BUDSJETT 2015 Rådmannens forslag 13.11.2014
INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Rådmannens innledning... 3 2 Balansekravet... 4 3 Rammebetingelser... 5 3.1 Skatt på inntekt og formue og rammetilskudd... 5 3.2 Eiendomsskatt... 5 3.3 Andre inntekter og overføringer... 6 3.4 Konsesjonskraft... 6 3.5 Renteinntekter og utbytte... 6 3.6 Rente- og avdragsutgifter... 7 3.7 Kostnadsføring premieavvik KLP og SPK... 7 3.8 Økonomiske oversikter... 8 3.8.1 Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet... 8 3.8.2 Regnskapsskjema 2A investeringsregnskapet... 9 3.8.3 Regnskapsskjema 1B driftsregnskapet. Fordelt sektorvis... 10 3.8.4 Økonomisk oversikt drift... 12 3.8.5 Økonomisk oversikt investering... 13 4 Sammendrag av nye tiltak i planperioden... 14 4.1 Investering... 14 5 Målsettinger i 2015... 16 5.1 Administrasjon og politisk... 16 5.2 Informasjon og personal... 16 5.3 Oppvekst... 16 5.4 Kultur... 17 5.5 Helse og omsorg, inkl NAV... 17 5.6 Fosen barneverntjeneste... 18 5.7 Kommunalteknikk, VAR og TBRT IKS... 18 5.8 Bygg og Eiendom... 19
1 Rådmannens innledning Kommuneplanens samfunnsdel ble vedtatt av kommunestyret høsten 2014. Denne inneholder nye mål og strategier for Rissa kommune. Målene og strategiene krever endringsprosesser og innovasjon. For å oppnå bærekraftig økonomi fremover, er også endringsprosesser nødvendig. Rissa kommune har en differanse mellom disponibel inntekt og kostnader som påløper. Dette er en situasjon som må endres. Signalene fra nasjonale myndigheter er at de frie inntektene ikke øker i takt med utgiftene i årene framover. Rissa kommune har en befolkningsvekst, men denne er mindre enn gjennomsnittet i landets kommuner, og dermed får Rissa kommune overført en mindre andel av den nasjonale potten. Statsbudsjettet som ble lagt frem i oktober, viste at endringene i frie inntekter knapt dekker lønnsutviklingen. I budsjett 2015 er det tatt utgangspunkt i reduksjonene som ble vedtatt i Økonomiog handlingsplan 2015-2018, som medfører et samlet kutt på kr 6,7 mill, hvorav sektoren helse og omsorg reduseres med kr 2,7 mill og oppvekstsektoren med 1,0 mill. Det blir nødvendig å vurdere endringer i struktur innen oppvekst og helse og omsorg. Inntektsrammer som ligger til grunn for årene framover, og befolkningsutvikling internt i kommunen, blir viktige faktorer under vurderingen. Det planlegges prosjektering og bygging av nytt omsorgssenter i Stadsbygd. Dette planlegges bygd på eksisterende tomt. Dette medfører at dagens beboere må flyttes til Rissa fra 01.09.2015 og returnere til Stadsbygd når nytt omsorgssenter står ferdig. Dette er lagt inn i driftsbudsjettet for 2015, og utgjør en kostnadsreduksjon pålydende totalt kr 680.000,-, inkludert FDV kostnader på kr 175.000,-. Det er i tillegg satt av kr 1.500.000,- i investeringsbudsjettet for prosjektering av denne utbyggingen. Det er også lagt inn i budsjettet at Råkvåg sykehjem endrer boform til aldershjem fra og med 01.01.2015. Dette innebærer at antall beboere og årsverk beholdes, men krav til tilsynslege faller med dette bort. Med utgangspunkt i dette legges legekontoret ned, noe som medfører en reduksjon i budsjettet tilsvarende 0,4 årsverk sykepleier, som