FORORD I det følgende presenteres Vadsø kommunes Styringsdokument 2004 strategi og handlingsplan 2005 07. Dette dokument er rådmannens tilrådning for kommunens drifts- og investeringsbudsjett kommende år. Dokumentet er dermed også grunnlaget for Vadsø Bystyrets behandling og tilrådning for kommunens budsjett og investeringsplan kommende år. Dokumenter er bygd opp i 9 deler. I del1 presenteres det konsekvensjusterte budsjett for Vadsø kommune. Det konsekvensjusterte budsjett er en videreføring av driften pr. dato, og inn i 2004. Dog korrigert for alle vedtak som påvirker kommende driftsår, samt korrigert for statlige rammebetingelser. Det konsekvensjusterte budsjett sier hvor stor økonomisk omstilling som kreves i tilknytning til kommende driftsår, dersom vi skal kunne bringe et budsjett i minimum balanse. I del 2 presenteres vedtatte lokaler planer som over tid påvirker kommunens faglige utvikling innen kjerneområder, samt eventuell påvirkning av økonomiske størrelser. Del 3 presenter en del sammenlikningsmateriale mellom økonomisk ressursbruk i Vadsø kommune og sammenliknbare kommuner. I del 4 fremgår et kort resymé over de elementer og den profil som rådmannen legger til grunn i sitt forslag for budsjett og investering. I del 5 presenteres ulike tiltak som kan iverksettes for å imøtekomme det økonomiske omstillingsbehov. Del 6 er dermed rådmannens forslag til driftsbudsjett for alle kommunens virksomheter. Del 7 beskriver forslaget til investeringsplan for Vadsø kommune kommende år. Del 8 inneholder ulike typer vedlegg. I dokumentets siste del del 9 - foreligger det formelle saksfremlegg med tilrådning som Vadsø Bystyre bes tas stilling til. Vadsø Bystyre inviteres med dette til å vedta de enkelte virksomheters driftsutgifter, - inntekter og netto driftsresultat. Vadsø Bystyrets budsjettvedtak for 2004 er bindende og kan kun endres av bystyret selv. Tradisjonelt har Bystyret en årlig budsjettregulering, normalt fastsatt til juni i budsjettåret. Rådmannen er imidlertid tildelt myndighet til økning av virksomheters driftsutgifter, forutsatt at inntektsnivået minst økes tilsvarende, og at virksomhetenes netto driftsutgift dermed ikke øker utover det politiske vedtak. Bystyrets vedtak knyttet til årene 2005 2007 er å betrakte som retningsgivende. Neste revisjon av dette programmet skjer ved budsjettbehandling for 2005. Vadsø 3. november 2003 Svein Tore Dørmænen rådmann
2
FORORD 1 DEL 1... 7 FORUTSETNINGER - 7 ØKONOMISK STATUS OG KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT 7 Budsjettprosessen... 7 Gjennomføringsfasen... 8 Evalueringsfasen... 9 Årsmeldingen... 9 Regnskapet... 9 Evaluering av økonomiplanen... 9 Andre plan- og evalueringssystemer... 9 Årshjulet - aktivitetsplan... 10 Hovedoversikt konsekvensjustert budsjett 2004... 11 Momsreformen kommunene 2004... 12 Konsekvensjustert budsjett drift - virksomhetsområder... 13 Øvrige områder... 41 Skatt og rammetilskudd... 43 Aksjer og andeler... 45 Renter og avdragsutgifter i konsekvensjustert budsjett 2004 - renteinntekter... 45 DEL 2... 47 OVERSIKT OVER KOMMUNALE PLANER MED VEDTAK OG KOSTNADER 47 DEL 3... 58 INNLEDENDE SAMMENLIKNINGER - ØKONOMISK FORBRUK OG KOSTRA - ANALYSER 59 DEL 4... 83 SAMMENSTILLING AV HOVEDGREPENE I STYRINGSDOKUMENTET 2004 83 Utgangspunktet drift og investering... 83 Veien fremover drift og investering... 84 DEL 5... 89 OMSTILLINGS - OG EFFEKTIVISERINGSTILTAK 89 Utredningstiltak endringer tjenesteytende nivå UTDANNING... 90 Utredningstiltak endringer tjenesteytende nivå OPPVEKST... 99 Utredningstiltak endringer tjenesteytende nivå HELSE-/PLEIE-, OMSORGS OG REHABILITERINGSFORMÅL... 106 Utredningstiltak endringer tjenesteytende nivå FORVALTNING, DRIFT OG VEDLIKEHOLD... 119 Utredningstiltak endringer tjenesteytende nivå KULTUR... 128 Utredningstiltak endringer tjenesteytende nivå NÆRING-, SAMFUNN & ORGANISASJON... 134 DEL 6... 147 RÅDMANNENS FORSLAG TIL ANSVARSBUDSJETT 2004 OG HANDLINGSPLAN 05 07 147 Hovedoversikt... 147 1010 Sentral styring... 148 1200 IKT... 149 1300 Økonomiavdelingen... 149 1500 Service- og informasjonavdelingen... 149 1800 Organisajsons- og sammfunnsutviklingsenheten... 149 2101 Sentrum skole... 150 2102 Fossen skole... 150 2103 Melkevarden skole... 150 2104 Vestre Jakobselv skole... 151 2201 Maurtua Barnehage... 151 2202 Stubben Barnehage... 151 2203 Tomlebo Barnehage... 151 2204 Ruija Barnehage... 152 3
