Rekneskap for 2011. Vedteke i kommunestyret 31.5.2012, sak K 12/73

Rekneskap for 2011 Vedteke i kommunestyret 31.5.2012, sak K 12/73

Side 2 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

INNHALD: 1 Hovudoversikt investering... 5 2 Hovudoversikt drift... 6 3 Hovudoversikt anskaffelse og bruk av midlar... 7 4 Hovudoversikt balanse... 8 5 Hovudoversikt skjema 1A drift... 9 6 Hovudoversikt skjema 1B drift pr. teneste t.o.m. teneste 4000... 10 7 Hovudoversikt skjema 2A investering... 13 8 Hovudoversikt skjema 2B investering... 13 9 Investeringsrekneskapen... 14 10 Driftsrekneskap administrasjonsavdelinga... 23 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Administrasjonsavdelinga... 28 11 Driftsrekneskap plan- og næringsavdelinga... 31 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Plan- og næringsavdelinga... 33 12 Driftsrekneskap skuleavdelinga... 35 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Skuleavdelinga... 37 13 Driftsrekneskap barnehageavdelinga... 39 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Barnehageavdelinga... 39 14 Driftsrekneskap Dølemo oppvekstsenter... 41 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Dølemo oppvekstsenter... 42 15 Driftsrekneskap omsorgsavdelinga... 43 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Omsorgsavdelinga... 45 16 Driftsrekneskap helseavdelinga... 47 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Helseavdelinga... 48 17 Driftsrekneskap tenesta for funksjonshemma... 49 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Tenesta for funksjonshemma... 49 18 Driftsrekneskap - NAV... 51 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 NAV... 52 19 Driftsrekneskap familieavdelinga... 53 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Familieavdelinga... 55 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 3 av 83

20 Driftsrekneskap - teknisk avdeling... 57 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Teknisk avdeling... 62 21 Driftsrekneskap - reinhaldsavdelinga... 65 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Reinhaldsavdelinga... 66 22 Skatt, overføringar, renter og avdrag... 67 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Skatt, overføringar, renter og avdrag... 68 23 Netto driftsutgifter fordelt på tenester... 69 24 Balanse... 73 25 Note 1 Endring i arbeidskapital... 80 26 Note 2 pensjonskostnader... 80 27 Note 3 Oppgåve over Åmli kommune sine garantiforpliktelsar 31.12.2009... 81 28 Note 4 Aksjar og andelar i selskap... 82 29 Note 5 Fond... 82 30 Note 6 Pensjon... 83 31 Note 7 Kapitalkonto... 83 Side 4 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

1 Hovudoversikt investering Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 Salg av driftsmidler og fast eiendom -224 866 0-1 031 403 Andre salgsinntekter -64 732 0 0 Overføringer med krav til motytelse 0-3 800 000 0 Statlige overføringer 0-4 040 000 0 Andre overføringer 0 0-299 100 Sum inntekter -289 598-7 840 000-1 330 503 Lønnsutgifter 829 688 0 0 Sosiale utgifter 221 557 0 0 Kjøp av varer og tjenester 32 514 936 82 643 803 18 818 363 Overføringer 7 432 407 11 321 718 2 805 750 Sum utgifter 40 998 588 93 965 521 21 624 113 Avdragsutgifter 1 307 523 878 000 1 308 059 Utlån 2 611 000 2 000 000 2 354 100 Kjøp av aksjer og andeler 289 806 0 287 221 Avsatt til ubundne investeringsfond 1 125 205 111 339 2 972 262 Sum finansieringstransaksjoner 5 333 534 2 989 339 6 921 642 Finansieringsbehov 46 042 524 89 114 860 27 215 252 Bruk av lån -34 959 356-75 665 142-21 254 834 Mottatte avdrag på utlån -1 152 474-878 000-765 249 Salg av aksjer og andeler -789 000 0-1 218 890 Overføringer frå driftsrekneskapet -7 991 694-11 321 718-3 315 961 Bruk av disposisjonsfond 0 0-35 903 Bruk av ubundne investeringsfond -1 150 000-1 250 000-604 415 Bruk av bundne fond 0 0-20 000 Sum finansiering -46 042 524-89 114 860-27 215 252 Udekka/udisponert 0 0 0 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 5 av 83

2 Hovudoversikt drift Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 Brukerbetalinger -5 662 754-5 606 000-5 552 205 Andre salgs- og leieinntekter -9 548 824-9 470 200-9 663 571 Overføringer med krav til motytelser -24 488 643-21 043 607-22 278 888 Rammetilskudd fra staten -75 333 050-71 812 359-61 118 575 Andre statlige overføringer -5 701 224-4 745 000-9 587 274 Andre overføringer -4 035 097-3 340 000-6 982 630 Skatt på inntekt og formue -30 611 496-33 000 000-34 423 622 Eiendomsskatt -6 905 007-6 930 000-6 874 183 Andre direkte og indirekte skatter -818 445-800 000-800 893 Sum driftsinntekter -163 104 541-156 747 166-157 281 841 Lønnsutgifter 82 375 473 80 612 028 81 287 051 Sosiale utgifter 20 987 187 23 546 120 20 901 772 Kjøp som inngår i kommunal prod. 21 913 670 20 753 773 20 593 703 Kjøp som erstatter egen prod. 17 296 527 6 933 367 7 700 600 Overføringer 18 690 597 22 708 806 22 907 410 Avskrivninger 4 587 350 4 587 350 4 580 016 Fordelte utgifter -60 000-54 811 0 Sum driftsutgifter 165 790 804 159 086 633 157 970 552 Brutto driftsresultat 2 686 263 2 339 467 688 711 Renteinntekter, utbytte og eieruttak -13 010 742-12 287 000-11 514 617 Mottatte avdrag på lån -30 421-50 000-41 675 Sum eksterne finansinntekter -13 041 163-12 337 000-11 556 292 Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter 4 589 274 4 148 602 4 375 008 Avdragsutgifter 5 523 707 5 561 000 4 589 579 Utlån 47 377 50 000 73 613 Sum eksterne finansutgifter 10 160 358 9 759 602 9 038 200 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner -2 880 805-2 577 398-2 518 093 Motpost avskrivninger -4 587 350-4 587 350-4 580 016 Nettodriftsresultat -4 781 891-4 825 281-6 409 398 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindre forb 0 0-252 992 Bruk av disposisjonsfond -7 488 063-8 917 450-3 522 405 Bruk av bundne fond -2 767 303-1 249 750-4 182 406 Sum bruk av avsetninger -10 255 366-10 167 200-7 957 803 Overført til investeringsregnskapet 7 991 694 11 321 781 3 315 961 Avsetninger disposisjonsfond 4 076 232 2 780 700 4 021 174 Avsetninger til budne ford 1 002 063 890 000 6 638 874 Sum avsetninger 13 069 990 14 992 481 13 976 010 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk -1 967 268 0-391 191 Side 6 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

3 Hovudoversikt anskaffelse og bruk av midlar Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 Inntekter driftsdel -163 104 541-156 747 166-157 281 841 Inntekter investeringsdel -289 598-7 840 000-1 330 503 Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner -49 941 992-88 880 142-34 795 266 SUM ANSKAFFELSE AV MIDLER -213 336 131-253 467 308-193 407 609 Utgifter driftsdel 161 203 454 154 465 594 153 390 536 Utgifter investeringsdel 40 998 588 93 965 521 21 624 113 Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner 14 368 687 12 637 602 12 987 580 SUM ANVENDELSE AV MIDLER 216 570 729 261 068 717 188 002 229 ANSKAFFELSE - ANVENDELSE AV MIDLER 3 234 598 7 601 409-5 405 381 Endring i ubrukte lånemidler -17 982 644 0-6 154 166 ENDRING I ARBEIDSKAPITAL -14 748 046 7 601 409-11 559 546 Avsetninger 8 170 768 3 782 039 14 023 502 Bruk av avsetninger -11 405 366-11 417 200-8 618 121 NETTO AVSETNINGER -3 234 598-7 635 161 5 405 381 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 7 av 83

