SAK 02/15 REKNESKAP 2014 Saksopplysning Vedlagt rekneskap for Regionrådet for Hallingdal for 2014. Driftsrekneskapet gjev oversikt for drift for politisk og administrativt nivå. Driftsrekneskapen syner eit rekneskapsmessig underskot på kr. 18.113,37. Underskotet er teke frå bundne fond Strategisk plan, men er i forslag til vedtak foreslått teke frå disposisjonsfond. Det var budsjettert med totale driftsutgifter på kr. 2.412.000 og inntekter på kr.2.412.000, inklusive kr. 482.000 i eigeninnsats på prosjekt. Av større budsjettmessige avvik: Bevertning og reise Pensjon Inventar, utstyr Noko meir eigeninnsats på prosjekt enn budsjettert. Disposisjonsfond var 31.12.2014 på kr. 737 256,44. Her er det nytta kr. 240.000 til boka "Historia om Hallingdal". Inntekter frå sal av boka skal attendeførast til disposisjonsfondet. Når det gjeld dei ulike prosjekt som er i gang er det ikkje eigne avslutta rekneskap for desse. I forhold til prosjektrekneskapet syner det forbruk, bruk av fond og avsetningar. Her vil det vera variasjonar frå år til år, mykje p.g.a. dei tilskotsrutinar som gjeld i fylke og stat. For enkelte prosjekt vil utbetaling av heile eller deler av tilskotet ikkje skje før ved avslutning av prosjektet. IKT-samarbeidet for Hallingdal og dei ulike prosjekta er ikkje ein del av rekneskapet til Regionrådet. Regionrådet fører rekneskapet for IKT-samarbeidet og i balansen er det avmerka eigen balansepost for dette samarbeidet. Frå og med 2015 vil det her bli endringar. Forslag til vedtak Hallingtinget godkjenner rekneskapet til Regionrådet for Hallingdal for 2014 med revisoruttale, og at underskot på kr. 18.113,37 blir teke frå disposisjonsfond. Ål 14.4.20153 Knut Arne Gurigard Dagleg leiar Vedlegg 1: Driftsrekneskap 2014 Vedlegg 2: rekneskap 2014 Vedlegg 3: Balanse 2014 Vedlegg 4: Revisoruttale,
SAK 02-15, VEDLEGG 1 REKNESKAP 2014, DRIFT REKNESKAP BUDSJETT REKNESKAP Prosj/Obj: 891 Regionrådet, politisk del 2014 2014 2013 10500 Lønn folkevalgte 38 700,00 42 000,00 37 000,00 10801 Møtegodtgjersle, folkevalgte 18 400,00 30 000,00 18 400,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 7 833,40 8 000,00 4 091,60 11151 Bevertning 91 233,70 50 000,00 98 815,00 11402 Reklame og profilering 799,20 11209 Ymse utgifter Regionrådet 6 188,00 50 000,00 1 107,20 11500 Kurs, konferanser 25 000,00 11501 Reise/overnatting, ikke oppgavepliktig 55 000,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 3 184,70 5 083,40 11703 Reiseutgifter etter utlegg 43 143,80 74 293,08 11709 Andre driftsutgifter 11900 Leige av lokaler 6 703,71 3 914,82 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 30 529,75 640,00 Drift Hallingdal Ungdomsråd 80 000,00 14290 Moms 4 117,24 5 641,70 14700 Overføring til andre 6 000,00 6 000,00 16900 Fodelte utgifter -1 570,00 17290 Refusjon moms -4 117,24-5 641,70 17301 Refusjoner fra fylkeskommuner/kommuner -2 380,00-7 850,00 17500 Tilskot frå kommunar -249 537,06-346 000,00-234 724,30 18900 Overføring fra andre Sum prosj/obj: 891 Regionrådet, politisk del 0,00 0,00 0,00 Prosj/Obj: 892 Regionrådet, adm.del 10100 Løn 1 263 543,75 1 325 000,00 1 210 056,09 10510 Trekkpliktig tenestetelefon 4 392,00 6 000,00 10599 Motpost skattepliktig fordel -5 911,92-9 307,60 10900 Pensjon 256 612,94 180 000,00 172 410,21 10902 Forsikringar kollektive 1 519,92 1 976,16 10990 Arbeidsgjevaravgift 161 763,24 142 000,00 147 471,82 11000 Kontormateriell 4 693,12 17 000,00 4 327,60 11151 Bevertning, matvarer (11150) 25 401,09 10 000,00 20 373,49 11209 Ymse utgifter administrasjon 11 803,13 10 000,00 9 114,21 11300 Porto 3 298,80 2 000,00 4 870,40 11301 Telefon, data 13 022,07 23 000,00 15 616,55 11309 Øredifferanser 5,04 70,98 11402 Reklame, profilering 32 450,00 15 000,00-1 236,00 11500 Kurs, konferansar 10 000,00 11600 Reiseutgifter, adm. 69 295,45 80 000,00 55 459,50 11703 Reiseutgifter etter utlegg 17 682,72 23 544,97 11900 Husleige 80 374,80 80 000,00 69 148,19 11950 Kontingenter 4 120,00 65 000,00 6 975,00 11951 Lisensavgifter 39 773,79 52 000,00 38 710,00
