DRAMMENSBADET KF Saksnr. Møtedato 28/14 18.9.2014 RAPPORT 2. TERTIAL FOR DRAMMENSBADET 2014 Vedtak: Resultatet etter 2. tertial 2014 er kr 405 000 svakere enn periodisert budsjett. Dette skyldes i hovedsak noe færre besøkende og lavere omsetning per besøkende som følge av endret kjøpsmønster for billettypene. Godt sommervær og omfattende flisearbeider har også gitt svik i inntektene. Prognosen for hele 2014 ventes å være noe svakere enn budsjett. Styret gav i oppgave til administrasjonen å iverksette tiltak. Disse tiltak ventes ikke å ha effekt før tidligst i 2015.
RAPPORT 2. TERTIAL 2014 DRAMMENSBADET KF Nøkkeltall Akkumulert antall besøkende per 2. tertial 2014 var 242 493 mot budsjett 244 850. Samme periode i 2013 hadde 252 258 besøkende. Det er negativt inntektsavvik etter lavere omsetning pr kunde som følge av endret kjøpsmønster for billettyper, hvor det oftere velges rabatterte løsninger. Resultatavviket begrenses ved lavere kostnader enn budsjettert. Resultatavvik mot budsjett er negativt med kr 405 000 per 2. tertial 2014. Visjon: Drammensbadet bidrar til helse og velvære for besøkende i alle aldre. Mål Drammensbadet skal besøkes av minst 365 000 fornøyde kunder hvert år, som opplever god service og ønsker å komme tilbake. Måloppnåelse: Drammensbadet hadde per 2. tertial 242 493 besøkende, som er 2357 færre enn budsjettert og 9765 færre enn for samme periode i fjor. Besøkstallet gir et daglig snitt på 998 besøkende. Inntektene er kr 2 143 527 svakere enn budsjett, og gir lavere omsetningen per besøkende enn budsjettert. Resultat 2. tertial Budsjett 2. tertial Avvik i tall Avvik i % Budsjett 2014 Inntekt kr 26 100 025 28 243 552 Kr - 2 143 527-7,5 % 42 572 000 Besøk, antall kunder 242 493 244 850-2 357-1 % 365 000 Omsetning per besøkende kr 108 115-7 - 6 % 116 Tabell 1: Viser våre vedtatte måleparametre per 2. tertial, antall besøkende, salgs- og driftsinntekter og omsetning per besøkende. Våre verdier: Vi har sammen med de ansatte definert våre fire verdier; respekt, åpenhet, ærlighet og humor. Delmål 1: Drammensbadet skal ha fornøyde kunder, som opplever trygghet og god service. Årets flotte sommervær var negativt for Drammensbadet, i tråd med den risiko styret har varsle tidligere. Vi har gjennom store deler av 2. tertial hatt byggearbeider pågående for å utbedre reklamasjonene ved flisene. Stengte basseng og sklier har gitt negativ publisitet på sosiale media, samt direkte kundeklager. Juni måned ga isolert en nedgang på 2 976 besøkende i forhold til budsjett. Fordelingen av billettyper viser at vi mister besøkende med kombinasjon trening og bad, enkeltbilletter bad og velvære. Dette svekker inntekstfordelingen. Årskort bad holder seg stabilt. Delmål 2: Drammensbadet skal være et rent og innbydende badeanlegg med godt vedlikehold. Renholdet er alltid krevende ved anlegget. I periodene med mange kunder på kort tid er det utfordringer i dusj og garderobe. Dette arbeidet vil vies ekstra prioritet i 3.tertial.