4 Hovudoversikt balanse Regnskap 2011 Regnskap 2010 Anleggsmidler 390 398 602 355 368 767 Faste eiendommer og anlegg 179 764 513 145 170 706 Utstyr, maskiner og transportmidler 6 448 838 6 942 695 Utlån 13 956 970 12 564 890 Aksjer og andeler 40 483 978 40 194 172 Pensjonsmidler 149 744 303 150 496 304 Omløpsmidler 93 295 107 75 194 724 Kortsiktige fordringer 7 616 233 8 378 551 Premieavvik 4 830 236 5 675 788 Kasse, postgiro, bankinnskudd 80 848 637 61 140 385 SUM EIENDELER (A+B) 483 693 709 430 563 491 Egenkapital -85 450 982-110 950 503 Disposisjonsfond -7 136 385-10 314 481 Bundne driftsfond -8 133 931-8 840 128 Ubundne investeringsfond -2 999 068-4 326 523 Regnskapsmessig mindreforbruk -2 403 221-435 953 Likviditetsreserve 1 598 258 1 598 258 Kapitalkonto -66 376 635-88 631 674 Langsiktig gjeld -374 240 855-299 021 421 Sertifikatlån -27 000 000-27 000 000 Andre lån -150 516 926-104 338 649 Pensjonsforpliktelser -196 723 929-167 682 772 Kortsiktig gjeld -24 001 872-20 591 567 Annen kortsiktig gjeld -24 001 872-20 591 567 SUM EGENKAPITAL OG GJELD (C+D) -483 693 709-430 563 491 Memoriakonto 0 0 Ubrukte lånemidler 49 136 218 31 153 574 Andre memoriakonti 2 179 804 2 104 981 Motkonto for memoriakontiene -51 316 021-33 258 555 0 0 Side 8 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

5 Hovudoversikt skjema 1A drift Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 Skatt på inntekt og formue 1) -30 611 496-33 000 000-34 423 622 Ordinært rammetilskudd 1) -75 333 050-71 812 359-61 118 575 Skatt på eiendom -6 905 007-6 930 000-6 874 183 Andre generelle statstilskudd 3) -10 728 614-14 786 781-5 913 616 Sum frie disponible inntekter -123 578 167-126 529 140-108 329 996 Renteinntekter og utbytte 4) -12 881 953-12 197 000-11 391 135 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 4 587 381 4 148 602 4 375 516 Avdrag på lån 5 523 707 5 561 000 4 589 579 Netto finansinntekter/-utgifter -2 770 639-2 487 398-2 433 340 Til ubundne avsetninger 3 091 084 2 320 700 2 573 362 Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbr 0 0-252 992 Bruk av ubundne avsetninger -3 429 721-4 200 700-90 000 Bruk av bundne avsetninger 5) -789 911-100 000-71 000 Netto avsetninger -1 128 548-1 980 000 2 159 370 Overført til investeringsbudsjettet 7 701 888 11 321 781 3 048 740 Til fordeling drift -119 775 466-119 674 757-105 547 927 Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) 117 808 198 119 674 757 105 156 735 Merforbruk/mindreforbruk = 0 1 967 268 0 391 191 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 9 av 83

6 Hovudoversikt skjema 1B drift pr. teneste t.o.m. teneste 4000 Konto Tekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1001 Kommunestyret, formannskapet, kommunalutvalet, 1 559 284 1 474 682 1 412 763 1002 Kontrollutvalg 57 372 62 100 51 671 1003 Andre utvalg 45 541 72 600 99 781 1004 Politiske parti 33 188 35 000 32 070 1005 Stortingsvalg 0 0 2 022 1006 Kommune- og fylkestingsvalg 227 438 165 000 50 180 1007 Revisjon 205 000 210 000 195 000 1008 Ungdomsråd 14 377 38 700 10 870 1200 Administrativ styring 3 912 927 3 367 613 3 732 486 1201 Økonomiforvaltning 1 824 089 1 857 061 1 867 791 1203 Felles IT-forvaltning 3 029 750 3 029 335 2 737 761 1204 Personal- og org.utvikling 2 007 946 1 579 294 1 240 388 1300 Administrasjonslokaler 121 354 120 662 71 717 1700 Pensjon fellesordning KLP 1 135 358 537 000 483 842 1800 Diverse fellesutgifter/ inntekter 157 479 551 256 185 683 1801 Overformynderi 67 168 66 000 52 166 1900 Interne serviceeiningar (drift/ vedlh.avd. teknisk 0 0 0 1902 Kommunal bil 0 0 1 678 2010 Kommunal barnehage 5 448 421 5 945 377 880 605 2011 Private barnehagar 3 257 061 3 200 000 0 2020 Grunnskule administrasjon 2 675 294 2 609 804 2 737 287 2021 Grunnskuleundervisning 13 742 628 15 221 039 14 589 944 2022 Spesialundervisning 4 275 265 4 946 935 4 185 574 2023 PP-teneste interkommunalt 688 088 701 572 575 981 2024 Morsmålsundervisning 0 192 000-447 2025 Norskundervisning framandspråklege 515 906 413 693 826 069 2110 Spesialundervisning opplæringslova 544 634 431 601 37 192 2112 Framandspråklege -22 173 19 000 17 430 2113 Allmenpedagogisk styrking 653 216 656 340 343 296 2130 Voksenopplæring -289 0 0 2131 Voksenopplæring framandspråklege 201 036 96 917-211 841 2132 Voksenopplæring spesialundervisning 29 494 30 631 88 892 2150 Skulefritidstilbod 386 542 556 226 355 412 2210 Barnehagelokaler 1 603 915 1 598 176 631 223 2220 Skulelokaler 4 004 809 3 901 269 4 976 019 2225 Skyss av skulebarn 1 319 878 1 080 000 1 367 381 2310 Barne- og ungdomstilttak 0 0 2 000 2311 Rockekurs 0 0-5 913 2312 Sommerjobb skuleungdom 73 811 63 000 50 625 2313 Ungdomsarbeider 245 075 262 500 229 735 2320 Helsestasjonstenester 986 297 925 603 830 169 2321 Jordmortenester/svangerskapskontroll 97 253 112 045 97 938 2322 Helsestasjon for ungdom 72 675 120 500 55 735 2323 Samfunnsmedisin 217 314 213 375 409 956 2341 Dagsenter 19 816 146 000 279 859 Side 10 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