2205 Lomakka Barnehage... 152 2206 Glimmerstua Barnehage... 152 2207 Vestre Jakobselv Barnehage... 152 2208 Tilskudd private barnehager... 153 2300 Pedagogisk Psykologisk tjeneste... 153 2400 Vadsø kulturskole... 153 2500 Pedagogisk senter... 153 2600 Vadsø bibliotek... 154 2601 Vadsø Museum Ruija kvenmuseum... 154 2602 Bassengdrift... 154 2700 Studiesenteret i Vadsø... 154 3002 Kjøkkendrift... 154 3100 Helsevirksomheten... 155 3201 Sykestue/sykehjem Vadsø Helsesenter... 155 3202 Vadsø Sykehjem... 155 3204 Hjemmebasert omsorg inkl 3301 og 3304, 3306... 155 3205 Psykiatrisk virksomhet... 156 3206 Omsorgsboliger... 156 3305 Varanger ASVO IKS... 156 3401 Sosial-, barnevern- og flyktning tjenesten... 156 6300 Brann/beredskap og ulykkesvern... 157 6400 Forvaltning, drift vedlikehold... 157 Øvrige områder... 157 8000 Skatteinntekter... 157 8400 Rammetilskudd... 157 8450 Øvrige statstilskudd... 158 9000 Renter m.v... 158 9010 Aksjekjøp/salg aksjeutbytte... 158 9100 Avdrag vedr. lån... 158 9400 Disposisjonsfond... 158 9500 Bundne fond... 159 9600 Reserverte tilleggsbevilgninger... 159 DEL 7... 161 ØKONOMIPLAN 2004 2007 161 Investeringsbudsjett 2004 2007... 161 Beskrivelse av de foreslåtte investeringstiltak... 163 Ikke prioriterte investeringsprosjekter i rådmannens forslag...175 Teknisk plan for Vadsø Torg øst:... 182 DEL 8... 185 VEDLEGG 185 Hjemmelsoversikt Vadsø kommune... 185 Prisliste kommunale tjenester i Vadsø kommune 2004 kommunale gebyrer... 198 Selvkostkalkyle vann og avløp... 200 Leiepriser kommunale bygg og anlegg... 202 Øvrige priser... 205 Gebyrregulativ etter plan- og bygningslovens 109... 209 Reglement for finansforvaltning... 210 Økonomireglement for Vadsø kommune versjon 1. november 2002... 223 Forslag til vedtekter for kommunale barnehager i Vadsø kommune... 253 Forslag til reglement for fastsetting av barnehageavgift... 256 Forslag til vedtekter for skolefritidsordningene SFO i Vadsø kommune... 257 Innkomne innspill til budsjett 2003... 262 DEL 9... 263 BYSTYRETS BEHANDLING 263 4
5
6
Del 1 FORUTSETNINGER - ØKONOMISK STATUS OG KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT Det konsekvensjusterte budsjett er en fremskrivning av vedtatt driftsnivå for inneværende budsjettår 2003. Konsekvensjustert budsjett vil dermed være et utgangspunkt hvor en legger til grunn samme økonomiske ressursbruk for alle virksomheter i 2004 som en har inneværende år. I tillegg tillegges kostnader for alle kjente vedtak som er fattet inneværende budsjettår, samt kjente virkninger av sentrale føringer og lønns-, pensjonskostnader. Budsjettprosessen 1. Rådmannen fastsetter i løpet av juni en fremdriftsplan for det administrative arbeidet med neste års budsjett (drifts- og investeringsbudsjett), og informerer OSU og virksomhetslederne. Årsbudsjettet er en plan for bruken av kommunens ressurser kommende år, og er også handlingsplan for iverksetting av vedtatte delplaner. 2. Utgangspunkt for arbeidet vil være: - Konsekvensjustert budsjett - Konsekvensjustert økonomiplan - Siste årsmelding og regnskap 7
