 6, 1.1., e. Dei tok ikkje del i handsaminga av og røystinga over spørsmålet om ugildskap. Bjørn Ytrestøyltok sete som vara for Jan Henning Egset. Røysting vedk. ugildskap: Jan Henning Egset vart samrøystes kjend ugild. Anne-Grete Eiken vart samrøystes kjend ugild. Det var 26 røysteføre til stades under handsaming av saka. Røysting: Pkt. 4 i tilrådinga frå formannskapet i sak 55/12 vart samrøystes vedteke. Vedtak i Kommunestyret - 24.05.2012 Endeleg driftstilskot til private barnehagar (store barn) vert sett til kr 77.779 pr. heiltidsplass for 2011. Endeleg driftstilskot til private barnehagar (små barn) vert sett til kr 160.406 pr. heiltidsplass for 2011. Kapitaltilskot til private barnehagar folgjer nasjonale satsar, kr 7.800 pr. plass i 2011. Postadresse: postmottakrdyolda.kommune.no www.yolda.kommune.no Stormyra 2 Telefon: Telefaks: Org. nr: Bankgiro: 6100 Volda 70058886 70058701 939 760 946 3991.07.81727

Jan Henning Egset og Anne-Grete Eiken tok sete, og Bjørn Ytrestøy1 gjekk. Med helsing Unni Strand sekretær Utskrift til: Dei private barnehagane i Volda kommune Fylkesmannen i Møre og Romsdal Søre Sunnmøre kommunerevisjon Kopi til: Barnehagesjef Reidun Klepp Nilsen Leiar rekneskap Gunnar L. Lillebø Økonomisjef Henrik Skovly Vår ref.: 2012/54 Side 2 av 2

VOLDA KOMMUNE - KONTROLLUTVALET UTSKRIFT frå MØTEBOK " VOIDA KOMMUNE r 3 MAI 2012 K ne P Kiass.et[tq S: rnete K Utval: Sak nr.: Arkiv: Møtedato: Kontrollutvalet i Volda kommune 16/12 VO 02-12 SAKI 6-12 02.05.12 SAK 16/12 KOMMUNEREKNESKAPEN M/ÅRSMELDING 2011 Samroystes uttale: 1 Kontrollutvalet viser til ny revisjonsrnelding for 2011 datert 2. mai 2012 og gjer særleg merksam på opplysningane om KOFA under punktet presisering. 2. Kontrollutvatet gjer kommunestyret merksam på bestemmelsane i Kommunelova 47 om budsjettet sin bindande verknad, då det i året er vesentlege overskridingar på utgifter på rammenivå. Kommunestyret bør setje i verk tiltak for at budsjettet skal vere styringsverktøy i samsvar med lovverket. 3. Kontrollutvalet meiner at årsrckneskapen for Volda kommune for rekneskapsåret 2011 som består av balanse pr 31.12.11, driftsrekneskap som viser kr 368.558.676 til fordeling drift og eit rekneskapsmessig mindreforbruk på kr 0, med investeringsrckneskap og økonomiske oversikter, samt noteopplysningar kan godkjennast. Rettjitskrift ai 2012 tem StøylLn /dagleg leiar Utskrift til: Kommunestyret (Saka fylgjer rekneskapssaka om formannskapet til kommunestyret.

SØRE SUNNMØRE KOMMUNEREVISJON IKS Til kommunestyret i Volda 6100 VOLDA REVISJONSMELDING 2011 Uttalelse om årsrekneskapen Vi har revidert årsrekneskapen for Volda kommune, som består av balanse pr 31.desember 2011, driftsrekneskap som viser kr. 368.558.676,- til fordeling dri ft og eit rekneskapsmessig mindreforbuk på kr. 0,-, investeringsrekneskap og økonomiske oversikter for rekneskapsåret avslutta pr denne datoen, og ein beskrivelse av vesentlege anvendte rekneskapsprinsipp og andre noteopplysningar. Administrasjonssjefen sitt ansvar jbr arsrekneskapen Administrasjonssjefen er ansvarleg for å utarbeide årsrekneskapen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk. Administrasjonssjefen har og ansvar for intern kontroll som gjer det muleg å utarbeide eit årsrekneskap som ikkje inneheld vesentleg feilinformasjon, verken som folgje av mislegheiter eller feil. Revisor sine oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi ein uttale om årsrekneskapen på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomfort revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardane krev at vi etterlever etiske krav og planlegg og gjennomforer revisjonen for å oppnå betryggande sikkerheit for at årsrekneskapen ikkje inneheld vesentleg feilin formasjon. Revisjon inneber utførelse av handlingar for å innhente revisjonsbevis for beløp og opplysningar i årsrekneskapen. Dei valgte handlingane avheng av revisor sitt skjønn, herunder vurdering av risikoane for at årsrekneskapen inneheld vesentleg feilinformasjon, enten det har si årsak i mislegheiter eller feil. Ved ein slik risikovurdering tek revisor omsyn til den interne kontrollen som er relevant for kommunen sin utarbeidelse av eit årsrekneskap som gir ei dekkande framstilling. Formålet cr å utforme revisjonshandlingar som er hensiktsmessige etter omstenda, men ikke for å gi uttrykk for ei meining om effektiviteten av selskapet sin interne kontroll. Revisjonen omfatter og ei vurdering av om dei nytta rekneskapsprinsippa er hensiktsmessige og om rekneskapsestimata som er utarbeida av leiinga er rimelege, samt ei vurdering av den samla presentasjonen av årsrekneskapen. Etter vår oppfatning er innhenta revisjonsbevis tilstrekkeleg og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Presiering Balanse og note tilårsrekneskapen vedkomande pensjonskostnad viser eit premieavvik. Dette er ei rekneskapsteknisk anordning av betalte pensjonskostnader og inga reell fordring. Volda kommune er innklaga i KOFA-sak med uvist utfall pr. dato for avleggelse av revisjonsberetning. Revisjon Hareid, Heroy, Sande, Ulstein, Vanylven, Volda og Orsta

SØRE SUNNMØRE KOMMUNEREVISJON IKS Konklusjon med forheli old Etter vår meining er årsrekneskapen, med unntak av det som er nemnt ovanfor, avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir i det alt vesentlege ei dekkande framstilling av den Fmansielle stillinga til Volda kommune pr 31. desember 2011, og av resultatet for rekneskapsåret pr. denne dato som er i samsvar med lov, forskrift og god kommunal rekneskapsskikk. Uttalelsar om andre forhold Konklusjon om budsjett Basert på vår revisjon av rekneskapen som beskreve ovanfor, meiner vi at regulert budsjett i rekneskapen er i samsvar med budsjettvedtak, men belopa i årsrekneskapen viser vesentlege avvik på enkelte rammer i forhold til regulert budsjett. Konklusjon 001 cirsmelding Basert på vår revisjon av årsrekneskapen som beskreve ovanfor, meiner vi at opplysninganc i årsmeldinga om årsrekneskapen er konsistente med årsrekneskapen og er i samsvar med lov og forskrift. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor og kontrollhandlingar vi har funne naudsynte i hht attestasjonsstandard ISAE 3000, meiner vi leiinga har oppfylt plikta si til å sørgje for ordentleg og oversiktleg registrering og dokumentasjon av Volda kommune sine rekneskapsopplysningar i samsvar med lov og god kommunal rckncskapsskikk i Norge. Andre forhold Denne revisjonsberetninga erstattar tidlegare beretning, datert 24.april 2012, pga informasjon som har kome til i etterkant av avleggeinga. Larsnes 2. mai 2012 Flalldis Moltu Reg. revisor Revisjon Hareid, Herøy, Sande, Ulstein, Vanylven, Volda og orsta