Konto Tekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 2342 Arbeidstrening 352 936 312 000 311 220 2410 Legekontorteneste 2 835 816 2 641 399 3 149 272 2411 Legevakt 383 182 390 000 380 209 2412 Fysioterapi 518 999 494 013 231 607 2420 Sosialkontortenester 957 271 1 121 808 1 221 599 2421 Flyktningekoordinator 49 253 55 318-8 702 2422 Tilskot A. Agder krisesenter for kvinner 149 129 145 000 20 726 2423 Sosialt forebyggande arbeid 10 247 8 500-12 170 2430 Tilbod til personar med rusproblem 74 653 190 000 105 225 2440 Barnevernteneste 1 942 577 2 577 197 3 031 756 2510 Barneverntiltak i familien 453 322 670 000 578 854 2520 Barnevernstiltak utanfor familien 782 811 887 500 852 795 2530 Kjøkken,vaskeri og reinhald 3 374 137 3 457 203 3 075 269 2531 Skjerma avdeling 3 302 707 3 402 744 3 163 900 2532 Langtidsavdeling 4 370 156 4 138 823 4 179 627 2533 Rehabiliteringsavdeling 5 901 959 6 208 368 5 388 040 2534 Nattevakt institusjon 3 324 381 3 106 943 2 990 853 2535 Drift institusjon 1 900 088 1 695 997 1 228 240 2536 Avlastingsbustad 4 737 330 3 454 400 3 135 195 2537 Frivillighetssentral 130 000 120 000 120 000 2540 Heimesjukepleie 4 771 356 5 362 170 4 645 952 2541 Heimehjelp 1 374 137 1 457 656 1 489 742 2542 Ambulerende vaktmester 369 225 349 827 321 593 2543 Psykiatri 1 260 779 1 762 092 1 199 999 2544 Funksjonshemma/bevegelseshemma/ PU 7 312 969 7 161 522 6 304 843 2546 Felles 767 873 591 975 778 848 2610 Åmli pleie- og omsorgssenter 1 662 290 1 662 113 1 397 607 2630 Flyktningebustader 14 896 14 896 16 195 2650 Trygdebustader -715 293-784 432-543 990 2651 PU-bustader 14 161 42 475 107 820 2653 Kommunale utleigebustader 26 704 258 105-44 232 2654 Bustader psykiatri 113 497 107 417 57 739 2710 Sysselsetting 130 850 369 501 76 055 2760 Kvalifiseringsordningen 107 796 0-813 2810 Økonomisk sosialhjelp (sos. Tenestel. Kap. 5) 366 269 350 000 576 832 2811 Sosiale lån 25 535 0 31 938 2830 Utbetringstilskot frå Husbanken 15 870 0 13 816 2831 Etableringstilskot frå Husbanken 92 432 0 100 000 3000 Kart/oppmåling 399 380 323 216 368 903 3001 Plan og byggesaksbehandling 254 897 272 370 345 066 3002 Planarbeid 401 760 310 156 416 493 3150 Kommunale bustadområde 3 773 32 739 77 699 3152 Bustadbygging 58 578 71 286 55 077 3153 Husbankens støtteordninger 0 0-1 527 3200 Konsesjonskrafttilskot -2 684 000-2 760 000-1 802 000 3201 Kommunal skog -365 2 568-2 179 3250 Nærings- og landbrukskontor 1 372 882 1 672 568 1 586 976 3253 Åmli Kraftfond 0 0 0 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 11 av 83

Konto Tekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 3255 Tilrettelegging og bistand for næringslivet 101 567 100 000 161 629 3256 Kommunale næringsbygg 1 059-50 709-164 977 3257 Utleige av kontorlokale 35 073 41 345-54 668 3258 Regionale utviklingstiltak VÅG 105 0 19 000 3259 Veterinærtenester -10 561-25 000-119 968 3300 Tilskot til private vegar 324 465 324 500 316 665 3330 Kommunale vegar 3 315 792 3 143 007 2 898 145 3340 Trafikksikringstiltak -1 25 000 0 3350 Park /grøntanlegg i tettstad 396 525 430 582 453 922 3380 Feiarvesen 204 787 13 328 29 253 3381 Førebyggande brannvernarbeid 2 394 167 394 1 847 3390 Beredskap mot brann og ulykker 2 384 319 2 133 125 2 336 913 3400 Produksjon av vatn -280 497-235 860-54 162 3450 Distribusjon av vatn 343 566 333 325 539 770 3500 Avløpsrensing 297 482 231 898 518 172 3530 Avløpsnett/ innsamling av avløpsvatn 365 730 391 196 406 240 3600 Fiske, jakt, viltstell 194 340 80 708 195 312 3601 Miljøkoordinering 63 452 60 433 59 870 3602 Friluftsområde 100 854 111 119 95 814 3700 Bibliotek 745 827 780 387 755 255 3701 Biblioteklokale 119 742 142 868 124 465 3730 Bygdekino 2 472 14 000 5 922 3750 Elvarheim museum 125 008 173 311 195 847 3751 Museumslokale 60 606 67 780 64 361 3770 Kunstformidling 6 367 0 0 3800 Symjehallen fellesbading -2 322 0 19 526 3803 Drifts- og anleggsstøtte idrettsorganisasjonar 31 567 30 000 19 988 3806 Idrettslokale 126 348 195 979-55 593 3807 Idrettsanlegg 84 161 98 135 51 256 3830 Musikk- og kulturskular 570 622 590 176 619 812 3831 Musikk- og kulturlokale 28 226 32 646 30 812 3850 Kurstilskot vaksenopplæring -56 958 0 132 3851 Bygdebøker 500 455 760 501 427 204 3852 Grendehus/samfunnshus 595 433 567 928 507 785 3854 Kulturadministrasjon 631 382 743 936 453 909 3856 Tilskot til lag og organisasjonar 457 911 508 000 435 359 3910 Kyrkjeleg Fellesråd 1 935 730 1 875 730 2 058 827 3920 Tilskot til trussamfunn 89 080 88 000 87 150 Sum 122 395 548 124 262 107 109 736 751 Korrigert for avskrivningar 4 587 350 0 4 580 016 Sum fordelt drift=l20 i skjema 1A 117 808 198 124 262 107 105 156 735 Side 12 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

7 Hovudoversikt skjema 2A investering Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 Investeringer i anleggsmidler 40 998 588 93 965 521 21 624 113 Utlån og forskutteringer 2 900 806 2 000 000 2 641 321 Avdrag på lån 1 307 523 878 000 1 308 059 Avsetninger 1 125 205 111 339 2 972 262 Årets finansieringsbehov 46 332 122 96 954 860 28 545 755 Bruk av lånemidler -34 959 356-75 665 142-21 254 834 Inntekter fra salg av anleggsmidler -1 013 866 0-2 250 293 Tilskudd til investeringer 0-4 040 000-299 100 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner -1 152 474-4 678 000-765 249 Andre inntekter -64 732 0 0 Sum ekstern finansiering -37 190 428-84 383 142-24 569 476 Overført fra driftsbudsjettet -7 991 694-11 321 718-3 315 961 Bruk av avsetninger -1 150 000-1 250 000-660 318 Sum finansiering -46 332 122-96 954 860-28 545 755 Udekket/udisponert = 0 0 0 0 8 Hovudoversikt skjema 2B investering Tjeneste Tekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1203 Felles IT-forvaltning 662 119 2 084 143 1 081 132 1900 Interne serviceeiningar (drift/ vedlh.avd. teknisk 31 441 728 35 843 677 4 235 681 2210 Barnehagelokaler 158 457 264 718 2 912 554 2220 Skulelokaler 0 200 000 2 161 901 2532 Langtidsavdeling 129 0 0 2610 Åmli pleie- og omsorgssenter 2 365 063 3 812 500 0 2651 PU-bustader 222 281 4 567 750 2 500 2653 Kommunale utleigebustader 1 045 105 4 437 904 6 963 215 3002 Planarbeid 696 578 1 706 342 93 701 3150 Kommunale bustadområde 490 681 29 752 975 511 769 3152 Bustadbygging 0 0 11 808 3255 Tilrettelegging og bistand for næringslivet 712 686 0 375 770 3256 Kommunale næringsbygg 390 503 0 0 3330 Kommunale vegar 84 613 0 0 3350 Park /grøntanlegg i tettstad 0 0 92 250 3390 Beredskap mot brann og ulykker 0 0 2 685 143 3400 Produksjon av vatn 317 143 674 010 138 281 3450 Distribusjon av vatn 0 0 7 500 3500 Avløpsrensing 548 524 1 488 661 337 073 3530 Avløpsnett/ innsamling av avløpsvatn 0 0 2 200 3806 Idrettslokale 0 250 000 0 3807 Idrettsanlegg 1 860 416 8 882 841 11 635 3817 Kommunale idrettsanlegg 2 563 0 0 40 998 588 93 965 521 21 624 113 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 13 av 83