3. Virksomhetslederne utarbeider forslag til virksomhetsplan, som inneholder: - Mål, tiltak og resultatmål - Budsjettmessige konsekvenser av foreslåtte tiltak - Synliggjøring av eventuelt endret ressursbehov. Virksomhetsplanene oversendes rådmannen og blir en del av grunnlagsmaterialet for rådmannens endelige budsjettforslag. Rådmannen oversender planene til bystyrekomiteene til orientering. Alternativt oversendes planene til formannskapet/økonomiutvalget. Rådmannen har under hele budsjettprosessen dialog med formannskap/økonomiutvalg. Dersom mulig legges også opp til en særskilt politisk gjennomgang med formannskap/økonomiutvalg i løpet av juni. Her gjennomgås konsekvensjustert budsjett og investeringsplan. Eventuelle politiske føringer klargjøres under denne del av prosessen. Rådmannens endelige forslag til neste års drift- og investeringsbudsjett behandles av bystyret i desember. I den grad bystyrets budsjettvedtak berører virksomhetsplanene, må virksomhetslederne justere disse, i samsvar med sine fullmakter. Dette skjer i løpet av januar måned i det nye budsjettåret. Samme prosedyre gjelder kommunens investeringsplan. Gjennomføringsfasen Når virksomhetsplanene er justert i forhold til bystyrets budsjettvedtak i desember, skal planene iverksettes. Gjennomføringsfasen faller sammen med budsjettåret. Dersom det i løpet av budsjettåret oppstår avvik i forhold til vedtatt plan, som følge endringer i rammebetingelser eller andre uforutsette hendinger, skal dette fanges opp i et system for avvikshåndtreing. Dette består av to deler: For det første skal budsjettavvik av en viss størrelse og avvik når det gjelder planlagt gjennomføring av tiltak, rapporteres til rådmannen til fastsatte tidspunkt gjennom hele budsjettåret. Normalt månedlig. For det andre skal virksomhetsleder umiddelbart sette i verk nødvendige tiltak for å rette opp avviket. Dersom slike tiltak ikke fører fram, skal saken tas opp særskilt med rådmannen, som eventuelt fremmer saken til politisk behandling. Gjennomføring av vedtatt økonomiplan skjer i første rekke gjennom årsbudsjettene. Disse utgjør økonomiplanens årlige handlingsplan. 8
Evalueringsfasen Årsmeldingen Årsmeldingen skal være en evaluering av gjennomføringen av virksomhetsplanene. Meldingen må gi en tilbakemelding på i hvilken grad planlagte tiltak er gjennomført og resultatmålene oppnådd. Årsmeldingen blir dermed et styringsdokument på linje med årsbudsjettet. Årsmeldingen skal også peke på nye problemstillinger og utfordringer som angår de enkelte tjenesteområder, som et innspill til kommende budsjettprosess. Rådmannen fastsetter i januar framdriftsplan for arbeidet med årsmelding og regnskap. Virksomhetslederne utarbeider årsmelding for egen virksomhet etter nærmere fastsatt mal. Virksomhetenes bidrag danner grunnlaget for den samlede melding om kommunens drift. Årsmeldingen behandles av bystyret innen utgangen av april. Regnskapet Rådmannen legger hvert år fram for bystyret et revidert regnskap for kommunens drift og investeringer, i henhold til gjeldende forskrift. Regnskapet viser eventuelle avvik i forhold til budsjetterte utgifter og inntekter, og gir et bilde av kommunens reelle økonomiske situasjon. Regnskapet skal legges fram samtidig med årsmeldingen, for å tydeliggjøre sammenhengen mellom ressursbruk og aktivitet (produksjon). Hovedtall fra regnskapet for hver enkelt virksomhet bør integreres i årsmeldingen. Evaluering av økonomiplanen Enhver rullering av økonomiplanen bør starte med en gjennomgang av tiltakene i økonomiplanen og sjekke ut i hvilken grad disse er gjennomført som forutsatt. Dette trenger ikke være en formalisert prosess, men en del av arbeidsmetoden under rullering av planen. Andre plan- og evalueringssystemer Årshjulet er et fast system som består regelmessig gjentatte faser og prosedyrer. Utenom dette skjer det en del ad hoc planlegging for å løse akutte problemstillinger, eller planlegging for å møte spesielle utfordringer innen særskilte tjenesteområder, ofte som følge av sentralt vedtatte satsingsområder. Selv om planleggingen skjer utenom årshjulsystemet, bør gjennomførings- og evalueringsdelen i disse prosessene integreres i det faste systemet, slik det også er beskrevet foran. 9