tilsvarer ca kr 300.000,-. Gjelda øker i Rissa kommune, som igjen medfører at renter og avdrag tar stadig større del av driftsbudsjettet. Kommunen står overfor store investeringer i 2015, deriblant bygging av nye Åsly skole samt to bygg til oppfølgingstjenesten. Disse investeringene utgjør over flere år ca kr 260 mill, og utbyggingen vil bli viet mye oppmerksomhet i 2015. For at kommunen skal settes i stand til å gjennomføre disse og fremtidige investeringer, har kommunestyret vedtatt at halvparten av aksjene i TrønderEnergi skal selges. Salgsprosessen pågår, og det kan være realistisk å selge aksjene i løpet av 2015. Med utgangspunkt i den avkastningen aksjene i TrønderEnergi gir i dag, vil et salg være viktig for å dempe gjeldsveksten og gjøre kommunen i stand til å gjennomføre nødvendige investeringer. I påvente av at denne aksjeposten selges, legges det opp til at kr 50 mill av langsiktige midler plassert i Grieg Invest brukes til delfinansiering av den nye skolen. Dette vil eventuelt bli benyttet sent på året i 2015 og vil dermed ikke i vesentlig grad påvirke avkastningen i 2015. Rissa Kommune fikk nylig beskjed om at avtalen med Helse Midt-Norge vedrørende Hysnes Helsefort ikke vil bli videreført etter 31.12.2015. Det er nylig utarbeidet nye avtaler for 2015, slik at våre kostnader på Hysnes Helsefort for 2015 vil bli dekt inn via leiekostnadene i 2015. Det vil bli viktig for Rissa Kommune å vie Hysnes mye tid i 2015 med tanke på fremtidige bruk og inntekter, slik at vi sikrer mest mulig inndekning av de løpende kostnadene også fra og med 2016. Som et bidrag i å redusere sårbarheten på rentekostnadene på lånene og avkastningen på finansielle midler, fornyes finansreglementet fra 01.01.2015. Dette har som mål å bygge opp gode bufferfond for
fremtidige endringer i rente- og avkastningssituasjonen. Dette vil bidra til å sikre en stabil drift og minske sårbarheten for svingninger i kommunens finansinntekter og -utgifter. Med utgangspunkt i de nedskjæringene som har vært gjennomført de siste årene, legges det ikke inn margin i driftsbudsjettet for 2015. Det vil være avgjørende at enhetene viser god budsjett- og regnskapsdisiplin som igjen medfører at de leverer resultat i henhold til budsjett. Med utgangspunkt i reduserte rammer og store investeringer også i 2015, vil Rissa kommune stå overfor utfordringer fremover med harde prioriteringer. Inntektsmuligheter må også stadig vurderes. Utfordringene i organisasjonen vil også fremover kreve gode samarbeidsprosesser på tvers av de ulike nivåer; politisk, administrativt, tillitsvalgte og ansatte. Rådmannen berømmer politikere, ledere og tillitsvalgte som gjennom budsjettprosessen forstår utfordringene og gjør sitt beste for å se muligheter innenfor eksisterende rammer. Budsjettet som presenteres, skal gi innbyggerne i Rissa kommune gode og trygge tjenester også i 2015. I tillegg fokus på tjenesteproduksjon vil 2015 være preget av kommunereformen og videre fremdrift i forhold til en sammenslåing mellom Rissa og Leksvik eller Fosen som en kommune. Budsjett 2015 Kort oppsummert Det budsjetteres med en margin tilnærmet kr 0. Dette krever god budsjettdisiplin og handlekraft ved negative avvik. Ny skole og