9 Investeringsrekneskapen P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 130 3255 05290 Kjøp av aksjer og andeler 0 0 20 000 130 3255 09500 Bruk av bundne fond 0 0-20 000 102 Bruk av Åmli kraftfond 0 0 0 500 8701 05100 Avdragsutgifter 1 307 523 878 000 1 308 059 500 3151 05202 Utlån av husbankmidler 2 611 000 2 000 000 2 354 100 500 3151 09101 Bruk av formidl.lån -2 611 000-2 000 000-2 354 100 500 3151 09201 Mottatte avdrag form.lån -1 152 474-878 000-765 249 500 3151 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-24 810 500 8701 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -155 049 0-518 000 107 Husbanken 0 0 0 500 1800 05290 Kjøp av aksjer og andeler 289 806 0 267 221 500 1800 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -289 806 0-267 221 112 KLP eingongspremie fellesordn/etterl. 0 0 0 100 3255 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 1 075 100 3255 09290 Salg av aksjer og andeler 0 0-1 075 119 Konsesjonssak Kilandsfoss Kraftverk 0 0 0 100 1203 02001 EDB utstyr 173 312 0 0 100 1203 02006 Kjøp av programvare EDB 0 1 419 765 0 100 1203 02202 Datamaskiner 286 022 0 452 461 100 1203 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 114 834 354 942 113 115 100 1203 09100 Bruk av lån -459 334-1 419 765-452 461 100 1203 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -114 834-354 942-113 115 131 Utvikling EDB-utstyr Åmli kommune 0 0 0 500 8702 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 789 000 0 1 217 815 500 8702 09290 Salg av aksjer og andeler -789 000 0-1 217 815 185 Kapitalnedsetting - Agder Energi 0 0 0 130 3002 00100 Fast lønn 45 308 0 0 130 3002 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 6 797 0 0 130 3002 00990 Arbeidsgiveravgift 5 305 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 31 500 150 000 0 130 3002 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 7 875 0 0 130 3002 09100 Bruk av lån -88 910-150 000 0 130 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -7 875 0 0 187 Reguleringsplan Nelaug 0 0 0 130 3002 00100 Fast lønn 132 690 0 0 130 3002 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 19 907 0 0 130 3002 00990 Arbeidsgiveravgift 15 535 0 0 130 3002 01400 Annonse, reklame, informasjon 1 080 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 101 531 157 500 0 130 3002 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 25 653 0 0 130 3002 09100 Bruk av lån -270 743-157 500 0 130 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -25 653 0 0 188 Reguleringsplan Århuskleiva 0 0 0 130 3002 00100 Fast lønn 22 654 0 0 130 3002 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 3 398 0 0 Side 14 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 130 3002 00990 Arbeidsgiveravgift 2 653 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 0 257 500 0 130 3002 09100 Bruk av lån -28 705-257 500 0 189 Reguleringsplan Engenes 0 0 0 100 1203 02006 Kjøp av programvare EDB 87 952 147 551 0 400 1203 02006 Kjøp av programvare EDB 0 0 412 445 100 1203 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 36 885 0 400 1203 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 103 111 100 1203 09100 Bruk av lån 0-147 551 0 100 3002 09100 Bruk av lån -87 952 0 0 400 1203 09100 Bruk av lån 0 0-412 445 100 1203 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-36 885 0 400 1203 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-103 111 191 IT investeringar i austregionen 0 0 0 130 3002 00100 Fast lønn 81 179 0 0 130 3002 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 12 179 0 0 130 3002 00990 Arbeidsgiveravgift 9 504 0 0 130 3002 01151 Bevertning 534 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 112 453 157 500 0 130 3002 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 28 113 0 0 130 3002 09100 Bruk av lån -215 849-157 500 0 130 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -28 113 0 0 192 Regulering Nergarden 0 0 0 130 3002 00100 Fast lønn 22 654 0 0 130 3002 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 3 398 0 0 130 3002 00990 Arbeidsgiveravgift 2 653 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 0 207 500 0 130 3002 09100 Bruk av lån -28 705-207 500 0 193 Områdeplan sentrum 0 0 0 400 2651 01151 Bevertning 825 0 0 400 2651 02300 Vedlikehold 0 0 2 500 400 2651 02306 Nybygg 0 3 654 200 0 400 2651 02701 Kjøp av kons tj - bygg 177 165 0 0 400 2651 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 44 291 913 550 0 400 2651 08100 Andre statlige overføringer 0-1 000 000 0 400 2651 09100 Bruk av lån -177 990-2 654 200-2 500 400 2651 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -44 291-913 550 0 418 PU-bustader 0 0 0 400 2610 00100 Fast lønn 17 502 0 0 400 2610 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 2 625 0 0 400 2610 00990 Arbeidsgiveravgift 2 048 0 0 400 2610 02300 Vedlikehold 653 234 950 000 0 400 2610 02701 Kjøp av kons tj - bygg 51 650 0 0 400 2610 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 176 221 237 500 0 400 2610 09100 Bruk av lån -727 059-950 000 0 400 2610 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -176 221-237 500 0 420 Ventilasjon, sprinkling takrep.åpos 0 0 0 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 15 av 83