Årshjulet - aktivitetsplan Koordinering av virksomhetsplan J F M A M J J A S O N D Utarbeidelse av årsrapport og regnskap Rullering av økonomiplan Politisk behandling av konsekvensjustert økonomiplan Virksomhetsplan for kommende år Virksomhetsplaner til komiteene Rådmannen utarbeider budsjettforslag Politisk budsjettbehandling Korrigering av virksomhetsplan Om konsekvensjustert budsjett Konsekvensjustert budsjett bygger på revidert budsjett 2003. Alle stillingshjemler i dagens organisasjon er medregnet. Nye stillingshjemler, som kommer som følge av politiske vedtak, er innarbeidet i konsekvensjustert budsjett. Det er ikke tatt høyde for noen økning i de øvrige driftsutgiftene så fremt ikke dette er vedtatt politisk. Konsekvensjustert budsjett er korrigert for de politiske vedtak som er fattet tidligere, og som først vil få virkning for 2004. Konsekvensjustert budsjett presenteres pr. virksomhet, og er bygd opp pr. ansvarsområde, med tilhørende funksjoner. Endringer fremkommer både tallfestet og verbalt for hver virksomhet. Det er utarbeidet en tilhørende hjemmelsoversikt til konsekvensjustert budsjett. Likeså er konsekvensjustert budsjett korrigert for de lønnsøkninger en vet vil få 10
virkning fra 01.01.04. Forutsetninger for pensjonsprognosen 2003 er med utgangspunkt i en lønnsøkning på 4,5 % og en økning i grunnbeløpet på 4,5 %. Når det gjelder AFP er det lagt til grunn at det til neste år ikke blir noen økning i uttaket. Dette i tråd med uttakstendensen generelt det siste året. På grunn av de turbulente forholdene i finansmarkedet har en i prognosen lagt til grunn at det ikke blir noe overskudd til fordeling i 2004. Det er mulig at forsikringens dekningsomfang vil bli endret noe i 2004. Dette er foreløpig uavklart, men vil i tilfelle kunne bety en engangsinnbetaling på ca. 0,5 % av pensjonsgrunnlaget. Endring i terminpremie som følge av en slik endring vil med stor sannsynlighet utjevnes i forhold til bruttogarantikostnadene slik at det over tid vil gi de samme løpende kostnader som dagens dekningsomfang. Det er beregnet en ordinær pensjon på 11 % av all lønn. Dette utgjør arbeidsgivers andel. For lærerlønn Statens pensjonskasse - er det likeså beregnet en pensjon på 11 %. Hovedoversikt konsekvensjustert budsjett 2004 I det følgende presenteres hovedtallene i det konsekvensjusterte budsjett; Regnskap 2002 Budsjett 2003 Budsjett 2004 Driftsinntekter Brukerbetalinger 15 475 219 15 984 000 15 470 100 Andre salgs- og leieinntekter 29 202 643 26 090 000 24 221 000 Overføringer med krav til motytelse 56 477 873 43 719 400 45 935 194 Rammetilskudd 92 386 862 90 690 000 79 308 000 Andre statlige overføringer 26 087 484 30 775 000 46 572 000 Andre overføringer 2 692 450 2 455 000 2 593 000 Skatt på inntekt og formue 86 697 343 95 970 000 104 797 000 Andre direkte og indirekte skatter 0 0 0 Sum driftsinntekter 309 019 874 305 683 400 318 896 294 Driftsutgifter Lønnsutgifter 179 496 539 181 635 050 192 532 700 Sosiale utgifter 19 700 817 22 226 623 20 477 370 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon 49 229 332 48 411 350 48 670 296 Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon 10 477 215 10 472 800 9 972 000 Overføringer 28 550 500 26 176 000 31 749 000 Avskrivninger 11 121 734 0 0 Fordelte utgifter -402 895 552 000 52 000 Sum driftsutgifter 298 173 242 289 473 823 303 453 366 Brutto driftsresultat 10 846 632 16 209 577 15 442 928 Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak 7 641 919 7 012 000 6 875 000 Mottatte avdrag på utlån 1 405 865 670 000 550 000 11