II - I Regnskap Regulert budsjett Opprinnelig Regnskap Tall i 1 kroner 2011 2011 budsjett 2011 2010 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -168533675-165 507 000-162 084 000-171 885 695 Ordinært rammetilskudd -211828523-212 893 000-211 893 000-135 133 689 Eiendomsskatt verk og bruk 0 0 0 0 Eiendomsskatt annen fast eiendom 0 0 0 0 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0-557 209 Andre generelle statstilskudd -24 991443-24 719 409-22 395 909-22 981 823 Sum frie disponible inntekter -405 353 641-2103 119 409-396 372 909-330 558 416 FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte -12 752944-10 166 800-8 876 000-9 732 813 Gevinst finansielle instrument (omløpsmidler) 0-6 250 000-11 597 526 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 22 669341 24 205 589 24 205 589 24 607 405 Tap finsansielle instrumenter (omløpsmidler) 3 382860 3 205 547 0 0 Avdrag på lån 18430 000 17 500 000 17 500 000 16 475 000 Netto finansinntekter/-utgifter 31 729 257 34 744 336 26 579 589 19 752 067 AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 3 859135 15 756 101 1 000 000 12 304 770 Til bundne avsetninger 1 100256 0 3 700 000 1 348 205 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -4 734573-4 734 573 0-3 791 770 Bruk av ubundne avsetninger 0-15 013 997 0-3 902 996 Bruk av bundne avsetninger -723762-336 250 0-1 368 261 Netto avsetninger -498 944-4 328 719 4 700 000 4 589 947 FORDELING Overført til investeringsregnskapet 5 564652 4 348 750 0 2 363 760 Til fordeling drift -368558676-368 355 042-365 093 320-303 852 642 Sum fordeit til drift (fra skjema 113) 368 558676 368 355 042 365 093 320 299 118 069 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -4 734 573

* Regnskap Regulert budsjett Opprinnelig Regnskap Tall i 1 kroner 2011 Avvik 2011 budsjett 2011 2010 Netto driftsutgifter pr Avdeling Rådmannen 1 911 935 334 645 1 577 290 1 277 290 1 305 689 Samordnings- og utvilkingsstaben 11 956 005 446 098 11 509 907 10 299 907 9 094 752 Løns- og personalstaben 4 630 039 207 979 4 422 060 4 340 060 4 416 649 Økonomistaben 5 020 791-1 095 150 6 115 941 5 772 941 4 800 921 Servicekontoret 7 311 284 122 554 7 188 730 7 251 230 6 507 848 PP-Tenesta 2 265 188-338 027 2 603 215 2 343 215 2 515 350 Hamna dagsenter 4 964 274 869 805 4 094 469 3 394 469 4 139 227 Skuleavdelinga 102 312 220 181 937 102 130 283 100 274 183 93 331 760 Barnehageavdelinga 56 277 016-574 114 56 851 130 51 202 130 4 945 812 Helseavdelinga 15 367 674 1 469 175 13 898 499 13 864 499 13 502 417 Sosialavdelinga 5 283 132-754 006 6 037 138 6 173 138 7 037 919 Barnevernsavdelinga 13 213 171-730 508 13 943 679 12 824 879 11 956 250 Pleie- og omsorgsavdelinga 109 348 120 10 661 081 98 687 039 96 998 039 100 006 605 Eigedomsavdelinga 19 838 953-464 567 20 303 520 20 253 520 20 433 098 Landbruksavdelinga 1 152 422-235 810 1 388 232 1 313 232 1 172 410 Kultur- og næringsavdelinga 6 208 157 867 336 5 340 821 4 915 824 5 729 265 Kommunalteknisk avdeling 9 159 372 2 500 254 6 659 118 6 499 118 8 404 249 Oppmålings- og bygningsavdelinga 739 732-266 228 1 005 960 1 005 960 1 166 489 Brannavdelinga 5 676 100 354 066 5 322 034 5 322 034 5 496 699 Kommunestyret (skjema 1B) -14 076 908-13 352 885-724 023 9 767 652-6 845 341 Kommunestyret (skjema 1A) 0 0 0 0 0 Netto for Avdeling 368 558 676 203 634 368 355 042 365 093 320 299 118 069

.. - Regulert budsjett Opprinnelig Tall 11 kroner Regnskap 2011 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler 90 845235 139654 880 85 582 500 76 576 763 Utlån og forskutteringer 9 457 000 8 117 792 7 000 000 6 050 000 Avdrag på lån 1 231449 1 000 000 1 000 000 3 445 428 Avsetninger 37 071076 19 694 908 4 000 000 2 344 919 rets finansieringsbehov 138 604 760 168 467 580 97 582 500 88 417 110 FINANSIERING Bruk av lånemidler -64 823457-131 915 764-92 099 500-66 079 094 inntekter fra salg av anleggsmidler -4 465 929-1 866 134 0-8 718 108 Tilskudd til investeringer 0-920 000 0-457 389 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -36099 478-10 201 528-5 483 000-8 608 275 Andre inntekter -68359 0 0-289 000 Sum ekstern finansiering -105 457 222-144 903 426-97 582 500-84 151 866 Overført fra driftsregnskapet -5 564652-348 750 0-2 363 760 Bruk av avsetninger -19 728488-23 215 404 0-3 593 982 Sum finansiering -130 750 363-168 467 580-97 582 500-90 109 608 Udekket / Udisponert 7 854 397 0 0-1 692 498

Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Regnskap 2011 2011 Fra regnskapsskjema 2A: budsjett 2011 Regnskap 2010 Investeringer i anleggsmidler 90 845 235 139 654 880 85 582 500 76 576 763 Fordeling på 0 0 0 0 Kjøp og sal av aksjar (jbk) 95000 150 000 0 95 000 Eigenkapitalinnskot KLP (jbk) 150 571 0 0 137 105 Volda kyrkje, ombygging 142 388 0 0 87 559 Nye kyrkjegardar, planlegging (jbk) 55 963 195 000 0 55 000 Volda kyrkje, naudlysanlegg (jbk) 54 050 148 406 0 1 594 Kulturhus i Volda (jbk) 630 000 100 076 0 419 924 Volda rådhus, brann - inventar og utstyr abk) 1 665 767 0 0 1 793 462 Volda rådhus, brann - riving og nybygg (jbk) 3 701 291 0 0 43 938 Volda rådhus, brann - reinsing og andre driftsutgifter at 0 0 0 0 Oppigarden barnehage, kjøp av bygg og grunn (jbk) 5 943 159 6 200 000 0 0 Kyrkjene i Volda, oppgradering brannalarmanlegg (jbk) 0 225 000 225 000 0 Drenering gravfelt Leirshaugen gravplass 0 0 0 0 Utviding Leirshaugen gravplass 0 0 0 0 Nytt EL-anlegg for tineapparat - Leirshaugen gravplass 0 0 0 0 Omregulering av Dalsfjord kyrkjegard 0 0 0 0 EDB-utstyr rådhus (aho) 462 821 720 547 700 000 579 710 Nytt e-post og kalendersystem (aho) 89 100 152 238 0 27 763 Volda skisenter, grunnkjøp m.m. 0 285 345 0 84 168 Breibandutbygging i Volda kommune (aho) 0 0 0 1 368 140 Røysmarka restareal, grunnkjøp m.m. 7 286 524 7 270 406 0 121 458 Gerica, felles driftssenter Søre Sunnmøre (aho) 236 167 260 000 0 0 GRS Ressursstyring (fpm) 541 075 0 0 329 155 Agresso 5.5 for Volda og Ørsta (hsk) 0 186 603 0 1 074 072 Agresso 5.5, reine Volda-utgifter (hsk) 0 0 0 96 713 Ny telefonsentral/ telefonstøttesystem (ijj) 13 625 79 433 0 420 567 KoBE, kurs for politikarar og administrasjon (ki) 0 0 0 0 Digitalisering byggesaksarkiv (ijj) 54 903 800 000 800 000 0 Lesebrett og WEB-overføring kommunestyret (ijj) 0 0 0 0 IKT-satsing i grunnskulen (khe) 221 516 215 478 200 000 293 128 Grunnskulen, inventar (khe) 0 75 203 0 324 797 Bratteberg skule, grindbygg (vn) 338 491 0 0 0 Kjøp av Oppigarden barnehage (rkn) 0 0 0 0 IKT-utstyr helseavdelinga (rb) 0 103 911 0 76 089 Omsorgsbustader Barstadtun, gåvemidlar 0 0 0 0 IKT-fornying PLO 2010 (sbr) 254 836 279 174 0 380 826 DUNI pakkemaskin omsorgsenter an) 229 950 160 000 160 000 0 Kjøp av liten gravemaskin - STYRK (aj) 286 250 286 250 0 0 Kombidamparar avdekningskjøkkena en) 0 0 0 0 Utskifting av dect-telefonar 0 0 0 0 Helsenett 0 0 0 0 NAV Volda, ombygging bibliotek 141 705 2 128 621 1 700 000 36 088 Dalsfjord skule, opprusting (ki) 40 730 146 34 582 459 32 000 000 34 072 034 Volda u-skule, statspakke finanskrise (ki) 0 337 086 0 2 025 517 Øyra skule, opprusting toalett (ki) 0 0 0 366 961 Severinhaugen 1-3, samlokalisering 729 908 724 529 0 3 223 786 Øyra skule, spelemiddeltiltak/ nærleikeplass (ki) 0 0 0 43 864 Volda u-skule, opprusting 0 0 0 0 Volda omsorgsenter, varmepumpeanlegg 0 0 0 25 000 Øyra skufe, statspakke finanskrise 0 0 0 405 200 Bratteberg skule, spelemiddeltiltak 0 0 0 66 210 Severinhaugen 5, renovering 0 13 393 0 0 Bratteberg skule, energitiltak 2009 0 0 0 646 018 Øyra skule, energitiltak 2009 0 0 0 505 683 Volda omsorgsenter, energitiltak 2009 0 0 0 150 050 Volda samfunnshus, brannvarsling (ki) 0 0 0 191 093 Voldahallen, ny varmepumpe (ki) 0 26 964 0 0 Klimaplanen, bygningsmessige tiltak (ki) 186 302 336 958 0 63 042 Kommunale bygg, oppussing (ki) 0 0 0 0 Skular, spelemiddeltiltak (ki) 0 0 200 000 0 Volda omsorgsenter, rehabilitering kjøken 0 0 0 509 151 Øyra skule, oppussing - sjå 501001 (ki) 2 766 982 1 283 347 1 000 000 141 519 Volda u-skule, oppussing - sjå 501001 (ki) 0 227 211 0 276 207 Nilletun, oppussing - sjå 501001 (ki) 0 227 211 0 79 181 Omsorgsbustader Lauvstad, oppussing - sjå 501001 (k 129 618 227 211 0 94 250 Bustader til einslege mindreårige fiyktningar (ki) 3 794 209 5 295 052 0 9 004 948 Ladepunkt rådhus og omsorgsenter (ki) 0 0 0 172 119 Øyra skule, plasthall på grusbana (ki) 110 004 8 000 000 8 000 000 0 Omsorgsbustader, erstatning for Mork bustader (ki) 84 946 21 000 000 21 000 000 0 Kontor på Volda omsorgsenter (ki) 128 346 172 000 172 000 0

Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Regnskap 2011 2011 budsjett 2011 Regnskap 2010 Sollida barnehage, ventilasjonsanslegg (ki) 1 140 000 1 245 000 1 275 000 0 Engeset barnehage, ventiiasjonsanslegg (ki) 1 216 923 1 217 500 1 187 500 0 Gnr/bnr 19/287-1 Stormyra 6, ombygging postlokale (ki 1 139 248 1 000 000 1 000 000 0 Ny brannstasjon på Rotset (ki) 523 732 0 0 0 Folkestad skule, spelemiddeltiltak (ki) 504 892 400 000 0 0 Renovering Volda gamle gymnas/maurtua (ki) 54 925 11 000 000 0 0 Fjordsyn, opparbeiding/opprusting av uteområde (ki) 0 115 000 0 0 Varmepumpe omsorgssenteret 0 0 0 0 Ombygging Folkestadtun 0 0 0 0 Oppgradering symjehallane 0 0 0 0 Lauvstad barnehage - modular 0 0 0 0 Skatepark (ga) 182 719 385 775 0 26 725 Digitalisering av kino (ga) 386 040 147 166 0 352 834 Bilkjøp 618 560 680 000 680 000 2 035 308 Myrtun på Rotset, tilbygg for vassverket 0 600 525 0 2 400 Engeset/Klepp, 3. byggesteg 0 1 500 000 1 500 000 80 912 Bustadfelt Bratteberg 863 300 0 0 1 962 896 Diverse bustadfelt sentrum 0 0 0 10 266 Diverse grunn sentrum 156 532 0 0 14 759 Industriareal Furene 2 022 820 0 0 0 Kommunal kloakk, hovudplan 104 809 691 933 0 105 492 Kommunal kloakk, avløpsreinsing 65 792 0 0 0 Kommunal kloakk, avlaupsreinsing samla pott 0 0 0 0 Volda Vassverk, samanknyting med Ørsta Vassverk 0 0 0 0 Driftsentral VA, edb-program og varsling 0 66 694 0 0 Industriveg Furene 0 0 0 314 366 Vikeneskaia, reparasjon 63 500 232 601 0 0 Fjordvarme i Volda (aaa) 29 111 200 000 200 000 72 114 VA-anlegg Ytrestøylen (aaa) -53 889 0 0 1 385 289 Opprusting Røysbakken (veg, vatn og avløp) 83 659 0 0 3 289 739 Kommunale vegar, utbetring (aaa) 4 560 222 4 500 000 2 000 000 2 235 184 Trafikktrygging og miljøtiltak (aaa) 280 622 1 800 000 900 000 0 Veg Høydal Møbelfabrikk as (aaa) 0 0 0 39 676 Torget mellom Cubus og Haavik 0 445 109 0 0 Gatelys, utskifting PCB-armatur 0 166 720 0 211 426 Bustadfelt Fyrde 0 1 424 539 0 75 461 Volda Vassverk, grunnvassboring Vassbotnen 60 736 174 543 0 0 Lauvstad Vassverk, ombygging 0 130 000 0 0 Kommunal kloakk - uspesifisert 0 0 0 0 Kommunalt vassverk - uspesifisert 0 0 0 0 Gatemiljøtiltak (aaa) 26 238 1 743 691 300 000 0 Friluftstiltak Reset m.m. (aaa) 0 333 000 333 000 461 731 Hjullastar (aaa) 0 0 0 637 614 Vassverk, tilbygg klobehandlingsanlegg (aaa) 0 0 0 0 Bustadfelt Urbakkfoten - Håmyra (aaa) 0 2 000 000 0 0 Volda vassverk, utbetring og sanering (aaa) 0 0 0 799 017 Utskifting UV-anlegg vassverk (aaa) 3 846 149 2 500 000 1 350 000 0 Vassverk, fornying asbest-sementleidningar (aaa) 0 1 500 000 2 000 000 0 Utbetring veg frå Rotevatn til Vassbotn (aaa) 0 3 500 000 3 500 000 0 Turveg Rotevatnet (aaa) 0 200 000 0 0 Turveg mellom Engeset/Klepp og Reset (aaa) 0 100 000 0 0 Leirshaugen gravplass - opprusting (aaa) 0 125 000 0 0 Parkeringsplass Lidaeidet, tilrettelegging friluftsliv (aæ 103 800 0 0 0 Næringsområde Øvre Rotset 0 0 0 0 Hovudplan vatn (leidningsnett, behandling, reinsing) 0 0 0 0 Program GIS (jv) 118 231 1 086 443 700 000 60 000 Digitalt kartleggingsprosjekt (Ike) 0 266 958 0 133 042 Matrikkelprosjektet (jv) 287 130 422 202 0 174 798 GPS-utstyr for KOB-avdelinga av) 184 921 0 0 0 Ny brannbil 1 018 900 2 500 000 2 500 000 2 187 626 Overtaking lån Volda kyrkjelege fellesråd (hsk) 0 2 779 369 0 0 Sum fordelt 90 845 235 139 654 880 85 582 500 76 576 763