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 130 3152 01954 Tinglysningsgebyrer 0 0 11 808 400 3150 02300 Vedlikehold 0 0 20 630 400 3150 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 5 157 130 3152 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 224 866 0 198 965 130 3152 06702 Salg av fast eiendom -195 818 0-84 352 400 2653 06702 Salg av fast eiendom -29 048 0 0 400 3150 06702 Salg av fast eiendom 0 0-147 051 130 3152 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-5 157 434 Sal av fast eigedom/tomt 0 0 0 400 3350 02203 Kjøp av anleggsmaskiner 0 0 73 800 400 3350 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 18 450 400 3350 09100 Bruk av lån 0 0-73 800 400 3350 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-18 450 437 Fornying av maskinparken teknisk avd. 0 0 0 400 2653 01950 Avgifter, gebyrer, lisenser og lignende 0 0 4 850 400 2653 02306 Nybygg 0 1 629 328 4 028 661 400 2653 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 113 161 400 2653 08100 Andre statlige overføringer 0-800 000 0 400 2653 09100 Bruk av lån 0-829 328-4 146 672 447 Flyktningebustader Stormo 0 0 0 400 2653 00100 Fast lønn 35 002 0 0 400 2653 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 5 251 0 0 400 2653 00990 Arbeidsgiveravgift 4 097 0 0 400 2653 01151 Bevertning 95 0 0 400 2653 01400 Annonse, reklame, informasjon 0 0 4 125 400 2653 01950 Avgifter, gebyrer, lisenser og lignende 0 0 4 850 400 2653 02306 Nybygg 1 000 660 2 808 576 2 909 986 400 2653 02701 Kjøp av kons tj - bygg 0 0 10 743 400 2653 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 37 720 400 2653 08100 Andre statlige overføringer 0-800 000 0 400 2653 09100 Bruk av lån -1 045 105-2 008 576-2 967 424 448 Flyktningebustader Sagkjønnveien 0 0 0 400 2653 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 800 000 400 2653 06702 Salg av fast eiendom 0 0-800 000 454 Sal av bustad 12A på Nelaug 0 0 0 400 3807 00100 Fast lønn 87 503 0 0 400 3807 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 13 127 0 0 400 3807 00990 Arbeidsgiveravgift 10 244 0 0 400 3807 01151 Bevertning 567 0 0 400 3807 01600 Utgifter og godtgj. for reiser, diett, bil og lign 84 0 0 400 3807 01950 Avgifter, gebyrer, lisenser og lignende 0 0 610 400 3807 01954 Tinglysningsgebyrer 39 096 0 0 400 3807 01955 Andre gebyrer 1 813 0 0 400 3807 02000 Inventar og utstyr 1 866 0 0 400 3807 02306 Nybygg 1 028 330 7 066 273 5 880 400 3807 02701 Kjøp av kons tj - bygg 309 747 0 2 940 400 3817 02701 Kjøp av kons tj - bygg 2 563 0 0 400 3807 02702 Kjøp av juridisk bistand 26 426 0 0 400 3807 02800 Grunnerverv 0 50 000 0 Side 16 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 400 3807 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 341 613 1 766 568 2 205 400 3807 06500 Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester -26 196 0 0 400 3807 07700 Fra andre (private) 0-800 000 0 400 3807 08100 Andre statlige overføringer 0-1 440 000 0 400 3807 09100 Bruk av lån -1 495 170-4 876 273-9 430 400 3807 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -341 613-1 766 568-2 205 460 Sentralidrettsanlegg 0 0 0 400 3500 02300 Vedlikehold 0 400 000 0 400 3500 09100 Bruk av lån 0-400 000 0 461 Luktfjerning Åmli RA 0 0 0 400 1900 00100 Fast lønn 198 337 0 0 400 1900 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 29 755 0 0 400 1900 00990 Arbeidsgiveravgift 23 222 0 0 400 1900 01000 Kontormateriell 2 042 0 0 400 1900 01151 Bevertning 995 0 21 072 400 1900 01400 Annonse, reklame, informasjon 0 0 16 819 400 1900 01600 Utgifter og godtgj. for reiser, diett, bil og lign 104 0 0 400 1900 01955 Andre gebyrer 37 980 0 0 400 1900 02000 Inventar og utstyr 2 066 0 0 400 1900 02306 Nybygg 24 067 957 27 300 000 154 395 400 1900 02700 Konsulenttjenester 0 0-2 463 400 1900 02701 Kjøp av kons tj - bygg 821 394 0 2 854 303 400 1900 02702 Kjøp av juridisk bistand 30 131 0 0 400 1900 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 6 227 746 6 825 000 585 766 400 1900 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 301 763 400 1900 09100 Bruk av lån -24 063 983-26 150 000-3 345 890 400 1900 09480 Bruk av ubundne investeringsfond -1 150 000-1 150 000 0 400 1900 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -6 227 746-6 825 000-585 766 462 Kultur/adminstrasjonshus 0 0 0 400 3390 01151 Bevertning 0 0 1 042 400 3390 02203 Kjøp av anleggsmaskiner 0 0 2 147 280 400 3390 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 536 820 400 3390 09100 Bruk av lån 0 0-2 148 322 400 3390 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-536 820 468 Ny brannbil 0 0 0 400 3500 02300 Vedlikehold 0 0 182 343 400 3500 09100 Bruk av lån 0 0-91 781 400 3500 09480 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0-90 562 469 Sentrifuge Åmli RA 0 0 0 400 1900 02306 Nybygg 0 0 8 260 400 2210 02306 Nybygg 0 81 025 2 310 793 400 1900 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 2 065 400 2210 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 20 256 577 698 400 2210 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 226 322 400 2210 09100 Bruk av lån 0-81 025-2 545 375 400 2210 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-20 256-579 763 470 Tilbygg Beverborga barnehage 0 0 0 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 17 av 83

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 400 2220 01950 Avgifter, gebyrer, lisenser og lignende 0 0 3 840 400 2220 02306 Nybygg 0 0 1 726 726 400 2220 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 431 335 400 2220 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 0 0 75 441 400 2220 09100 Bruk av lån 0 0-1 806 007 400 2220 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-431 335 471 Dølemo skule/barnehage 0 0 0 130 3002 01400 Annonse, reklame, informasjon 0 0 1 620 130 3002 02700 Konsulenttjenester 0 776 342 22 218 130 3002 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 5 734 130 3002 09100 Bruk av lån 0-776 342-23 658 130 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-360 400 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-5 554 476 Reguleringsplan bustadfelt Åmli sentrum 0 0 0 400 3150 00100 Fast lønn 11 668 0 0 400 3150 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 1 750 0 0 400 3150 00990 Arbeidsgiveravgift 1 365 0 0 400 3150 01400 Annonse, reklame, informasjon 0 0 2 160 400 3150 02306 Nybygg 151 732 922 380 0 400 3150 02701 Kjøp av kons tj - bygg 31 375 0 75 460 400 3150 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 45 777 230 595 19 405 400 3150 09100 Bruk av lån -197 890-922 380-77 620 400 3150 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -45 777-230 595-19 405 477 Opprusting Åmli sentrum nord 0 0 0 400 3400 02300 Vedlikehold 0 0 112 009 400 3400 02701 Kjøp av kons tj - bygg 0 0 3 372 400 3400 09100 Bruk av lån 0 0-115 381 478 Forfilter Nelaug Vassverk 0 0 0 100 1203 02304 Vedlikeh/nybygg av anlegg 0 100 000 0 100 1203 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 25 000 0 100 1203 09480 Bruk av ubundne investeringsfond 0-100 000 0 100 1203 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-25 000 0 480 Fiber til kommunale utleigebustader 0 0 0 130 3255 01151 Bevertning 0 0 770 130 3255 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 75 000 130 3255 04700 Overføring til andre (private) 0 0 300 000 130 3255 08300 Fra fylkeskommuner 0 0-81 100 130 3255 08500 Fra kommuner 0 0-218 000 130 3255 09100 Bruk av lån 0 0-1 670 130 3255 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-75 000 481 Fiber-nett Åmli kommune 0 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 0 0 35 903 130 3002 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 8 976 130 3002 09400 Bruk av disposisjonsfond 0 0-35 903 130 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-8 976 484 Reguleringsplan Jordøya 0 0 0 400 3400 02300 Vedlikehold 0 74 010 22 900 400 3450 02300 Vedlikehold 0 0 7 500 400 3500 02300 Vedlikehold 0 0 43 390 Side 18 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 400 3530 02300 Vedlikehold 0 0 2 200 400 3400 09100 Bruk av lån 0-74 010-75 990 488 Driftskontrollanlegg teknisk 0 0 0 400 2610 01151 Bevertning 213 0 0 400 2610 02300 Vedlikehold 38 179 0 0 400 2610 02306 Nybygg 6 614 1 200 000 0 400 2610 02500 Materialer til vedlikehold og nybygg 2 599 0 0 400 2610 02701 Kjøp av kons tj - bygg 109 181 0 0 400 2610 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 39 143 300 000 0 400 2610 09100 Bruk av lån -156 786-1 200 000 0 400 2610 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -39 143-300 000 0 489 Ombygging/vedlikehald ÅPOS 0 0 0 400 2532 01151 Bevertning 129 0 0 400 2610 02300 Vedlikehold 970 359 900 000 0 400 2610 02701 Kjøp av kons tj - bygg 42 325 0 0 400 2610 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 253 171 225 000 0 400 2610 09100 Bruk av lån -900 000-900 000 0 400 2610 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -365 983-225 000 0 490 Varmeanlegg ÅPOS 0 0 0 400 3150 00100 Fast lønn 23 333 0 0 400 3150 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 3 500 0 0 400 3150 00990 Arbeidsgiveravgift 2 733 0 0 400 3150 01954 Tinglysningsgebyrer 39 872 0 0 400 3150 02300 Vedlikehold 0 5 000 000 0 400 3150 02700 Konsulenttjenester 23 250 0 0 400 3150 02800 Grunnerverv 100 000 1 250 000 0 400 3150 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 5 813 0 0 400 3150 09100 Bruk av lån -192 688-6 250 000 0 400 3150 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -5 813 0 0 491 Bustadtomter Århuskleiva 0 0 0 400 3500 02300 Vedlikehold 469 890 1 088 661 72 896 400 3500 02500 Materialer til vedlikehold og nybygg 41 072 0 38 444 400 3500 05480 Avsetning til ubundne investeringsfond 111 339 111 339 0 400 3500 09100 Bruk av lån -622 301-1 200 000 0 400 3500 09480 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0-111 340 492 Rehabilitering Åmli RA 0 0 0 400 3400 02000 Inventar og utstyr 9 000 0 0 400 3400 02300 Vedlikehold 182 180 600 000 0 400 3400 02701 Kjøp av kons tj - bygg 88 399 0 0 400 3400 09100 Bruk av lån -279 579-600 000 0 493 Trykkaukestasjon Nelaug vassverk 0 0 0 400 1900 02300 Vedlikehold 0 414 942 585 058 400 3256 02300 Vedlikehold 390 503 0 0 400 1900 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 103 735 10 405 400 1900 09100 Bruk av lån 0-414 942-585 058 400 3256 09100 Bruk av lån -390 503 0 0 400 1900 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-103 735-10 405 494 Rehabilitering kommunale bygg 0 0 0 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 19 av 83