Sum eksterne finansinntekter 9 047 784 7 682 000 7 425 000 Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre fin.utg. 10 027 804 10 140 000 13 750 000 Avdragsutgifter 16 160 690 13 875 000 17 200 000 Utlån 218 933 370 000 250 000 Sum eksterne finansutgifter 26 407 426 24 385 000 31 200 000 Resultat eksterne finanstransaksjoner -17 359 642-16 703 000-23 775 000 Motpost avskrivninger 11 121 734 0 0 Netto driftsresultat 4 608 725-493 423-8 332 072 Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk 1 909 886 0 0 Bruk av disposisjonsfond 1 486 020 1 556 000 30 000 Bruk av bundne fond 3 710 790 900 600 500 000 Bruk av likviditetsreserve 0 0 0 Sum bruk av avsetninger 7 106 696 2 456 600 530 000 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk 0 0 0 Avsetninger til disposisjonsfond 4 235 886 1 204 177 4 375 000 Avsetninger til bundne fond 3 364 259 759 000 1 134 000 Avsetninger til likviditetsreserven 200 402 0 0 Sum avsetninger 7 800 547 1 963 177 5 509 000 Regnskapsmessig mer/mindreforbruk 3 914 875 0-13 311 072 Tallet på nederste linje, er det som omtales som kommunens økonomiske omstillingsbehov basert på det konsekvensjusterte budsjett. Momsreformen kommunene 2004 Det er i statsbudsjett 2004 foreslått at det skal innføres en generell momskompensasjonsordning for merverdiavgift for kommunesektoren med virkning f.o.m. år 2004. Ordningen skal gjelde for den ikke-avgiftspliktige virksomheten og gjelde alle varer og tjenester. Formålet med ordningen er at kommuner skal likestille kjøp fra private med egenproduksjon av tjenester, og motvirke konkurransevridning som kan oppstå som følge av dette. Ordningen skal finansieres av kommunene selv. Kommunene trekkes i rammeoverføringene med hva som forventes å være kompensasjonskravet i år 2004. Dette er foreløpig beregnet til ca. 7,8 mill. kr. for Vadsø kommunes del i år 2004. 12
Ordningen vil medføre en betydelig teknisk omlegging av regnskapsføringen for kommunene. Dette vil i praksis innebære at hver enkelt virksomhet må inntektsføre i regnskap 2004 momskompensasjon, uten at størrelse er kjent, eller at dette er budsjettert inn i konsekvensjustert budsjett 2004. Konsekvensjustert budsjett drift - virksomhetsområder I det følgende presenteres de spesifikke virkningene fordelt pr. virksomhetsområdet. Det konsekvensjusterte budsjett er oppbygd etter organisering pr. 01.01.04. Ansvar: 1010 Sentral styring Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Sum funksjon: 100 Politisk styring og kontrollorganer 10 Lønnsutgifter 1 489 000-131 076 1 357 924 11 Driftsutgifter 1 518 000 300 000 1 818 000 13 Tjenestekjøp 615 000 0 615 000 14 Overføringsutgifter 1 110 000 315 000 1 425 000 Sum utgifter 4 732 000 483 924 5 215 924 16 Salgsinntekter -80 000 0-80 000 17 Refusjoner -60 000 0-60 000 18 Overføringsinntekter -80 000 0-80 000 Sum inntekter -220 000 0-220 000 Funksjon: 120 Administrasjon 10 Lønnsutgifter 3 111 000 8 548 3 119 548 11 Driftsutgifter 3 123 500 253 500 3 377 000 13 Tjenestekjøp 120 000 0 120 000 14 Overføringsutgifter 620 000 40 000 660 000 Sum utgifter 6 974 500 302 048 7 276 548 16 Salgsinntekter -210 000 200 000-10 000 17 Refusjoner -350 000 350 000 0 Sum inntekter -560 000 550 000-10 000 Funksjon: 180 Diverse fellesutgifter 10 Lønnsutgifter 499 000-290 038 208 962 11 Driftsutgifter 45 000-20 000 25 000 14 Overføringsutgifter 6 000 0 6 000 Sum utgifter 550 000-310 038 239 962 16 Salgsinntekter -150 000 0-150 000 Sum inntekter -150 000 0-150 000 Funksjon: 233 Forebyggende arbeid, helse og sosial 13 Tjenestekjøp 620 000-400 000 220 000 14 Overføringsutgifter 150 000 35 000 185 000 Sum utgifter 770 000-365 000 405 000 13
Funksjon: 234 Aktivisering eldre og funksjonshemmede 10 Lønnsutgifter 275 000 6 163 281 163 11 Driftsutgifter 103 000 0 103 000 Sum utgifter 378 000 6 163 384 163 17 Refusjoner -225 000 0-225 000 Sum inntekter -225 000 0-225 000 Funksjon: 242 Råd, veiledning og sosial forebyggende a 10 Lønnsutgifter 157 000-157 000 0 11 Driftsutgifter 98 000-98 000 0 Sum utgifter 255 000-255 000 0 17 Refusjoner -250 000 250 000 0 Sum inntekter -250 000 250 000 0 Funksjon: 265 Kommunalt disponerte boliger 11 Driftsutgifter 388000-2000 386000 14 Overføringsutgifter 300000-100000 200000 Sum utgifter 688000-102000 586000 16 Salgsinntekter -262000 0-262000 Sum inntekter -262000 0-262000 Funksjon: 