Problematikken med løse fliser er varslet ferdige medio september i denne omgang. Det har vært en påkjenning i sommer med stengte basseng og sklier innendørs grunnet arbeid med fliser. Delmål 3: Drammensbadet skal ha motiverte, lojale og kompetente ansatte. Vi har ved utgangen av 2. tertial 46 ansatte og 4 vakante stillinger fordelt på 35 årsverk. Det er avholdt tre personalmøter, en personalsamling og en brannøvelse i 2014. Ansatte har vært på kurs i forebygging av legionella, to dagers kurs i livredning/beredskap og to dagers kurs i vannrensing. Ny daglig leder startet 18.8.2014. Det har påløpt ekstra kostnader som følge av rekreutteringsprosessen. HMS Det er registrert 9 småskader på kunder og 0 tilfeller av tyveri fra garderobene. Dette er på samme nivå som tidligere år. Småskadene består i hovedsak av fallskader. Det er registrert 0 skader på ansatte. HMS-gruppen har hatt to møter så langt i 2014. Sykefravær Sykefraværet per 2. kvartal ble 6,5 %. Det er ned fra 10,8 i 1. kvartal 2014 og ned fra 8,1 % samme periode i fjor, og består i stor grad av ikke-jobbrelaterte årsaker (medisinske årsaker). Oppfølging av den enkelte skjer i tett samarbeid med BHT og HR avdelingen. Delmål 4: Drammensbadet skal ha spennende aktiviteter og minst 12 arrangement i året, av god kvalitet. NM avholdtes i juli her ble det et meget flott arrangement, med mange norske rekorder. Stor mediedekning i hele Norge med gode ord om Drammensbadet og Drammen Svømmeklubb som arrangør. Flott arbeid av teknisk personale som gjorde at vannet holdt super kvalitet hele helgen. Våre ukentlige svømmekurser er svært populære og her er det lange ventelister med fulltegnede kurser utover høsten. Delmål 5: Drammensbadet skal være et synlig og profilert trenings- og opplevelsesanlegg i Drammensregionen Vi hadde stand på Elvefestivalen i august med god synlighet og konkurranser. Vi fikk inn over 500 navn som nå skal bli kontaktet av oss for tilbud om bad/trening. Vi har vært godt synlige på Facebook og det jobbes videre med vår kundeklubb som nå har 1700 medlemmer. Vi har fortsatt god synlighet med kinoreklame. Økonomi Resultatet per 2. tertial er kr 405 000 dårligere enn periodisert budsjett. Inntekter Inntektene for 2. tertial er kr 2 143 527 dårligere enn periodisert budsjett.
Omsetning per besøkende er lavere enn budsjett. Det er størst svikt i inntektene på enkeltbilletter og årskort for bad/trening. Innkjøp til videresalg Det er gjennomført varetelling og bokført beholdningsendring per 31.8. Varelager er økt med kr 23 344 siden 1.1. Varelageret består av kurante varer. Personalkostnader Vi har en midlertidig innsparing på personalkostnadene i forhold til budsjett med kr 690 999. Det skyldes lavere bruk av ekstrahjelp/vikar og flere vakante stillinger. Av- og nedskrivninger Grunnet lavere investeringer i 2012 og 2013 er det et positivt avvik på kr 189 321 i forhold til budsjett. Driftskostnader Det er en innsparing på ca kr 548 000 i forhold til periodisert budsjett og skyldes i hovedsak lavere energipris enn budsjettert. Annen driftskostnad Markedsføring har en besparelse på ca kr 87 000 i forhold til periodisert budsjett. Dette er en bevisst handling. Driftsresultat Regnskapsrapporten viser et negativt avvik i forhold til budsjett på kr - 405 000. Hovedårsaken til det negative avviket er betydelig lavere inntekt enn budsjettert. Investeringer Det er ikke foretatt investeringer så langt i 2014.