SAK 02-15, VEDLEGG 1 11953 Div. avgifter, kontingentar, gebyr 2 572,60 2 915,31 11956 Gebyr 223,27 109,46 11957 Kopieringsavtaler 12000 Inventar og utstyr 52 515,20 15 000,00 197,60 12002 IT-utstyr 26 677,40 518,40 12007 Tidsskrift/aviser/faglitt. 16 796,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 13750 Rekneskapsføring/revisjon 48 050,40 40 000,00 25 549,60 14290 Moms 73 935,44 30 421,87 14700 Overføring til andre 8 000,00 15400 Avsetninger til disposisjonsfond 106 167,42 15500 Avsetninger til bundne fond 15 512,74 26 909,46 16900 Fordelte utgifter, tilskudd frå Ål kommune -169 140,00-317 668,00 17290 Refusjon moms -73 935,44-30 421,87 17301 Refusjon fra fylkeskommuner 17500 Tilskot frå kommuner -1 032 702,44-1 254 000,00-799 186,20 17501 Refusjon fra kommuner 17701 Refusjon frå private 17900 Intern salg -1 200,00 18900 Overføring frå andre (private) -3 012,00 19000 Renter -310 923,00-330 000,00-378 089,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -15 512,74 19500 Bruk av bundne fond -18 113,37 0,00-148 589,62 Eigeninnsats -583 000,00-482 000,00-315 000,00 Sum prosj/obj: 891 og 892 0,00 0,00 0,00
ÅRSREKNESKAP 2014 PROSJEKTREKNESKAP 817 Lys i alle glas 11951 Lisensavgifter 132,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 64 000,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 33,00 14700 Overføringer til andre 96 000,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -33,00 18100 Andre statlige overføringer -160 000,00 19500 Bruk av bundne fond -132,00 819 Samferdsel-reiseliv 11151 Bevertning 1 007,50 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 6 359,96 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 14 445,00 11402 Reklame og profilering 10 871,20 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 4 733,75 11703 Reiseutgifter etter utlegg 2 259,26 11704 Leie transportmidler 3 000,00 11709 Andre driftsutgifter 800,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 151 260,40 14290 Moms generell kompensasjonsordning 12 313,18 14700 Overføringer til andre 12 500,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -12 313,18 19500 Bruk av bundne fond -207 237,07 821 Rekruttering til Hallingdal 11951 Lisensavgifter 3 744,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 75 000,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 936,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -936,00 19500 Bruk av bundne fond -78 744,00 825 Norges friluftshøgskole 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 145 000,00 19500 Bruk av bundne fond -145 000,00 826 Hallingdal 2020 10100 Fast løn 324 758,97 10510 Trekkpliktig tenestetelefon 4 392,00 10599 Motpost skattepliktig fordel -4 053,96 10900 Pensjonsinnskot KLP 89 241,98 10902 Forsikringar, kollektive 759,96 10990 Arbeidsgjevaravgift 58 422,22 1
11150 Matvarer 11 875,00 11151 Bevertning 24 992,44 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 55,96 11300 Porto 134,40 11301 Telefontjenester 3 514,22 11302 Datakommunikasjon 3 303,60 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 8 000,00 11402 Reklame og profilering 234 329,40 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 20 392,10 11703 Reiseutgifter etter utlegg 23 805,73 11900 Husleie, leie av lokaler 2 500,00 11950 Kontingenter 1 331,64 11951 Lisensavgifter 39 539,00 11956 Gebyr 497,76 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 79 632,80 14290 Moms generell kompensasjonsordning 88 758,33 14500 Overføringer til kommuner 2 030 520,00 17009 Andre statstilskot -2 030 520,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -88 758,33 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -210 000,00 17501 Refusjon fra kommuner -1 000,00 17701 Refusjon fra private -4 500,00 18900 Overføringer fra andre (private) -1 200,00 19500 Bruk av bundne fond -710 725,22 830 Is riksveg 7 11151 Bevertning 1 536,00 11302 Datakommunikasjon 98,00 11303 Bank- og datatjenester 1 135,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 13 344,50 11703 Reiseutgifter etter utlegg 10 969,01 11900 Husleie, leie av lokaler 1 111,11 11950 Kontingenter 30 423,00 11951 Lisensavgifter 5 788,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 453 260,80 14290 Moms generell kompensasjonsordning 79 929,08 16900 Fordelte utgifter -10 000,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -79 929,08 17500 Tilskudd fra kommuner -192 500,00 17700 Tilskudd fra private -62 500,00 19000 Renter av bankinnskudd -9 045,00 19500 Bruk av bundne fond -243 620,42 832 Hallingambasadører 11151 Bevertning 8 158,00 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 1 760,00 11900 Husleie, leie av lokaler 1 666,66 12005 Leie/leasing av utstyr 3 020,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 1 328,33 2
14700 Overføringer til andre 375 000,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -1 328,33 17500 Tilskudd fra kommuner -10 464,27 17700 Tilskudd fra private -360 000,00 19500 Bruk av bundne fond -19 140,39 834 Byregionar 11151 Bevertning 13 559,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 3 939,00 11703 Reiseutgifter etter utlegg 51 435,61 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 70 000,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 3 972,29 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -3 972,29 19500 Bruk av bundne fond -138 933,61 835 Strategisk plan 10500 Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 8 000,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 848,00 11151 Bevertning 5 307,00 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 458,60 11402 Reklame og profilering 8 000,00 11900 Husleie, leie av lokaler 2 000,00 11950 Kontingenter 37 950,00 11951 Lisensavgifter 360,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 106 000,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 170,00 14500 Overføringer til kommuner 38 594,00 15500 Avsetninger til bundne fond 493 283,40 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -170,00 17500 Tilskudd fra kommuner -700 001,00 17701 Refusjon fra private -800,00 837 Yrkesmessa 11957 Kopieringsavtaler 3 985,20 14290 Moms generell kompensasjonsordning 388,80 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -388,80 19500 Bruk av bundne fond -3 985,20 845 Forsikringar 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 100 000,00 17501 Refusjon fra kommuner -100 000,00 848 Hallingdal Fotballklubb 14700 Overføringer til andre 100 000,00 19500 Bruk av bundne fond -100 000,00 3
852 Kompetanse, læring og mestring (HLMT) 10100 Fast løn 128 987,71 10599 Motpost skattepliktig fordel -379,98 10900 Pensjonsinnskot KLP 37 073,20 10902 Forsikringar, kollektive 379,98 10990 Arbeidsgjevaravgift 20 195,84 11151 Bevertning 67 916,50 11402 Reklame og profilering 3 552,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 4 557,10 11703 Reiseutgifter etter utlegg 1 841,20 11956 Gebyr 50,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 4 067,20 14290 Moms generell kompensasjonsordning 1 384,60 14500 Overføringer til kommuner 400,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -1 384,60 17301 Refusjoner fra fylkeskommuner -5 200,00 17501 Refusjon fra kommuner -53 061,45 19500 Bruk av bundne fond -210 379,30 860 Vannområdene Hallingdal og Valdres 10100 Fast løn 548 225,67 10510 Trekkpliktig tenestetelefon 4 392,00 10599 Motpost skattepliktig fordel -4 053,96 10900 Pensjonsinnskot KLP 112 887,61 10902 Forsikringar, kollektive 759,96 10990 Arbeidsgjevaravgift 70 624,22 11150 Matvarer 700,94 11151 Bevertning 16 180,87 