273 Kommunale sysselsettingstiltak 14 Overføringsutgifter 0 474 000 474 000 Sum utgifter 0 474 000 474 000 Funksjon: 283 Bistand til etablering og opprettholdels 14 Overføringsutgifter 300 000 0 300 000 Sum utgifter 300 000 0 300 000 18 Overføringsinntekter -300 000 0-300 000 Sum inntekter -300 000 0-300 000 Funksjon: 325 Tilrettelegging/bistand for næringslivet 11 Driftsutgifter 50 000 0 50 000 Sum utgifter 50 000 0 50 000 Funksjon: 330 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 14 Overføringsutgifter 700 000-50 000 650 000 Sum utgifter 700 000-50 000 650 000 Funksjon: 360 Naturforvaltning og friluftsliv 14 Overføringsutgifter 25 000 0 25 000 Sum utgifter 25 000 0 25 000 14
Funksjon: 390 Den norske kirke 11 Driftsutgifter 60 000 0 60 000 14 Overføringsutgifter 3 090 000-30 000 3 060 000 Sum utgifter 3 150 000-30 000 3 120 000 17 Refusjoner -60 000 0-60 000 Sum inntekter -60 000 0-60 000 Funksjon: 392 Andre religiøse formål 14 Overføringsutgifter 105 000 0 105 000 Sum utgifter 105 000 0 105 000 Funksjon: 880 Interne finansieringstransaksjoner 19 Finansinntekter -30 000 0-30 000 Sum inntekter -30 000 0-30 000 Sum ansvar: 1010 Sentral styring 16 214 500 1 036 097 17 250 597 Det er lagt inn avsetninger på kr. 300 000,- til kommuneplanarbeidet og kr. 300 000,- til stifinnerprogrammet. I tillegg er sentral styring redusert med kr. 400 000,- som følge av at næringsmiddeltilsynet er overført til staten. Overføringer til Nora senteret er etter anmodning økt til kr. 185 000,- for 2004. Ansvar: 1200 It-avdelingen Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 120 Administrasjon 10 Lønnsutgifter 1 423 000-44 108 1 378 892 11 Driftsutgifter 1 750 000 16 000 1 766 000 Sum utgifter 887 000-28 108 3 144 892 17 Refusjoner 0-300 000-300 000 Sum inntekter 0-300 000-300 000 Sum ansvar: 1200 It-avdelingen 887 000-328 108 2 844 892 Det er lagt inn lønnsjustering, samt økte inntekter kr. 300 000,- som følge av samarbeidsavtale med fylkeskommunen. Ansvar: 1300 Økonomiavdelingen Funksjon: 120 Administrasjon Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 15
10 Lønnsutgifter 3 848 000 191 219 4 039 219 11 Driftsutgifter 1 240 000 0 1 240 000 Sum utgifter 5 088 000 191 219 5 279 219 16 Salgsinntekter -309 000 0-309 000 17 Refusjoner -40 000 40 000 0 Sum inntekter -349 000 40 000-309 000 Sum ansvar: 1300 Økonomiavdelingen 4 739 000 231 219 4 970 219 Ansvar: 1500 Service- og informasjonsavdelingen Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 120 Administrasjon 10 Lønnsutgifter 2 631 000-146 376 2 484 624 11 Driftsutgifter 1 441 400-1 400 1 440 000 Sum utgifter 4 072 400-147 776 3 924 624 17 Refusjoner -185 000 185 000 0 Sum inntekter -185 000 185 000 0 Funksjon: 325 Tilrettelegging/bistand for næringslivet 10 Lønnsutgifter 398 000 321 160 719 160 11 Driftsutgifter 182 600 24 400 207 000 14 Overføringsutgifter 500 000 0 500 000 Sum utgifter 1 080 600 345 560 1 426 160 16 Salgsinntekter -10 000 0-10 000 17 Refusjoner -233 000 0-233 000 18 Overføringsinntekter -500 000 500 000 0 19 Finansinntekter 0-500 000-500 000 Sum inntekter -743 000 0-743 000 Funksjon: 373 Kino 10 Lønnsutgifter 255 600 230 600 486 200 11 Driftsutgifter 82 700 129 300 212 000 Sum utgifter 338 300 359 900 698 200 16 Salgsinntekter -136 900-153 100-290 000 17 Refusjoner -4 600-8 400-13 000 Sum inntekter -141 500-161 500-303 000 Funksjon: 385 Andre kulturaktiviteter 10 Lønnsutgifter 145 000-145 000 0 11 Driftsutgifter 340 000-302 000 38 000 13 Tjenestekjøp 109 800-49 800 60 000 16