RESULTATREGNSKAP DRAMMENSBADET KF Regnskap Regnskap Budsjett Avvik Budsjett 2 Tertial 2013 2 Tertial 2014 2 Tertial 2024 2014 SALGS- OG DRIFTSINNTEKT 0 Salgsinntekt kafè, inkl velværekafè -4 102 979-3 859 451-4 017 894-158 443-6 005 000 Salgsinntekt badebutikk -1 314 435-1 317 110-1 261 236 55 874-1 885 000 Salgsinntekt velværebehandlinger/produkter -66 465-85 906-347 927-262 021-520 000 Salgsinntekt solarium -89 249 0 1 Salgsinntekt billetter og kort -18 917 566-18 087 050-20 097 495-2 010 445-30 037 000 6 Kurs -1 378 630-1 591 897-1 356 364 235 533-2 350 000 Utleie basseng, treningssal etc -1 037 162-1 121 321-1 162 636-41 315-1 775 000 Andre inntekter 0-37 289 0 37 289 0 UM SALGS- OG DRIFTSINNTEKT -26 906 486-26 100 025-28 243 552-2 143 527-42 572 000 Tilskudd Drammen kommune -11 333 336-11 666 664-11 666 664 0-17 500 000 3991 Mva kompensasjon (nullspill kto 7791) 0 0 SUM INNTEKTER -38 239 822-37 766 689-39 910 216-2 143 527-60 072 000 VAREKOSTNAD Innkjøp kafè 2 059 169 2 019 631 2 010 619-9 012 3 005 000 Innkjøp badeartikler 622 084 682 348 663 739-18 609 992 000 Innkjøp velværebehandlinger/produkter 80 029 66 417 243 548 177 131 364 000 Solariumskostnad 87 360 - Beholdningsendring varetelling 29 486-24 031 0 24 031 - UM VAREKOSTNAD 2 878 128 2 744 365 2 917 906 173 541 4 361 000 LØNNSKOSTNAD 0 Lønn ansatte 10 802 855 10 812 384 11 316 647 504 263 17 783 418 3 Annen oppgavepliktig godtgjørelse 114 000 114 000 128 757 14 757 257 513 4 Arbeidsgiveravgift og pensjonskostnad 3 072 874 3 089 325 3 196 825 107 500 5 192 900 8 Offentlig refusjon vedrørende arbeidskraft -642 791-581 059-533 336 47 723-800 000 9 Annen personalkostnad, yrkesskadefors 181 419 153 413 170 169 16 756 220 169 UM LØNNSKOSTNAD 13 528 357 13 588 063 14 279 062 690 999 22 654 000 AV- OG NEDSKRIVNINGER 0 Av- og nedskrivninger 446 844 341 815 531 136 189 321 796 700 DRIFTSKOSTNADER 2 Energi, brensel og vann vedr produksjon 3 044 268 3 347 858 3 893 397 545 539 5 265 000 3 Kostnader lokaler 14 353 970 14 931 506 15 016 000 84 494 22 524 000 4 Leie driftsmateriale 538 677 345 166 494 000 148 834 741 000 5 Verktøy, inventar og driftsmateriale 625 642 655 362 552 304-103 058 828 460 6 Reparasjon og vedlikehold 229 236 392 225 314 273-77 952 445 000 7 Fremmed tjeneste 430 564 469 346 448 664-20 682 683 000 8 Kontorkostnad, trykksak o.l 308 007 339 368 288 664-50 704 433 000 9 Telefon, porto o.l 60 395 47 710 69 069 21 359 120 000 UM DRIFTSKOSTNADER 19 590 759 20 528 541 21 076 371 547 830 31 039 460 ANNEN DRIFTSKOSTNAD 0 Kostnad transportmidler 29 759 45 005 26 000-19 005 42 000 1 Kostnad og godtgj for reiser, diett, bil o.l 15 721 13 958 20 000 6 042 30 000 3 Salgs-, reklame, og representasjon 461 537 432 265 519 232 86 967 778 840 4 Kontingent og gave 3 684 3 750 8 334 4 584 10 000 5 Forsikring skade, ansvar kunder 16 005 15 471 14 000-1 471 20 000 7 Annen kostnad 152 912 127 882 146 664 18 782 220 000 UM ANNEN DRIFTSKOSTNAD 679 618 638 330 734 230 95 900 1 100 840 791 Mva kompensasjon (nullspill kto 3991) 0 - UM KOSTNADER 37 123 706 37 841 114 39 538 705 1 697 591 59 952 000 FINANSFINNTEKT OG KOSTNAD 1 Finanskostnad 60 072 74 211 80 000 5 789 120 000 4 Gevinst ved salg av treningsutstyr 0-35 000 0 35 000 ESULTAT -1 056 044 113 636-291 511-405 147 0
Balanse - Drammensbadet KF 2014 2013 Eiendeler Pr 2 tertial Pr 31.12. Anleggsmidler Inventar og driftsmidler 2 722 418 2 997 842 Finansielle anleggsmidler -182 725-217 957 Sum anleggsmidler 2 539 693 2 779 885 Omløpsmidler Varelager 564 569 541 225 Kortsiktige fordringer 765 188 2 110 668 Kontanter/kasser 66 199 60 000 Bank 6 231 359 5 709 276 Sum Omløpsmidler 7 627 315 8 421 169 Sum Eiendeler 10 167 007 11 201 054 Gjeld og Egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital -619 461-619 461 Annen egenkapital -920 057-920 058 Resultat pr 2 tertial 113 636 0 Sum Egenkapital -1 425 882-1 539 519 Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld Drammen kommune (inkl forpliktelser) -3 072 854-3 072 854 Sum Langsiktig gjeld -3 072 854-3 072 854 Kortsiktig gjeld Skatter og avgifter -2 425 741-1 600 673 Kortsiktig gjeld -1 017 115-2 839 675 Leverandørgjeld -2 225 415-2 148 333 Sum kortsiktig gjeld -5 668 271-6 588 681 Sum Egenkapital og gjeld -10 167 007-11 201 054