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 920,00 11301 Telefontjenester 792,60 11500 Opplæring 18 458,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 25 116,90 11703 Reiseutgifter etter utlegg 30 829,91 11900 Husleie, leie av lokaler 11 748,00 11950 Kontingenter 7 970,00 12002 IT-utstyr 6 150,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 500 837,52 14290 Moms generell kompensasjonsordning 114 072,29 14500 Overføringer til kommuner 38 816,00 15500 Avsetninger til bundne fond 43 142,76 16900 Fordelte utgifter -26 312,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -114 072,29 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -1 130 000,00 17500 Tilskudd fra kommuner -278 187,00 864 Lokalmedisinske tenester for Hallingdal 10100 Fast løn 277 163,03 10599 Motpost skattepliktig fordel -759,96 4
10900 Pensjonsinnskot KLP 51 971,61 10902 Forsikringar, kollektive 759,96 10990 Arbeidsgjevaravgift 32 415,68 11150 Matvarer 594,00 11151 Bevertning 6 195,00 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 231,00 11300 Porto 157,00 11402 Reklame og profilering 280,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 12 759,05 11703 Reiseutgifter etter utlegg 1 327,00 11704 Leie transportmidler 10 280,56 11950 Kontingenter 2 741,45 11951 Lisensavgifter 176,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 247 919,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 1 256,44 15500 Avsetninger til bundne fond 55 789,62 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -1 256,44 17300 Tilskudd fra fylkeskommuner -300 000,00 17501 Refusjon fra kommuner -150 000,00 18100 Andre statlige overføringer -250 000,00 865 Vassfaret Bjørnepark 14500 Overføringer til kommuner 250 000,00 19500 Bruk av bundne fond -250 000,00 870 Historia om Hallingdal 2901 10500 Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 6 400,00 10801 Møtegodtgjersle, folkevalgte 8 800,00 10990 Arbeidsgjevaravgift 1 611,20 11000 Kontormateriell 5 808,65 11150 Matvarer 1 656,59 11151 Bevertning 9 510,00 11209 Anna forbruksmateriell/råvarer/tenester 12 750,39 11300 Porto 134,40 11401 Annonseutgifter, stillingsannonser 9 968,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 7 059,15 11703 Reiseutgifter etter utlegg 5 613,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 588 767,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 3 658,06 14700 Overføringer til andre 327 929,00 16200 Avgiftsfritt salg av varer og tjenester -541 288,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -3 658,06 17501 Refusjon fra kommuner -8 000,00 17701 Refusjon fra private -37 096,00 19400 Bruk av disposisjonsfond -240 000,00 19500 Bruk av bundne fond -159 623,38 5
876 Hallingdal Ungdomsråd 10100 Fast løn 132 000,00 11150 Matvarer 278,20 11151 Bevertning 20 537,00 11402 Reklame og profilering 15 000,00 11900 Husleie, leie av lokaler 12 900,00 11951 Lisensavgifter 132,00 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 90 000,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 25 815,00 14500 Overføringer til kommuner 15 000,00 14700 Overføringer til andre 6 000,00 15500 Avsetninger til bundne fond 7 632,80 17009 Andre statstilskot -219 480,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -25 815,00 17500 Tilskudd fra kommuner -80 000,00 882 Inn på Tunet Løftet 10100 Fast løn 151 846,15 10500 Anna løn og trekkpliktige godtgjeringar 1 800,00 10900 Pensjonsinnskot KLP 31 182,94 10990 Arbeidsgjevaravgift 19 591,94 11150 Matvarer 6 000,00 11151 Bevertning 6 008,00 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 8 507,20 11703 Reiseutgifter etter utlegg 679,63 11950 Kontingenter 7 200,00 14700 Overføringer til andre 24 080,00 17009 Andre statstilskot -114 553,31 17501 Refusjon fra kommuner -6 000,00 17701 Refusjon fra private -13 200,00 19500 Bruk av bundne fond -123 142,55 885 Ny heimeside Hallingdal 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 108 514,40 14290 Moms generell kompensasjonsordning 27 128,60 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -27 128,60 19500 Bruk av bundne fond -108 514,40 889 Fjellregionsamarbeidet 11600 Skyss- og kostgodtgjersle 2 173,50 11950 Kontingenter 66 447,00 17500 Tilskudd fra kommuner -68 620,50 893 SMB Utvikling 12700 Konsulenttjenester og juridisk bistand 824 650,00 14290 Moms generell kompensasjonsordning 206 162,50 6