14 Overføringsutgifter 478 000-58 000 420 000 Sum utgifter 1 072 800-554 800 518 000 16 Salgsinntekter -315 000 255 000-60 000 17 Refusjoner -320 000 320 000 0 Sum inntekter -635 000 575 000-60 000 Sum ansvar: 1500 Service- og informasjonsavdelingen 4 859 600 601 384 5 460 984 Økte utgifter skyldes at landbruksvikarordningen ikke ble lagt inn i budsjettet for 2003. Kinoen kommer inn under servicekontoret med full årsvirkning fra 2004. Ansvar: 1800 Organisasjon og samfunnsutvikling Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 120 Administrasjon 10 Lønnsutgifter 1 487 000 709 468 2 196 468 11 Driftsutgifter 250 400 84 600 335 000 Sum utgifter 1 737 400 794 068 2 531 468 19 Finansinntekter -17 000 17 000 0 Sum inntekter -17 000 17 000 0 Funksjon: 202 Grunnskole 10 Lønnsutgifter 262 000 15 500 277 500 11 Driftsutgifter 395 000-145 000 250 000 14 Overføringsutgifter 255 000 5 000 260 000 Sum utgifter 912 000-124 500 787 500 17 Refusjoner -100 000 0-100 000 19 Finansinntekter -165 000 165 000 0 Sum inntekter -265 000 165 000-100 000 Funksjon: 211 Styrket tilbud til førskolebarn 10 Lønnsutgifter 935 000-935 000 0 11 Driftsutgifter 40 000-40 000 0 14 Overføringsutgifter 279 000-279 000 0 Sum utgifter 1 254 000-1 254 000 0 17 Refusjoner -982 000 982 000 0 Sum inntekter -982 000 982 000 0 Funksjon: 222 Skolelokaler og skyss 11 Driftsutgifter 450 000-50 000 400 000 Sum utgifter 450 000-50 000 400 000 17
17 Refusjoner -75 000 0-75 000 Sum inntekter -75 000 0-75 000 Sum ansvar: 1800 Organisasjon og samfunnsutvikling 3 014 400 529 568 3 543 968 Økte utgifter på funksjon 120 skyldes at det i budsjettoppfølgingen for 2003 ble lagt inn et budsjettkutt på til sammen 2 stillinger. Disse er lagt inn i budsjettet for 2004. Budsjett på funksjon 211 er overført til Pedagogisk senter. Under funksjon 222 skolelokaler og skyss er 50 000,- overført til Hjemmebasert omsorg som ivaretar skyss for brukere av avlastningsboligen. Ansvar: 2101 Sentrum skole Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 202 Grunnskole 10 Lønnsutgifter 21 891 800 1 213 100 23 104 900 11 Driftsutgifter 1 244 000 152 500 1 396 500 Sum utgifter 23 135 800 1 365 600 24 501 400 16 Salgsinntekter -58 000 0-58 000 17 Refusjoner -3 028 000 51 000-2 977 000 Sum inntekter -3 086 000 51 000-3 035 000 Sum ansvar: 2101 Sentrum skole 20 049 800 1 416 600 21 466 400 Det er lagt inn økning på fast lønn og faste tillegg. Dette er en konsekvens av lønnsoppgjøret for lærerne. Videre er det lagt inn økning på utgifter til lærebøker, kopiering, fritt skolemateriell, skoleboksamlinger og arbeidsmateriell som følge av flere elever. Ansvar: 2102 Fossen skole Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 202 Grunnskole 10 Lønnsutgifter 7 527 200-287 100 7 240 100 11 Driftsutgifter 373 000 29 800 402 800 Sum utgifter 7 900 200-257 300 7 642 900 16 Salgsinntekter -10 000 0-10 000 17 Refusjoner -903 000 300 000-603 000 Sum inntekter -913 000 300 000-613 000 Funksjon: 215 Skolefritidstilbud 10 Lønnsutgifter 1 314 400-29 779 1 284 621 11 Driftsutgifter 197 000 0 197 000 Sum utgifter 1 511 400-29 779 1 481 621 18
16 Salgsinntekter -1 320 000 0-1 320 000 17 Refusjoner -263 000 163 000-100 000 Sum inntekter -1 583 000 163 000-1 420 000 Sum ansvar: 2102 Fossen skole 6 915 600 175 921 7 091 521 Det er lagt inn økning av faste tillegg som kommer av lønnsoppgjøret, samtidig er vikarutgifter ved svangerskap redusert med 300 000,-. Videre er øvrige driftsutgifter redusert noe som følge av lavere elevtall skoleåret 2003/2004, mens det er lagt inn en økning på inventar, for innkjøp av ny kopieringsmaskin. Inntektene er redusert; refusjoner på fødselspermisjon. SFO: På utgiftssiden er det lagt inn en lønnsjustering. Inntektene er redusert på grunn av bortfall av øremerket statstilskudd til skolefritidsordningen. Ansvar: 2103 Melkevarden skole Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 202 Grunnskole 10 Lønnsutgifter 8 298 900 499 300 8 798 200 11 Driftsutgifter 491 500-69 800 421 700 Sum utgifter 8 790 400 429 500 9 219 900 17 Refusjoner -2 716 000 0-2 716 000 19 Finansinntekter -30 000 30 000 0 Sum inntekter -2 746 000 30 000-2 716 000 Funksjon: 215 Skolefritidstilbud 10 Lønnsutgifter 1 115 000 16 544 1 131 544 11 Driftsutgifter 41 000 0 41 000 Sum utgifter 1 156 000 16 544 1 172 544 16 Salgsinntekter -770 000 0-770 000 17 Refusjoner -181 000 131 000-50 000 Sum inntekter -951 000 131 000-820 000 Sum ansvar: 2103 Melkevarden skole 6 249 400 607 044 6 856 444 Det er lagt inn økning av fast lønn og faste tillegg som kommer av lønnsoppgjøret. Driftsutgiftene er redusert til et ordinært nivå, etter tilleggsbevilgning i 2003. SFO: På utgiftssiden er det lagt inn en generell lønnsjustering. Inntektene er redusert på grunn av bortfall av øremerket statstilskudd til skolefritidsordningen. 19