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 400 1900 02300 Vedlikehold 0 1 000 000 0 400 1900 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 200 000 0 400 1900 09100 Bruk av lån 0-1 000 000 0 400 1900 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-200 000 0 495 Kulturhus- forarbeid 0 0 0 400 2210 02300 Vedlikehold 126 765 130 750 19 251 400 2210 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 31 691 32 687 4 813 400 2210 09100 Bruk av lån -126 765-130 750-19 251 400 2210 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -31 691-32 687-4 813 496 Uteanlegg Beverborga barnehage 0 0 0 130 3002 01400 Annonse, reklame, informasjon 1 620 0 0 130 3002 02700 Konsulenttjenester 0 0 15 400 130 3002 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 405 0 3 850 130 3002 09480 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0-15 400 130 3002 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -2 025 0-3 850 497 Regulering Tverstøylmyr 0 0 0 130 3150 02700 Konsulenttjenester 0 0 7 378 130 3150 02800 Grunnerverv 0 0 379 736 130 3150 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 0 1 844 130 3150 09480 Bruk av ubundne investeringsfond 0 0-387 113 130 3150 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0 0-1 844 499 Kjøp av bustadfelt Nelaug 0 0 0 400 2220 02300 Vedlikehold 0 200 000 0 400 2220 09100 Bruk av lån 0-200 000 0 501 Driftskontrollanlegg kommunale bygg 0 0 0 400 3806 02300 Vedlikehold 0 200 000 0 400 3806 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 0 50 000 0 400 3806 09100 Bruk av lån 0-200 000 0 400 3806 09700 Overføringer fra driftsregnskapet 0-50 000 0 502 Adgangskontroll Åmlihallen 0 0 0 400 3150 00100 Fast lønn 11 668 0 0 400 3150 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 1 750 0 0 400 3150 00990 Arbeidsgiveravgift 1 365 0 0 400 3150 01954 Tinglysningsgebyrer 12 605 0 0 400 3150 02702 Kjøp av juridisk bistand 12 000 0 0 400 3150 02800 Grunnerverv 0 1 000 000 0 400 3150 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 3 000 0 0 400 3150 09100 Bruk av lån -39 388-1 000 000 0 400 3150 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -3 000 0 0 504 Bustadtomter Nergarden 0 0 0 400 3150 02700 Konsulenttjenester 4 900 0 0 400 3150 02800 Grunnerverv 0 250 000 0 400 3150 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 1 225 0 0 400 3150 09100 Bruk av lån -4 900-250 000 0 400 3150 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -1 225 0 0 505 Bustadtomter Nelaug 0 0 0 400 3150 02800 Grunnerverv 0 600 000 0 400 3150 09100 Bruk av lån 0-600 000 0 506 Grunnerverv idrettsanlegg mv 0 0 0 Side 20 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

P.nr. Ansvar Tjeneste Konto Kontotekst Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 400 3255 00100 Fast lønn 140 002 0 0 400 3255 00900 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordni 21 004 0 0 400 3255 00990 Arbeidsgiveravgift 16 392 0 0 400 3255 01151 Bevertning 264 0 0 400 3255 01400 Annonse, reklame, informasjon 4 500 0 0 400 3330 01400 Annonse, reklame, informasjon 360 0 0 400 3400 01400 Annonse, reklame, informasjon 360 0 0 400 3500 01400 Annonse, reklame, informasjon 360 0 0 400 3255 01955 Andre gebyrer 5 075 0 0 400 3255 02000 Inventar og utstyr 1 866 0 0 400 3150 02300 Vedlikehold 0 18 000 000 0 400 3255 02306 Nybygg 193 245 0 0 400 3255 02700 Konsulenttjenester 209 435 0 0 400 3330 02700 Konsulenttjenester 68 365 0 0 400 3400 02700 Konsulenttjenester 34 183 0 0 400 3500 02700 Konsulenttjenester 34 182 0 0 400 3255 02701 Kjøp av kons tj - bygg 9 757 0 0 400 3330 02701 Kjøp av kons tj - bygg 15 798 0 0 400 3400 02701 Kjøp av kons tj - bygg 3 021 0 0 400 3500 02701 Kjøp av kons tj - bygg 3 020 0 0 400 3255 02702 Kjøp av juridisk bistand 25 400 0 0 400 3150 02800 Grunnerverv 0 2 500 000 0 400 3255 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 85 746 0 0 400 3330 04290 Merverdiavgift på vederlag, mva pliktig 90 0 0 400 3255 06500 Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester -38 536 0 0 400 3150 07000 Fra staten 0-3 000 000 0 400 3150 09100 Bruk av lån -748 052-17 500 000 0 400 3255 09700 Overføringer fra driftsregnskapet -85 836 0 0 507 Jordøya industriområde 0 0 0 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 21 av 83