nybygg oppfølgingstjenesten er store utbygginger i 2015 og står for kr 153 mill av totalt kr 183 mill på investeringsbudsjettet i 2015 (inkl mva). I tillegg vil prosjekteringen av nye omsorgsboliger i Stadsbygd kreve mye ressurser i 2015. Salg av aksjeposten i TrønderEnergi vil være meget viktig for nåværende og fremtidige investeringer sett oppimot finanskostnader. Målet er å gjennomføre salget i 2015. Beslutninger og muligheter angående drift av Hysnes Helsefort fra 2016 blir et viktig fokusområde med tanke på driftsbudsjettet 2016. Kommunereformen vil sannsynligvis ikke gi vesentlige konsekvenser for budsjettet i 2015, men temaet vil bli viet mye tid og ressurser gjennom året. 2 Balansekravet Budsjett og økonomiplan skal være i balanse. Utgifter og inntekter innenfor drift og investering skal være like store, både for det enkelte år og for planperioden. Det er også krav til finansiell balanse som blant annet innebærer at kortsiktig underbalanse kan finansieres opp ved bruk av fond. I tillegg kommer hensynet til balanse i form av langsiktig økonomisk bærekraft. En bærekraftig økonomi på lang sikt krever en viss margin mellom eksterne driftsinntekter og eksterne driftsutgifter for å kunne avsette til investeringsfond. Dette fordi en del av investeringsbudsjettet må finansieres med egenkapital for å unngå at årlige låneopptak er høyere enn årlige avdrag på gjeld. Netto driftsmargin (netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter) bør være 3-3,5 %. Dermed har man to balansekrav som skal være tilfredsstilt: Det skal være finansiell balanse for hvert enkelt år i planperioden; summen av det eksterne og interne inntektene skal være like store som summen av de eksterne og interne utgiftene. Man skal forsøke å få en netto driftsmargin som ikke kommer under 3,0 %.
3 Rammebetingelser 3.1 Skatt på inntekt og formue og rammetilskudd Utvikling i skatteinntekt, rammeti lskudd og inntektsutjevning for Rissa kommune. (Tall i 1000 kr ) Skatt Ramme Inntektsutjevning Totalt Regnskap 2013 121164 187413 35 102 343679 Justert budsjett 2014 123279 192925 36 635 352839 Budsjett 2015 124892 188363 39 836 353091 Skatt og rammetilskudd 400 000 300 000 200 000 100 000 0 Regnskap 2013 Justert budsjett 2014 Budsjett 2015 Størrelsen på skatt og rammetilskudd hentes fra beregningsmodell utarbeidet av KS. Rissa har en lavere befolkningsvekst enn gjennomsnittet for landet, noe som innebærer at kommunen vil få en gradvis mindre andel av de samlede frie inntektene for landet. 3.2 Eiendomsskatt Eiendomsskatt er beregnet inn i økonomi - og handlingsplan med grunnlag i vedtak gjort i kommunestyret den 10.12.2009 og den 16.12.2010. Hvert år i forbindelse med budsjettbehandlingen må vedtak om utskriving av eiendomsskatt gjentas for det kommende skatteåret. K ommunen vil for 2014 kun skrive ut skatt på verker og bruk. Skattesatsen er 6 promille. Det foreslås ingen endring. Beregninger i budsjettet: ( Tall i 1000 kr ) T akstgruppe V erditakst 2014 B unnfradrag S kattegrunnlag Verker og bruk 413154 413154 Eiendomsskatt i budsjett 2015 : ( Tall i 1000 kr ) T akstgruppe Skatt 2013 S katt 2014 S katt 2015 6 6 6 Verker og bruk 2 847 2 470 2 470 SUM 2 847 2 470 2 470 Budsjett 201 5.