Ansvar: 2104 Vestre Jakobselv skole Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 202 Grunnskole 10 Lønnsutgifter 7 695 700 414 000 8 109 700 11 Driftsutgifter 351 000 7 300 358 300 Sum utgifter 8 046 700 421 300 8 468 000 17 Refusjoner -1 137 000-400 000-1 537 000 Sum inntekter -1 137 000-400 000-1 537 000 Funksjon: 215 Skolefritidstilbud 10 Lønnsutgifter 544 000-6 200 537 800 11 Driftsutgifter 59 000 0 59 000 Sum utgifter 603 000-6 200 596 800 16 Salgsinntekter -322 000 0-322 000 17 Refusjoner -52 000 37 000-15 000 Sum inntekter -374 000 37 000-337 000 Sum ansvar: 2104 Vestre Jakobselv skole 7 138 700 52 100 7 190 800 Det er lagt inn en generell lønnsjustering på fast lønn i tillegg til at skolen har økt lønnsbudsjettet med 1,34 stilling. Dette kommer av overføring av flere elever fra FBU, Bergstien og Basis A. Utgiftsøkningen blir i sin helhet refundert av fylkeskommunen. Faste tillegg er også justert opp. Videre er øvrige driftsutgifter økt noe som følge av et høyere elevtall for skoleåret 2003/2004. På SFO er ordinære lønnsjusteringer er lagt inn. Inntektene er redusert på grunn av bortfall av øremerket statstilskudd til skolefritidsordningen. Generell kommentar barnehagene: Barnehagenes lønnsutgifter er justert i henhold til hjemmelslista. Brukerbetalingen og statstilskuddet er endret i henhold til dagens satser. Under funksjon 211 føres utgifter og inntekter til to-språklig assistanse for barnehagebarn. Den kommunale egenandelen utgjør rundt 50 % av utgiftene. Barnehagene har til sammen 19 barn som får to-språklig assistanse. Ansvar: 2201 Maurtua barnehage Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 201 Førskole 10 Lønnsutgifter 3 853 100 334 186 4 187 286 11 Driftsutgifter 208 000 0 208 000 Sum utgifter 4 061 100 334 186 4 395 286 16 Salgsinntekter -1 360 000 88 400-1 271 600 17 Refusjoner -2 025 000-457 600-2 482 600 20
Sum inntekter -3 385 000-369 200-3 754 200 Funksjon: 211 Styrket tilbud til førskolebarn 10 Lønnsutgifter 176 000-100 520 75 480 Sum utgifter 176 000-100 520 75 480 17 Refusjoner -90 000 58 000-32 000 Sum inntekter -90 000 58 000-32 000 Sum ansvar: 2201 Maurtua barnehage 762 100-77 534 684 566 Barnehagen har økt utgiftene på vikar ved svangerskapspermisjon, som også øker inntektsrefusjonen. Styrket tilbud er redusert som følge av at færre barn skal ha tospråklig assistanse. Inntektene er redusert tilsvarende. Ansvar: 2202 Stubben barnehage Budsjett 2003 Endring Kons.bud. 2004 Funksjon: 201 Førskole 10 Lønnsutgifter 4 133 950-77 977 4 055 973 11 Driftsutgifter 214 150 1 850 216 000 Sum utgifter 4 348 100-76 127 4 271 973 16 Salgsinntekter -1 509 000 255 000-1 254 000 17 Refusjoner -2 220 000-202 800-2 422 800 Sum inntekter -3 729 000 52 200-3 676 800 Funksjon: 211 Styrket tilbud til førskolebarn 10 Lønnsutgifter 433 000-60 151 372 849 11 Driftsutgifter 8 100-8 100 0 Sum utgifter 441 100-68 251 372 849 17 Refusjoner -350 400 106 400-244 000 19 Finansinntekter -3 600 3 600 0 Sum inntekter -354 000 110 000-244 000 Sum ansvar: 2202 Stubben barnehage 706 200 17 822 724 022 Barnehagen har redusert utgiftene på vikar ved svangerskapspermisjon. Stubben barnehage er en flerkulturell barnehage som får ekstraordinært tilskudd fra Sametinget for å drive med samisk opplæring i barnehagen. Under funksjon 211 er lønnsutgiften til dette tiltaket tatt inn, sammen med statstilskuddet; føres som et eget prosjekt. 21