Side 22 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

10 Driftsrekneskap administrasjonsavdelinga Tjeneste Hovedpost Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1010-1099 Løn 1 257 632 1 212 682 1 207 194 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 279 898 177 000 167 029 1400-1499 Overføringer til andre 47 710 85 000 50 833 1700-1799 Refusjoner -25 956 0-12 293 1001 Kommunestyret, formannskapet, kommunalutvalet, 1 559 284 1 474 682 1 412 763 1010-1099 Løn 23 394 24 600 20 559 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 2 602 2 500 2 342 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 31 376 35 000 28 771 1400-1499 Overføringer til andre 7 844 0 7 193 1700-1799 Refusjoner -7 844 0-7 193 1002 Kontrollutvalg 57 372 62 100 51 671 1010-1099 Løn 37 287 60 600 84 338 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 8 254 12 000 15 443 1003 Andre utvalg 45 541 72 600 99 781 1400-1499 Overføringer til andre 33 188 35 000 32 070 1004 Politiske parti 33 188 35 000 32 070 1010-1099 Løn 0 0 2 022 1005 Stortingsvalg 0 0 2 022 1010-1099 Løn 61 760 60 500 21 038 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 127 919 104 500 29 142 1400-1499 Overføringer til andre 84 907 0 6 196 1700-1799 Refusjoner -47 148 0-6 196 1006 Kommune- og fylkestingsvalg 227 438 165 000 50 180 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 205 000 210 000 195 000 1007 Revisjon 205 000 210 000 195 000 1010-1099 Løn 14 377 12 600 10 611 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 0 6 100 259 1400-1499 Overføringer til andre 0 20 000 0 1008 Ungdomsråd 14 377 38 700 10 870 1010-1099 Løn 2 250 731 2 329 353 2 928 877 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 987 490 1 097 400 1 038 340 1400-1499 Overføringer til andre 79 242 0 81 153 1600-1699 Salsinntekter 0-10 000-6 855 1700-1799 Refusjoner -96 430-68 000-430 612 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaks 0 0-43 733 1200 Administrativ styring 3 221 032 3 348 753 3 567 171 1010-1099 Løn 1 422 944 1 362 861 1 341 963 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 146 801 189 200 158 265 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 87 688 78 000 98 192 1400-1499 Overføringer til andre 300 855 282 000 327 403 1500-1599 Finansutgifter 0 0 539 1600-1699 Salsinntekter -108 301-40 000-20 815 1700-1799 Refusjoner -25 898-15 000-37 756 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 23 av 83

Tjeneste Hovedpost Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1201 Økonomiforvaltning 1 824 089 1 857 061 1 867 791 1010-1099 Løn 1 762 0 202 675 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 849 260 1 145 300 608 274 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 0 0 60 035 1400-1499 Overføringer til andre 1 742 160 1 225 000 1 353 292 1500-1599 Finansutgifter 640 030 640 030 659 557 1600-1699 Salsinntekter -7 327 0-1 591 1700-1799 Refusjoner -167 140 0-168 285 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaks -48 000 0 0 1203 Felles IT-forvaltning 3 010 745 3 010 330 2 713 957 1010-1099 Løn 857 667 662 688 511 096 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 1 106 702 626 406 622 678 1400-1499 Overføringer til andre 214 874 0 16 220 1500-1599 Finansutgifter 16 037 0 0 1600-1699 Salsinntekter -6 130 0 0 1700-1799 Refusjoner -127 377 0-42 731 1800-1899 Overføringer 0 0-80 000 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaks -312 742 0-4 562 1204 Personal- og org.utvikling 1 749 030 1 289 094 1 022 701 1010-1099 Løn 685 0 0 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 120 662 120 662 71 708 1300 Administrasjonslokaler 121 347 120 662 71 708 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 0 0 84 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 166 677 177 000 196 719 1400-1499 Overføringer til andre 0 904 256 0 1600-1699 Salsinntekter -9 198 0-11 120 1800 Diverse fellesutgifter/ inntekter 157 479 1 081 256 185 683 1400-1499 Overføringer til andre 52 436 52 000 51 266 1801 Overformynderi 52 436 52 000 51 266 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 395 234 0 426 342 1400-1499 Overføringer til andre 98 935 0 106 725 1500-1599 Finansutgifter 53 0 104 1700-1799 Refusjoner -494 221 0-533 171 1900 Interne serviceeiningar (drift/ vedlh.avd. teknisk 0 0 0 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 86 750 88 500 74 360 1400-1499 Overføringer til andre 1 496 0 0 1500-1599 Finansutgifter 0 0 625 1600-1699 Salsinntekter -292-88 500 0 1700-1799 Refusjoner -87 954 0-74 985 1902 Kommunal bil 0 0 0 1010-1099 Løn 65 083 189 000 129 956 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 5 394 19 791 5 022 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 0 0 111 460 1400-1499 Overføringer til andre 230 0 558 1700-1799 Refusjoner -230 0-558 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaks 0 0-153 000 2010 Kommunal barnehage 70 477 208 791 93 438 Side 24 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

Tjeneste Hovedpost Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 3 305 0 0 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 3 253 756 0 0 1400-1499 Overføringer til andre 790 3 200 000 2 534 994 1700-1799 Refusjoner -790 0 0 1800-1899 Overføringer 0 0-2 534 994 2011 Private barnehagar 3 257 061 3 200 000 0 1010-1099 Løn 20 0 68 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 82 594 223 054 138 228 1400-1499 Overføringer til andre 19 885 0 32 277 1700-1799 Refusjoner -19 885 0-32 277 2021 Grunnskuleundervisning 82 614 223 054 138 296 1010-1099 Løn 295 654 426 601 373 217 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 34 899 5 000 17 536 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 214 082 0 0 1400-1499 Overføringer til andre 0 0 61 435 1700-1799 Refusjoner 0 0-394 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaks 0 0-414 600 2110 Spesialundervisning opplæringslova 544 634 431 601 37 194 1010-1099 Løn 3 711 39 000 55 588 1500-1599 Finansutgifter 20 000 20 000 0 1700-1799 Refusjoner -45 884-40 000-38 158 2112 Framandspråklege -22 173 19 000 17 430 1010-1099 Løn 643 153 656 340 606 389 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 10 063 0 7 271 1700-1799 Refusjoner 0 0-270 908 2113 Allmenpedagogisk styrking 653 216 656 340 342 752 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 0 4 000 0 2131 Voksenopplæring framandspråklege 0 4 000 0 1700-1799 Refusjoner 0 0-2 972 2150 Skulefritidstilbod 0 0-2 972 1600-1699 Salsinntekter 0 0-5 913 2311 Rockekurs 0 0-5 913 1010-1099 Løn 0 4 000 0 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 3 000 3 000 0 1400-1499 Overføringer til andre 71 561 56 000 50 625 1700-1799 Refusjoner -750 0 0 2312 Sommerjobb skuleungdom 73 811 63 000 50 625 1010-1099 Løn 244 874 248 000 226 663 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 201 14 500 3 072 1400-1499 Overføringer til andre 50 0 518 1700-1799 Refusjoner -50 0-518 2313 Ungdomsarbeider 245 075 262 500 229 735 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester som inngår i 0 7 500 5 328 1400-1499 Overføringer til andre 0 0 1 332 1700-1799 Refusjoner 0 0-1 332 2320 Helsestasjonstenester 0 7 500 5 328 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 25 av 83