. - Tall il kroner Note Regnskap 2011 Regnskap 2010 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 705 735 618 644 575 133 Utstyr, maskiner og transportmidler 51 420 550 45 082 761 Utlån 46 836 235 45 785 122 Aksjer og andeler 14 643 051 15 084 780 Pensjonsmidler 489 335 737 485 708 124 Sum anleggsmidler 1 307 971 191 1 236 235 919 OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer 61 840 400 48 618 449 Premieavvik 52 186 389 40 291 379 Aksjer og andeler 99 948 111 103 331 410 Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd 73 840 560 68 739 632 Sum omløpsmid ler 287 815 460 260 980 870 Sum eiendeler 1 595 786 651 1 497 216 790 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond -24 462 282-20 765 281 Bundne driftsfond -33 432 040-25 568 266 Ubundne investeringsfond -70 330 789-59 303 746 Bundne investeringsfond -18 352 183-1 080 259 Regnskapsmessig mindreforbruk 0-4 734 573 Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet 0-10 956 380 Udekket i investeringsregnskapet 7 854 397 0 Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto -42 438 636-99 094 062 Endring rekneskapsprinsipp AK (drift) 0 0 Endring rekneskapsprinsipp AK (investering) -2 080 000-2 080 000 Sum egenkapital -183 241 533-223 582 566 GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser -631 918 789-548 645 099 Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån Andre lån -681 299 003-614 005 452 Sum langsiktig gjeld -1 313 217 792-1 162 650 551 KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld -96 468 747-108 888 486 Premieavvik -2 858 579-2 095 187 Sum kortsiktig gjeld -99 327 326-110 983 673 Sum egenkapital og gjeld -1 595 786 651-1 497 216 790 Ubrukte lånemidler 45 529 696 23 353 153 Andre memoriakonti 16 295 304 20 427 636 Motkonto for memoriakontiene -61 825 000-43 780 789 Sum memoriakonti 0 0

I - 0.. Tall i 1 kroner Regnskap 2011 Regnskap 2010 NOTE 1 DISPOSISJONSFOND Disposisjonsfond pr. 1.1 20 765 281 12 363 507 Avsatt til driftsregnskapet 3 859 135 12 304 770 Forbruk på investeringsregnskapet 0 0 Forbruk på driftsregnskapet -162 134-3 902 996 Disposisjonsfond pr. 31.12 24 462 282 20 765 281 NOTE 2 UBUNDNE INVESTERINGSFOND Ubundne investeringsfond pr. 1.1 59 303 746 58 074 027 Avsatt til ubundne investeringsfond 19 799 151 2 124 506 Bruk av ubundne (nvesteringsfond -8 772 108-894 787 Ubundne investeringsfond pr.31.12 70 330 789 59 303 746 NOTE 3 BUNDNE INVESTERINGSFOND Bundne investeringsfond pr. 1.1 1 080 259 3 290 562 Avsatt til bundne investeringsfond 17 271 925 220 413 Bruk av bundne investeringsfond 0-2 430 717 Bundne investeringsfond pr. 31.12 18 352 183 1 080 259 NOTE 4 BUNDNE DRIFTSFOND Bundet driftsfond pr. 1.1 25 568 266 19 640 297 Avsatt i driftsregnskapet 15 373 688 11 293 500 Bruk i driftsregnskapet -7 509 914-5 365 531 Bundet driftsfond pr. 31.12 33 432 040 25 568 266

"S I I - Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Note Regnskap 2011 2011 budsjett 2011 Regnskap 2010 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetahnger -22 381480-22 977 000-22 377 000-19 719 947 Andre salgs- og leieinntekter -46 438 446-44 296 280-42 658 978-41 064 553 Overføringer med krav til motytelse -116 481 207-98 409 185-66 961 725-122 373 447 Rammetilskudd -211 828 523-212 893 000-211 893 000-135 133 689 Andre statlige overføringer -25 258 443-25 306 409-22 765 909-52 052 709 Andre overføringer -3 018 643-1 441 438-291 408-122 609 Inntekts- og formuesskatt -168 533 675-165 507 000-162 084 000-171 885 695 Eiendomsskatt verk og bruk 0 0 0 0 Eiendomsskatt annen fast eiendom 0 0 0 0 Andre direkte og indirekte skatter 0 0 0-557 209 Sum driftsinntekter -593 940 417-570 830 312-529 032 020-542 909 858 DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter 319 155 707 305 235 924 297 960 899 292 878 731 Sosiale utgifter 79 543 199 89 806 718 88 177 286 71 977 226 Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 73 659 614 68 760 734 64 792 801 67 393 275 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 55 971 887 45 672 804 43 907 985 24 499 160 Overføringer 30 536 997 36 985 261 14 916 486 56 624 180 Avskrivninger 23 794 687 21 000 000 21 000 000 21 363 924 Fordelte utgifter -9 037 698-8 286 195-8 286 195-7 851 187 Sum driftsutgifter 573 624 393 559 175 246 522 469 262 526 885 310 Brutto driftsresultat -20 316 024-11 655 066-6 562 758-16 024 548 EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte -12 752 944-10 166 800-8 876 000-9 732 813 Gevinst finansielle instrument (omløpsmidler) 0 0-6 250 000-11 597 526 Mottatte avdrag på lån -44 663-40 000-40 000-61 424 Sum eksterne finansinntekter -12 797 607-10 206 800-15 166 000-21 391 762 EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger 22 669 341 24 205 589 24 205 589 24 607 405 Tap finansielle instrument (omløpsmidler) 3 382 860 3 205 547 0 0 Avdrag på lån 18 430 000 17 500 000 17 500 000 16 475 000 Utlån 35 263 44 202 44 202 61 524 Sum eksterne finansutgifter 44 517 464 44 955 338 41 749 791 41 143 929 Resultat eksterne finanstransaksjoner 31 719 857 34 748 538 26 583 791 19 752 167 Motpost avskrivninger Netto driftsresultat -23 794 687-21 000 000-21 000 000-21 363 924-12 390 854 2 093 472-978 967-17 636 306 BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk -4 734 573-4 734 573 0-3 791 770 Bruk av disposisjonsfond -162 134-15 525 507-511 510-3 902 996 Bruk av bundne fond -7 509 914-5 177 473-4 585 523-5 365 531 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum bruk av avsetninger -12 406 621-25 437 553-5 097 033-13 060 298 AVSETNINJGER Overført til investeringsregnskapet 5 564 652 4 348 750 0 2 363 760 Avsatt til dekning av tidligere års r.messige merforbruk 0 0 0 0 Avsatt til disposisjonsfond 3 859 135 15 756 101 1 000 000 12 304 770 Avsatt til bundne fond 15 373 688 3 239 230 5 076 000 11 293 500 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum avsetninger 24 797 475 23 344 081 6 076 000 25 962 030 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 0 0 0-4 734 573