17009 Andre statstilskot -824 650,00 17290 Refusjon moms påløpt i driftsregnskapet -206 162,50 896 Trafikktryggleik i Hallingdal 12004 Annet utstyr 3 750,00 19500 Bruk av bundne fond -3 750,00 7
SAK 02-15, VEDLEGG 3 ÅRSREKNESKAP 2013, BALANSE EIENDELER Rekneskap 2014 Reknskap 2013 Omløpsmidler 24 503 363,95 27 215 338,92 Herav: Kortsiktige fordringer 12 993 273,71 17 122 999,35 21310900 Tilgode momskompensasjon, ny ordning 1 132 920,20 651 982,60 21350812 Bufferlager IKT 341 922,74 441 584,08 21350814 IK personal løn 9 430 880,00 12 446 158,00 21350823 Lisenser 2014 8 955,00 0,00 21350837 Yrkesmessa 0,00 365 000,00 21350842 Skjønnsmidler IKT 0,00 175 000,00 21350866 Sikker Sone 0,00 200 000,00 21350870 Historia om Hallingdal 0,00 150 000,00 21350874 Web/Intranett 0,00 101 000,00 21350882 Inn på Tunet 114 553,31 0,00 21350892 Regionrådet adm.del 40 000,00 0,00 21350893 SMB Utvikling 25 150,00 0,00 21350896 Trafikktryggleik Hallingdal 100 000,00 175 000,00 21375801 Uteståande krav private 1 780 779,09 2 417 274,67 Kasse, postgiro, bankinnskudd 11 510 090,24 10 092 339,57 21020801 Regionrådet - Sparebank 1 2320 07 16 11 140 677,50 9 488 790,83 21020802 Regionrådet - Sparebank1: 2320 62 16 684,00 667,00 21020803 Regionrådet - Sparebank1: 2320 32 71 60 750,00 59 204,00 21020804 Regionrådet - Sparebank1: 2320 07 21 307 978,74 543 677,74 SUM EIENDELER 24 503 363,95 27 215 338,92 EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital 9 650 957,78 11 256 091,84 Herav: Disposisjonsfond 737 256,44 992 769,18 25699850 Disposisjonsfond Regionrådet 737 256,44 992 769,18 Bundne driftsfond 8 913 701,34 10 263 322,66 25199817 Lys i alle glas 60 787,05 60 919,05 25199825 Fjell og fjord nett 93 281,20 238 281,20 25199826 Hallingdal 2020 318 578,29 1 029 303,51 25199830 I/s rv7 223 860,39 467 480,81 25199832 Hallingambassadører 0,30 19 140,69 25199835 Strategisk plan for Hallingdal 520 736,83 672 527,59 25199840 IKT-koordinator 3 482 554,16 2 934 144,99 25199843 Forum nye Bergensbanen 667,00 667,00 25199845 forsikring 40 702,92 40 702,92 25199846 Integreringsprosjekt Hallingdal 593 366,83 593 366,83 25199848 Regionalt næringsfond 498 553,00 498 553,00 25199851 Gjensidig samarbeid 42 676,50 42 676,50 25199852 Kompetanse, læring og mestring (HLMT 0,00 210 379,30 25199853 Hallingdal Fotballklubb 0,00 60 000,00
SAK 02-15, VEDLEGG 3 25199860 Vannområdene Hallingdal og Valdres 566 969,59 523 826,83 25199864 Lokalmedisinske tenester for Halling 55 789,62 0,00 25199865 Vassfaret Bjørnepark 150 000,00 400 000,00 25199870 Vassdragsovervåking 162 017,50 162 017,50 25199876 Hallingdal Ungdomsråd /(HUR) 154 007,30 146 374,50 25199882 Inn på Tunet Løftet 0,00 123 142,55 25199885 Ny heimeside Regionrådet 499 891,30 608 405,70 25199890 Breiband Hallingdal 815 221,50 815 221,50 25199895 Energi og klimaplan 593 636,60 593 636,60 25199896 Trafikktryggleik 0,09 264,09 25199897 Breiband Nordbygdane og Rukkedalen 22 290,00 22 290,00 Kortsiktig gjeld 14 852 406,17 15 959 247,08 Herav: Kassekredittlån 0,00 0,00 Annen kortsiktig gjeld 0,00 0,00 Derivater 0,00 0,00 Konsernintern kortsiktig gjeld 14 852 406,17 15 959 247,08 23375001 Leverandørgjeld via remitteringssyst 3 638 852,86 2 077 678,83 23375801 Leverandørgjeld 11 213 553,31 13 881 568,25 Premieavvik 0,00 0,00 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 24 503 363,95 27 215 338,92