Tjeneste Hovedpost Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 86 626 115 000 93 476 1400-1499 Overføringer til andre 21 657 0 23 369 1700-1799 Refusjoner -21 657 0-23 369 2410 Legekontorteneste 86 626 115 000 93 476 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 10 160 9 500 6 980 1400-1499 Overføringer til andre 2 540 0 1 745 1700-1799 Refusjoner -2 540 0-1 745 2412 Fysioterapi 10 160 9 500 6 980 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 8 364 20 000 16 142 1400-1499 Overføringer til andre 2 091 0 4 035 1700-1799 Refusjoner -2 091 0-4 035 2420 Sosialkontortenester 8 364 20 000 16 142 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 46 903 44 274 31 065 1400-1499 Overføringer til andre 7 872 0 5 699 1700-1799 Refusjoner -7 872 0-5 699 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaksjonar -29 000-29 000-22 000 2421 Flyktningekoordinator 17 903 15 274 9 065 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 55 3 500 100 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 56 802 35 000 36 713 1400-1499 Overføringer til andre 14 201 0 8 243 1700-1799 Refusjoner -14 201 0-8 243 1800-1899 Overføringer -46 611-30 000-48 983 2423 Sosialt forebyggande arbeid 10 247 8 500-12 170 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 8 034 18 000 22 606 1400-1499 Overføringer til andre 2 009 0 5 652 1700-1799 Refusjoner -2 009 0-5 652 2440 Barnevernteneste 8 034 18 000 22 606 1700-1799 Refusjoner 0 0-650 2531 Skjerma avdeling 0 0-650 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 12 541 32 000 23 345 1400-1499 Overføringer til andre 3 062 0 5 910 1700-1799 Refusjoner -3 062 0-5 910 2535 Drift institusjon 12 541 32 000 23 345 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 317 5 000 9 000 1400-1499 Overføringer til andre 0 1 250 2 250 1700-1799 Refusjoner 0-1 250-2 250 3250 Nærings- og landbrukskontor 317 5 000 9 000 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 0 3 000 0 3400 Produksjon av vatn 0 3 000 0 1010-1099 Løn 507 993 527 587 544 981 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 240 754 252 800 240 062 1400-1499 Overføringer til andre 20 707 0 23 350 1500-1599 Finansutgifter 0 0 30 1700-1799 Refusjoner -23 626 0-53 168 3700 Bibliotek 745 827 780 387 755 255 Side 26 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011

Tjeneste Hovedpost Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1010-1099 Løn 0 3 000 2 054 1400-1499 Overføringer til andre 4 732 11 000 4 764 1600-1699 Salsinntekter 0 0-896 1700-1799 Refusjoner -2 260 0 0 3730 Bygdekino 2 472 14 000 5 922 1010-1099 Løn 50 638 100 511 122 044 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 2 374 0 3 163 1400-1499 Overføringer til andre 76 086 72 800 73 000 1600-1699 Salsinntekter 0 0-2 360 1700-1799 Refusjoner -4 090 0 0 3750 Elvarheim museum 125 008 173 311 195 847 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 922 0 1 843 1400-1499 Overføringer til andre 230 0 461 1700-1799 Refusjoner -230 0-461 3800 Symjehallen fellesbading 922 0 1 843 1400-1499 Overføringer til andre 35 625 30 000 23 829 1700-1799 Refusjoner -4 058 0-3 841 3803 Drifts- og anleggsstøtte idrettsorganisasjonar 31 567 30 000 19 988 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 0 2 000 0 3806 Idrettslokale 0 2 000 0 1010-1099 Løn 658 333 652 676 668 637 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 53 655 77 500 98 686 1300-1399 Kjøp av tjenester som erstatter egenproduksjon 63 110 60 000 23 739 1400-1499 Overføringer til andre 3 173 0 6 660 1500-1599 Finansutgifter 0 0 50 000 1600-1699 Salsinntekter -179 934-200 000-170 249 1700-1799 Refusjoner -5 237 0-7 661 1800-1899 Overføringer 0 0-50 000 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaksjonar -22 477 0 0 3830 Musikk- og kulturskular 570 622 590 176 619 812 1600-1699 Salsinntekter 0 0-290 3831 Musikk- og kulturlokale 0 0-290 1700-1799 Refusjoner -56 958 0 0 3850 Kurstilskot vaksenopplæring -56 958 0 0 1010-1099 Løn 587 067 603 001 578 741 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 12 155 277 500 9 746 1400-1499 Overføringer til andre 2 213 0 1 149 1600-1699 Salsinntekter -98 768-100 000-158 025 1700-1799 Refusjoner -2 213 0-4 407 1800-1899 Overføringer 0-20 000 0 3851 Bygdebøker 500 455 760 501 427 204 1600-1699 Salsinntekter 0 0-1 180 3852 Grendehus/samfunnshus 0 0-1 180 Vedteke rekneskap for 2011 Vår ref.: 2011/1031-12 Side 27 av 83

Tjeneste Hovedpost Regnskap 2011 Budsjett 2011 Regnskap 2010 1010-1099 Løn 524 849 551 662 429 235 1100-1299 Kjøp av varer og tjenester 49 873 98 274 49 222 1400-1499 Overføringer til andre 55 998 121 000 93 300 1500-1599 Finansutgifter 5 400 0 2 657 1700-1799 Refusjoner -3 738 0-83 502 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaksjonar -1 000-27 000-37 004 3854 Kulturadministrasjon 631 382 743 936 453 909 1400-1499 Overføringer til andre 478 690 508 000 730 939 1600-1699 Salsinntekter 0 0-580 1700-1799 Refusjoner -779 0 0 1800-1899 Overføringer -20 000 0-260 000 1900-1999 Finansinntekter og finansieringstransaksjonar 0 0-35 000 3856 Tilskot til lag og organisasjonar 457 911 508 000 435 359 1400-1499 Overføringer til andre 1 931 000 1 871 000 2 054 000 3910 Kyrkjeleg Fellesråd 1 931 000 1 871 000 2 054 000 1400-1499 Overføringer til andre 89 080 88 000 87 150 3920 Tilskot til trussamfunn 89 080 88 000 87 150 Netto driftsresultat Administrasjonsavdelinga 22 366 553 23 680 610 17 463 163 Utfyllande merknader til rekneskap 2011 Administrasjonsavdelinga Netto driftsbudsjett for administrasjonsavdelinga var på kr. 23.680.610,-. Totalt er det eit mindreforbruk/overskot på kr. 1.314.057,-, dvs. 5,5% av netto driftsbudsjett. Hovudårsaka til overskotet i 2011 er at avsetning til lønsoppgjeret totalt blei 904.256,- lågare enn budsjettert. I tillegg er trykkeutgifter for bind IV av bygdeboka (Øvrebygda) ført i rekneskapen for 2012. Trykkeutgiftene var på 270.000,- eks. mva. 1001 Kommunestyret, formannskapet m.fl. Meirforbruk på 84.601,- Skyldast i hovudsak høgare pensjonsinnskot til KLP for ordførar enn budsjettert, meirforbruk på kontorutgifter, porto og opplæring. 1006 Kommunestyre- og fylkestingsval Meirforbruk på 62.437,- Skyldast i hovudsak høgare utgifter til dataprogram enn budsjettert, meirutgifter til annonsering og kopiering. 1200 Administrativ styring Mindreforbruk på 127.720,- Budsjettet for denne tenesta var totalt på 3.348.753,- og det er fleire postar som er vanskelege å budsjettere. Meirforbruk på løn, men posten til overtidsbetaling er ikkje bruka. Pensjonsutgifter og arbeidsgjevaravgift blei lågare enn det som er budsjettert. Mindreforbruk på bevertning, porto, opplæring og kontingentar. Posten til juridisk bistand (vanskeleg å budsjettere) var på 30.000,- kr. og det blei bruka totalt 107.875,-. Teneste 1204 Personal- og organisasjonsutvikling Meirforbruk på 459.936,-. Skyldast meirforbruk på løn og sosiale utgifter, høgare personskadeforsikringer enn budsjettert, leiaropplæring, refusjon av utgifter til tillitsvald (Utdanningsforbundet) var ikkje tatt med i opprinneleg budsjett, tap av OU-tilskot i 2010 er ført i 2011 og møtegodtgjersle og tapt arb.forteneste for arbeidsgruppe for gjennomgang av ressursbruk og organisering er ført på denne tenesta. Side 28 av 83 Vår ref.: 2011/1031-12 Vedteke rekneskap for 2011