e e Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Note Regnskap 2011 2011 budsjett 2011 Regnskap 2010 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom -4 445 929-1 846 134 0-8 718 108 Andre salgsinntekter -68 359 0 0-289 000 Overføringer med krav til motytelse -27 702 749-5 273 925-4 483 000-4 949 062 Statlige overføringer 0-920 000 0 0 Andre overføringer 0 0 0-457 389 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0 0 0 0 Sum inntekter -32 217 037-8 040 059-4 483 000-14 413 559 UTGIFTER Lønnsutgifter 8 929 0 0 455 Sosiale utgifter 0 0 0 0 Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod. 76 768 121 114 307 228 69 472 000 63 587 446 Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod. 0 0 0 212 453 Overføringer 12 242 591 25 197 652 16 110 500 11 816 137 Renteutgifter og omkostninger 0 0 0 1 547 Fordelte utgifter 1 580 024 0 0 726 620 Sum utgifter 90 599 664 139 504 880 85 582 500 76 344 658 FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån 1 231449 1 000 000 1 000 000 3 445 428 Utlån 9 457 000 8 117 792 7 000 000 6 050 000 Kjøp av aksjer og andeler 245 571 150 000 0 232 105 Dekning av tidligere års udekkede merforbruk 0 0 0 0 Avsatt til ubundne investeringsfond 19 799 151 15 694 908 0 2 124 506 Avsatt til bundne fond 17 271 925 4 000 000 4 000 000 220 413 Avsatt til likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum finansieringstransaksjoner 48 005 096 28 962 700 12 000 000 12 072 452 Finansieringsbehov 106 387 723 160 427 521 93 099 500 74 003 551 FINANSIERING Bruk av lån -64 823 457-131 915 764-92 099 500-66 079 094 Salg av aksjer og andeler -20 000-20 000 0 0 Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk -10 956 380-10 956 380 0-268 479 Mottatte avdrag på utlån -8 396 729-4 927 603-1 000 000-3 659 213 Overført fra driftsregnskapet -5 564 652-348 750 0-2 363 760 Bruk av disposisjonsfond 0-100 000 0 0 Bruk av ubundne investeringsfond -8 772 108-12 159 024 0-894 787 Bruk av bundne fond 0 0 0-2 430 717 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 Sum finansierin -98 533 326-160 427 521-93 099 500-75 696 049 Udekket / Udisponert 7 854 397 0 0-1 692 498

ø. - Tall i 1 kroner Regnskap 2011 Regnskap 2010 ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel -593 940 417-542 909 858 Inntekter investeringsdel -32 217 037-14 413 559 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -86 037 792-91 130 069 Sum anskaffelse av midler -712 195 246-648 453 486 ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel 551 409 730 506 248 005 Utgifter investeringsdel 89 019 640 75 616 492 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 55 451 484 50 873 009 Sum anvendelse av midler 695 880 854 632 737 506 Anskaffelse - anvendelse av midler -16 314 392-15 715 980 Endring i ubrukte lånemidler -48 176 609 235 906 Endring i arbeidskapital -64 491 002-15 480 074 ø ø ø 0 Avsetninger 56 303 899 32 370 260 Bruk av avsetninger -32 135 110-16 654 280 Til avsetning senere år -7 854 397 0 Netto avsetninger 16 314 392 15 715 980

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Volda kommune Investeringsrekneskap 2011 - konto pr. prosjekt pr. avdeling Side 1 av 20

Side 2 av 20

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Side 3 av 20

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Konto Rekneskap 2011 Revidert budsjett 2011 Budsjett- Opprinnelig korrigeringer budsjett 2011 2011 02000 Kjøp av driftsmiddel o 149 282 149 282 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 0 37 321 37 321 0 09101 Bruk av tidlegare års låneopptak 0 486603 486603 0 140900 Agresso 5.5 for Volda og ørsta (hsk) 0 0 0 0 14 økonomistaben 0 0 Side 5 av 20

EK 2011 lnvesteringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Side 6 av 20

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Konto 02300 04290 09101 410900 41 Nybygg, vedlikehald, byggetenester Moms-utgift investering med kompensasjon Bruk av tidlegare års låneopptak IKT-utstyr helseavdelinga (rb) Helseavdelinga Revidert Rekneskap budsjett 2011 2011 0 83 129 0 20 782 0 403911 0 0 0 Budsjettkorrigeringer 2011 83 129 20 782-103 911 0 Opprinnelig budsjett 2011 0 0 0 0 0 Side 8 av 20

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Revidert Budsjett- Opprinnelig Side 12 av 20

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Rekneskap Revidert Budsjett- Opprinnelig budsjett 2011 korrigeringer budsjett 2011 2011 Konto 2011 02100 Kjøp av transportmiddel 618 560 680 000 0 680 000 09100 Bruk av årets opprinnelege låneopptak -618 560-680 000 0-680 000 700902 Bilkjøp 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 0 600 525 600 525 0 09101 Bruk av tidlegare års låneopptak 0 600 025-600 5?5 0 700903 Myrtun på Rotset, tilbygg for vassverket 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 0 1 200 000 0 1 200 000 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 0 300 000 0 300 000 09100 Bruk av årets opprinnelege låneopptak 0-1 500 000 0-1 500 000 700904 Engeset/Klepp, 3. byggesteg 0 0 0 0 01200 Anna forbruksmateriell/råvarer og tenester 1 093 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 673 283 0 0 0 02500 Materialar til vedlikehald og nybygg 85 514 0 0 0 02700 Konsulenttenester 21 848 0 0 0 02900 Utgift, fordeling inntekter 1 114 764 0 0 0 02902 Utgift, fordeling utgifter frå drift 26 0 0 0 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 81 536 0 0 0 06703 Sal av tomt -1 978 064 0 0 0 700905 Bustadfelt Bratteberg 0 0 0 0 02800 Grunnkjøp (m/avgifter og gebyr) 156 532 0 0 0 02900 Utgift, fordeling inntekter 115 199 0 0 0 06703 Sal av tomt -271 731 0 0 0 700907 Diverse grunn sentrum 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 63 190 0 0 0 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 13 950 0 0 0 700908 Industriareal Furene 77 140 0 0 0 01150 Matvarer 241 0 0 0 01200 Anna forbruksmateriell/råvarer og tenester 179 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 8 135 691 933 691 933 0 02700 Konsulenttenester 96 220 0 0 0 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 34 0 0 0 09101 Bruk av tidlegare års låneopptak -104 809-691 933-691 933 0 700909 Kommunal kloakk, hovudplan 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 59 849 0 0 0 02500 Materialar til vedlikehald og nybygg 5 943 0 0 0 09800 Rekneskapsmessig meirforbruk -65 792 0 0 0 700910 Kommunal kloakk, avløpsreinsing 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 0 66 694 66 694 0 09101 Bruk av tidlegare års låneopptak 0-66 694-66 694 0 700913 Driftsentral VA, edb-program og varsling 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 0 186 081 186 081 0 02700 Konsulenttenester 50 800 0 0 0 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 12 700 46 520 46 520 0 09101 Bruk av tidlegare års låneopptak -63 500-232 601-232 601 0 700915 Vikeneskaia, reparasjon 0 0 0 0 02300 Nybygg, vedlikehald, byggetenester 0 160 000 0 160 000 02700 Konsulenttenester 23 289 0 0 0 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 5 822 40 000 0 40 000 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 58 389 0 0 0 07000 Refusjonar frå staten -87 500 0 0 0 09100 Bruk av årets opprinnelege låneopptak 0-200 000 0-200 000 700916 Fjordvarme i Volda (aaa) 0 0 0 0 Side 14 av 20

EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Revidert Budsjett- Opprinnelig Rekneskap budsjett korrigeringer budsjett Konto 2011 2011 2011 2011 02000 Kjøp av driftsmiddel 531 600 1 200 000 0 1 200 000 04290 Moms-utgift investering med kompensasjon 132 900 300 000 0 300 000 06602 Sal av maskiner og transportmiddel -350 000 0 0 0 09100 Bruk av årets opprinnelege låneopptak -364 500-1 500 000 0-1 500 000 720901 Ny brannbil -50 000 0 0 0 72 Brannavdelinga -50 000 0 0 0 Side 18 av 20

EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Volda kommune Driftsrekneskap 2011 - hovudpost pr. avdeling Avvik Budsjett- Rekneskap rekneskap Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett 2011 2011 budsjett 2011 2010 01 Fast løn 829 025 40 365 788 660 0 788 660 787 160 02 Variabel løn 90 292 90 292 0 0 0 36 109 09 Sosiale utgifter 252 220 36 337 215 883 0 215 883 218 668 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 2 916 538 2 069 791 846 747 600 000 246 747 2 071 014 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 39 280-20 720 60 000 0 60 000 54 528 40 Overføringsutgifter 0-30 000 30 000 0 30 000 23 800 71 Andre refusjonar -2 215 420-1 851 420-364 000-300 000-64 000-1 885 590 11 Rådmannen 1 911 935 334 645 1 577 290 300 000 1 277 290 1 305 689 01 Fast løn 4 846 341 684 916 4 161 425 0 4 161 425 3 694 191 02 Variabel løn 10 433 396-15 293 10 448 689 5 803 389 4 645 300 5 616 260 09 Sosiale utgifter 2 849 094 196 722 2 652 372 1 440 000 1 212 372 1 541 116 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 3 558 384 1 990 384 1 568 000 514 488 1 053 512 1 612 456 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 444 511 117 011 327 500 250 000 77 500 105 122 40 Overføringsutgifter 291 779-3 921 295 700 295 700 0 355 655 50 Finansutgifter 3 450 824 3 320 824 130 000 130 000 0 2 542 885 60 Salsinntekter -265 601-115 601-150 000 0-150 000-125 290 70 Refusjon sjukeløn -306 017 147 372-453 389-253 389-200 000-228 247 71 Andre refusjonar -12 452 043-5187353 -7 264 690-6 764 488-500 202-5 356 044 80 Overføringsinntekter -50 000-50 000 0 0 0 0 90 Finansinntekter -844 665-638 965-205 700-205 700 0-663 351 12 Samordnings- og utvilkingsstaben 11 956 005 446 098 11 509 907 1 210 000 10 299 907 9 094 752 01 Fast løn 2 866 387-174 404 3 040 791 0 3 040 791 2 604 424 02 Variabel løn 270 586 258 586 12 000 0 12 000 165 547 09 Sosiale utgifter 957 337 118 857 838 480 0 838 480 754 304 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 1 210 295 415 306 794 989 50 000 744 989 996 313 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 230 212 15 212 215 000 0 215 000 265 237 40 Overføringsutgifter 6 504-25 496 32 000 32 000 0 0 50 Finansutgifter 0 o 0 0 0 191 690 60 Salsinntekter 0 o 0 0 0-336 70 Refusjon sjukeløn -38-38 0 0 0-14 267 71 Andre refusjonar -654 232-265 632-385 600 0-385 600-546 265 80 Overføringsinntekter -155 611-155 611 0 0 0 0 90 Finansinntekter -101 401 24 199-125 600 0-125 600 0 13 Løns- og personalstaben 4 630 039 207 979 4 422 060 82 000 4 340 060 4 416 649 01 Fast løn 3 959 956-344 009 4 303 965 0 4 303 965 3 811 738 02 Variabel løn 91 623 1 623 90 000 0 90 000 136 997 09 Sosiale utgifter 1 086 621-109 294 1 195 915 0 1 195 915 1 054 830 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 767 875-109 550 877 425 0 877 425 821 941 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 95 666 5 666 90 000 0 90 000 139 492 40 Overføringsutgifter 496 942-46 05.5 543 000 343 000 200 000 428 509 50 Finansutgifter 14 856-485 144 500 000 0 500 000 378 018 60 Salsinntekter -369 304-96 450-272 854 0-272 854-333 745 70 Refusjon sjukeløn -116 968-116 968 0 0 0-107 471 71 Andre refusjonar -736 319-236 319-500 000 0-500 000-859 388 80 Overføringsinntekter -157 199 843-200 000 0-200 000-350 000 90 Finansinntekter -270 000 241 510-511 510 0-511 510-320 000 14 økonomistaben 5 020 791-2095 150 6 115 941 343 000 5 772 941 4 800 921 01 Fast løn 2 704 474-272 155 2 976 629 0 2 976 629 2 329 437 02 Variabel løn 1 805 002 288 772 1 516 230 0 1 516 230 1 900 854 09 Sosiale utgifter 1 114 377-129 141 1 243 518 0 1 243 518 1 008 097 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 1 951 126 599 773 1 351 353-25 000 1 376 353 1 360 807 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 18 090-151 910 170 000 0 170 000 251 038 40 Overføringsutgifter 72 090-105 410 177 500 12 500 165 000 96 133 50 Finansutgifter 1 575 1 575 0 0 0 7 010

EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Avvik Budsjett- Rekneskap rekneskap Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett 2011 2011 budsjett 2011 2010 60 70 71 Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar -60 681-29 029-230 428 45 819-29 029-230 428-106 500 0 0 0 0 0-106 500 0 0-50 863-76 940-317 725 80 Overføringsinntekter 0 90 000-90 000 0-90 000 0 90 Finansinntekter -35 311 14 689-50 000-50 000 0 0 15 Servicekontoret 7 311 284 122 554 7 188 730-62 500 7 251 230 6 507 848 01 Fast løn 4 619 537 376 600 4 996 137 0 4 996 137 4 917 935 02 Variabel løn 589 436 564 436 25 000 0 25 000 420 489 09 Sosiale utgifter 2 085 055 710 217 1 374 838 0 1 374 838 1 310 953 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 1 137 484 133 065 1 004 419 0 1 004 419 1 353 861 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 706 289 706 289 0 0 0 531 835 40 Overføringsutgifter 0-260 000 260 000 260 000 0 356 60 Salsinntekter -79 670-79 670 0 0 0-86 495 70 Refusjon sjukeløn -304 203-294 203-10 000 0-10 000-625 300 71 Andre refusjonar -6 488 741-1 441 562-5 047 179 0-5 047 179-5 303 607 90 Finansinntekter 0 o 0 0 0-4 677 16 PP-Tenesta 2 265 188-338 on 2 603 215 260 000 2 343 215 2 515 350 01 Fast løn 4 671 492-416 618 5 088 110 0 5 088 110 5 044 423 02 Variabel løn 726 054 673 604 52 450 0 52 450 511 214 09 Sosiale utgifter 1 747 865 360 554 1 387 311 0 1 387 311 1 595 327 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 1 679 601 388 003 1 291 598 0 1 291 598 1 651 731 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o 0 0 0 2 037 40 Overføringsutgifter 100-699 900 700 000 700 000 0 348 60 Salsinntekter -133 934 41 066-175 000 0-175 000-131 762 70 Refusjon sjukeløn -300 225-150 225-150 000 0-150 000-235 239 71 Andre refusjonar -3 426 680 673 320-4 100 000 0-4 100 000-4 248 852 17 Hamna dagsenter 4 964 274 869 805 4 094 469 700 000 3 394 469 4 139 227 01 Fast løn 83 130 974 144 116 82 986 858 0 82 986 858 78 217 910 02 Variabel løn 5 463 326-879 707 6 343 033 819 833 5 523 200 4 968 517 09 Sosiale utgifter 21 927 829-1 553 756 23 481 585 130 736 23 350 849 20 722 249 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 10 420 384-491 410 10 911 794 2 600 000 8 311 794 8 469 467 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 5 761 618 448 428 5 313 190 0 5 313 190 942 409 40 Overføringsutgifter 1 798 124 1 242 024 556 100 556 100 0 5 325 236 50 Finansutgifter 1 147 454 443 854 703 600 703 600 0 894 395 60 Salsinntekter -5 986 611 55 389-6 042 000-600 000-5 442 000-5 441 294 70 Refusjon sjukeløn -4 725 059 390 510-5 115 569-350 569-4 765 000-5 345 004 71 Andre refusjonar -16 274 490 1 023 /46-15 250 744-1 918 000-13 332 744-15 038 766 80 Overføringsinntekter -18 989 66 611-85 600-85 600 0 0 90 Finansinntekter -332 340 1 339 624-1 671 964 0-1 671 964-383 358 20 Skuleavdelinga 102 312 220 181 937 102 130 283 1 856 100 100 274 183 93 331 760 01 Fast løn 21 158 521-731 030 21 889 601 0 21 889 601 16 244 204 02 Variabel løn 5 344 861 518 461 4 826 400 264 400 4 562 000 4 455 458 09 Sosiale utgifter 6 775 267-92 323 6 868 090 39 700 6 828 390 5 368 584 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 1 731 807 148973 1 582 834 0 1 582 834 1 324 787 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 32 178 262 6 284 138 25 894 124 1 514 819 24 379 305 7 089 964 40 Overføringsutgifter 505 719-5143281 5 649 000 5 649 000 0 22 863 014 50 Finansutgifter 413 478 413 478 0 0 0 66 400 60 Salsinntekter -6 309 463 330 537-6 640 000 0-6 640 000-5 289 521 70 Refusjon sjukeløn -1 868 624-338 235-1 530 389-130 389-1 400 000-1 171 388 71 Andre refusjonar -3 276 877-1 538 347-1 688 530-1 688 530 0-19 439 803 80 Overføringsinntekter -375 936-375 936 0 0 0-26 565 886 30 Barnehageavdelinga 56 277 016-574 114 56 851 130 5 649 000 51 202 130 4 945 812 01 Fast løn 8 654 244-84 931 8 739 225 0 8 739 225 9 369 476 02 Variabel løn 4 346 690 893 690 3 453 000 0 3 453 000 2 788 499 09 Sosiale utgifter 3 046 291 104 579 2 941 712 0 2 941 712 2 818 033 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 2 352 487 561 325 1 791 162 0 1 791 162 2 259 239 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 2 965 665 574 865 2 390 800 0 2 390 800 2 362 132 40 Overføringsutgifter 3 785 490 406 490 3 379 000 34 000 3 345 000 3 358 139 50 Finansutgifter 1 604 174 574 544 1 029 630 1 029 630 0 471 539

EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Rekneskap rekneskap Avvik Budsjett- Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett 2011 2011 budsjett 2011 2010 60 Salsinntekter -565 897 249 104-815 000 0-815 000-562 909 70 Refusjon sjukeløn -441 978-96 97.4-345 000 0-345 000-506 063 71 Andre refusjonar -8 799 399-1 797 399-7 002 000 0-7 002 000-8 080 096 80 Overføringsinntekter -1 308 974-104 344-1 204 630-1 029 630-175 000-122 609 90 Finansinntekter -271 119 188 281-459 400 0-459 400-652 965 41 Helseavdelinga 15 367 674 1 469 175 13 898 499 34 000 13 864 499 13 502 417 01 Fast løn 1 049 631 3 038 1 046 593 0 1 046 593 1 429 463 02 Variabel løn 1 191 091-179 212 1 370 303 275 303 1 095 000 1 474 837 09 Sosiale utgifter 316 591-11 292 327 883 18 996 308 887 466 139 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 132 303-23 568 155 871 34 801 121 070 149 893 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 443 586-196 414 640 000 0 640 000 1 029 829 40 Overføringsutgifter 2 783 257-163 129 2 946 386-136 000 3 082 386 4 346 287 50 Finansutgifter 35 263-8 939 44 202 0 44 202 60 524 60 Salsinntekter -300-300 0 0 0-3 000 70 Refusjon sjukeløn -368 723-74 423-294 300-294 300 0-250 255 71 Andre refusjonar -246 623-216 623-30 000 0-30 000-1 397 142 80 Overføringsinntekter -8 280 16 520-34 800-34 800 0 0 90 Finansinntekter -44 663 90 337-135 000 0-135 000-268 656 43 Sosialavdelinga 5 283 132-754 006 6 037 138-136 000 6 173 138 7 037 919 01 Fast løn 2 955 662-239 634 3 195 296 0 3 195 296 2 547 173 02 Variabel løn 3 961 006-1 168 994 5 130 000 0 5 130 000 4 711 940 09 Sosiale utgifter 1 377 845-233 917 1 611 762 0 1 611 762 1 357 472 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 2 645 978 1 563 157 1 082 821 0 1 082 821 2 741 150 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 1 926 610 326 610 1 600 000 0 1 600 000 1 549 276 40 Overføringsutgifter 1 583 979-729 821 2 313 800 1 118 800 1 195 000 985 688 50 Finansutgifter 0 o 0 0 0 1 000 70 Refusjon sjukeløn -55 077 44 923-100 000 0-100 000-448 026 71 Andre refusjonar -1 182 832-292 832-890 000 0-890 000-1 484 823 90 Finansinntekter 0 o 0 0 0-4 600 44 Barnevernsavdelinga 13 213 171 -nosos 13 943 679 1 118 800 12 824 879 11 956 250 01 Fast løn 80 070 265-2 929 772 83 000 037 0 83 000 037 73 789 119 02 Variabel løn 29 622 672 15 015 672 14 607 000 0 14 607 000 29 045 790 09 Sosiale utgifter 26 150 404 1 375 171 24 775 233 0 24 775 233 24 355 150 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 12 486 484 726 715 11 759 769 0 11 759 769 12 529 034 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 9 161 690 1 436 690 7 725 000 0 7 725 000 8 265 061 40 Overføringsutgifter 66 613-1 622 337 1 689 000 1 689 000 0 136 179 50 Finansutgifter 1 203 183 1 203 183 0 0 0 1 489 448 60 Salsinntekter -24 150 929-285 929-23 865 000 0-23 865 000-22 595 764 70 Refusjon sjukeløn -6 714 797 540 203-7 255 000 0-7 255 000-7 454 262 71 Andre refusjonar -16 864 443-3 115 443-13 749 000 0-13 749 000-18 155 348 80 Overføringsinntekter -593 487-593 487 0 0 0 0 90 Finansinntekter -1 089 535-1 089 535 0 0 0-1 397 804 46 Pleie- og omsorgsavdelinga 109 348 120 10561on 98 687 039 1 689 000 96 998 039 100 006 605 01 Fast løn 11 055 303 346 801 10 708 502 0 10 708 502 10 634 232 02 Variabel løn 799 513 249 513 550 000 0 550 000 540 942 09 Sosiale utgifter 3 034 775 37 298 2 997 477 0 2 997 477 3 033 976 10 Kjøp va rer/tenester, eigenproduksjon 15 083 245 436 524 14 646 721 0 14 646 721 15 132 748 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o 0 0 0 54 959 40 Overføringsutgifter 16 211-33 789 50 000 50 000 0 11 161 50 Finansutgifter 0 o 0 0 0 33 888 60 Salsinntekter -7 465 108-569 108-7 096 000 0-7 096 000-7 244 131 70 Refusjon sjukeløn -735 625 >>5 625-510 000 0-510 000-639 135 71 Andre refusjonar -1 943 333-900 153-1 043 180 0-1 043 180-1 076 952 90 Finansinntekter -6 027 6 027 0 0 0-48 590 50 Eigedomsavdelinga 19 838 953-464 567 20 303 520 50 000 20 253 520 20 433 098 01 Fast løn 877 754 43 124 834 630 0 834 630 732 051 02 Variabel løn 6 001-8 999 15 000 0 15 000 4 872 09 Sosiale utgifter 239 565 7 855 231 710 0 231 710 204 207 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 81 906-157 393 239 298 0 239 298 122 289

EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Rekneskap Avvik rekneskap Budsjett- Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett 2011 2011 budsjett 2011 2010 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 321 277 291 277 30 000 0 30 000 381 990 40 Overføringsutgifter 20 000 3.55000 405 000 75 000 330 000 23 560 50 Finansutgifter 0-11 000 13 000 0 13 000 89 854 60 Salsinntekter -68 814-18 814-50 000 0-50 000-102 142 71 Andre refusjonar -267 301-67 301-200 000 0-200 000-284 271 80 Overføringsinntekter 0 80 000-80 000 0-80 000 0 90 Finansinntekter -57 966-7560 -50 406 0-50 406 0 55 Landbruksavdelinga 1 152 422.235810 1 388 232 75 000 1 313 232 1 172 410 01 Fast løn 3 681 066 53 600 3 627 466 0 3 627 466 3 460 624 02 Variabel løn 485 955 285 855 200 100 112 100 88 000 445 999 09 Sosiale utgifter 980 016-36 517 1 016 533 0 1 016 533 885 311 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 2 423 459 459 919 1 963 540 65 000 1 898 540 2 259 051 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o 0 0 0 3 368 40 Overføringsutgifter 1 435 097-60 900 1 495 997 641 997 854 000 3 014 861 50 Finansutgifter 0 o 0 0 0 51 765 60 Salsinntekter -1 702 200 197 220-1 899 420 22 900-1 922 320-1 141 016 70 Refusjon sjukeløn -226 124 114 024-112 100-112 100 0-504 785 71 Andre refusjonar -328 875-92 975-235 900-87 900-148 000-375 413 80 Overføringsinntekter -217 000 o -217 000-217 000 0-2 155 000 90 Finansinntekter -323 237 175 158-498 395 0-498 395-215 500 60 Kultur- og næringsavdelinga 6 208 157 867336 5 340 821 424 997 4 915 824 5 729 265 01 Fast løn 5 602 487 272 274 5 330 213 0 5 330 213 5 106 004 02 Variabel løn 1 095 443-534 857 1 630 300 0 1 630 300 1 120 310 09 Sosiale utgifter 1 774 352 24908 1 749 444 0 1 749 444 1 629 671 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 17 794 266-2 132 134 19 926 450 0 19 926 450 17 997 613 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 17 617 14 117 3 500 0 3 500 18 593 40 Overføringsutgifter 1 042 760 852 760 190 000 160 000 30 000 91 087 50 Finansutgifter 8 179 350 5 416 350 2 763 000 0 2 763 000 4 317 484 60 Salsinntekter -21 152 714 147 017-21 299 731 0-21 299 731-19 738 077 70 Refusjon sjukeløn -134 102-107 002-27 100 0-27 100-74 927 71 Andre refusjonar -1 458 402 493 798-1 952 200 0-1 952 200-2 063 508 90 Finansinntekter -3 601 685-1 786 927-1 814 758-160 000-1 654 758 0 70 Kommunalteknisk avdeling 9 159 372 2 660 254 6 499 118 0 6 499 118 8 404 249 01 Fast løn 2 208 588 33 444 2 175 144 0 2 175 144 1 790 537 02 Variabel løn 229 219 0 0 0 35 833 09 Sosiale utgifter 588 976-9 121 598 097 0 598 097 522 415 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 667 886 17 619 650 267 128 644 521 623 524 836 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o 0 0 0 2 067 40 Overføringsutgifter 900 900 0 0 0 40 000 60 Salsinntekter -2 285 633-1 274-2 284 359 4 545-2 288 904-1 611 044 70 Refusjon sjukeløn -153 172-19 983-133 189-133 189 0-79 943 71 Andre refusjonar -288 041-288 041 0 0 0-58 211 71 Oppmålings- og bygningsavdelinga 739 732 266228 1 005 960 0 1 005 960 1 166 489 01 Fast løn 2 323 190-1 089 397 3 412 587 0 3 412 587 3 469 811 02 Variabel løn 2 223 883 1 373 883 850 000 0 850 000 950 051 09 Sosiale utgifter 1 102 219 44 355 1 057 864 0 1 057 864 889 700 10 Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon 1 119 612 123 890 995 722 0 995 722 1 230 786 30 Kjøp tenester, framandproduksjon 527 861 146 592 381 269 0 381 269 429 081 40 Overføringsutgifter 0 o 0 0 0 1 695 50 Finansutgifter 20 181 20 181 0 0 0 20 181 60 Salsinntekter -1 070 960-10 960-1 060 000 0-1 060 000-1 053 968 70 Refusjon sjukeløn -227 697-118 69/ -109 000 0-109 000-172 920 71 Andre refusjonar -327 189-267 159-60 000 0-60 000 468 525 80 Overføringsinntekter 0 116 408-116 408 0-116 408 0 90 Finansinntekter -15 000 15 000-30 000 0-30 000-99 194 72 Brannavdelinga 5 676 100 354 066 5 322 034 0 5 322 034 5 496 699 01 Fast løn -4 840-504 840 500 000 0 500 000-4 571 02 Variabel løn 520 794 520 794 0 0 0 368 458 09 Sosiale utgifter 2 136 500-11 104 511 13 241 011 0 13 241 011 2 241 025