3.3 Andre inntekter og overføringer Posten består av fire ordninger: Kompensasjon for kapitalutgifter til skolebygg knyttet til 6-årsreformen Overføring som tilsvarer rente- og avdragsutgifter til en normert investeringssum på 8,9 mill kr. Kommunen får en årlig kompensasjon til 2017. Renten fastsettes i forbindelse med statsbudsjettet. Kompensasjon for kapitalutgifter til eldreomsorg Kompensasjon for beregnede rente- og avdragsutgifter for låneopptak på følgende seks prosjekt: Råkvåg sykehjem, Strømmen oms. boliger, Hasselvika bo- og servicesenter, to prosjekt Rissa sykehjem og PU bolig. Renten i forbindelse med statsbudsjettet. Rentekompensasjon for kirkebygg Gjelder utbedringer av Stadsbygd kirke i 2009 og for Rissa kirke utført i 2012-13. Rentekompensasjon for skolebygg Ordning som ble innført i 2002 og med en videreføring i 2010. Rissa kommune har lånt opp kvoten sin på 40 millioner kr i rentefrie lån fra staten. Det er nå avsatt 1,3 mrd. i Statsbudsjettet 2014. Det vil bli søkt om nye midler knyttet til investeringer i Åsly nye skole, Stadsbygd skole og Mælan skole. Øvrige generelle statstilskudd (Tall i 1000 kr) Regn. 2013 Bud. 2014 Bud. 2015 Investeringskompensasjon. 6-årsreform 363 250 180 Investeringskompensasjon. eldreomsorg 1 606 1 550 1 556 Rentekompensasjon kirkebygg 149 200 201 Rentekompensasjon skolebygg 803 980 794 Sum 2 921 2 980 2 731 3.4 Konsesjonskraft Rissa kommune selger konsesjonskraft til TrønderEnergi etter avtale til spotpris. Lave kraftpriser har medført reduksjon av inntektsposten med 2/3 i forhold til tidligere år. Med dagens lave kraftpriser er det ikke gunstig å inngå ny fastprisavtale. Situasjonen følges opp fortløpende. I budsjettet for 2015 legges det inn en inntekt pålydende kr 500.000,-. 3.5 Renteinntekter og utbytte De ulike komponentene er forklart i tabellen nedenfor (Tall i 1000 kr) Regn. 2013 Justert bud. Bud. 2015 2014 Forsinkelsesrenter 138 200 200 Renter på bankinnskudd 2 406 2 200 2 100 Avkastning på pengeplasseringer 9 432 5 200 6 060 Minus kostnad rådgiverfunksjon -508-650 -550 Renteinntekt lån Vanvikanhallen 229 Eierlån FosenKraft 1 133 950 950 Eierlån TrønderEnergi AS 4 686 Utbytte TrønderEnergi AS 4 214 TrønderEnergi AS utbytte og renter 14 976 14 050 Sum 27 581 16 550 17 889 Forsinkelsesrenter budsjetteres basert på erfaringstall.
For 2014 budsjetteres avkastning fra pengeplasseringer som målsetting i finansreglementet (5 %). Markedsverdi på disse midlene vil være på ca 120 mill. pr 01.01.2015. Dersom deler av disse midlene blir benyttet ift de store investeringene i 2015 (Nye Åsly skole og 2 stk oppfølgingsbygg), vil dette først bli aktuelt ved slutten av året, og vil derfor ha minimale konsekvenser for budsjettert avkastning. Av kommunens eierlån i FosenKraft på 14 mill. budsjetteres det med en renteinntekt på 7 %, ca.kr 950 000,-. Budsjettert renteinntekter på eierlånet i TrønderEnergi AS er kr 4 686 000,-, som er 7,1 % av et obligasjonslån pål kr 66,5 mill.. Utbytte er budsjettert til kr 4.214.000,-, dette da vi etter all sannsynlighet opprettholder vår nåværende eierpost pr 31.12.2014. Salgsprosess med sikte på å selge inntil 444 430 A-aksjer er i gang. Det er vanskelig å stipulere salgstidspunkt for denne aksjeposten i 2015, det er derfor ikke foretatt noen andre beregninger enn at vi opprettholder posten også i 2015. 3.6 Rente- og avdragsutgifter Kommunens samlede lånegjeld per 1.1.2015 er 598 mill. Dette er da inkludert lån på Kvithyll havn og Hysnes Helsefort. Gjelda er fordelt med 60 % på flytende rentevilkår og 40 % på fast rentevilkår. Med dagens rentenivå er dette en gunstig fordeling. Renteutviklingen følges nøye og binding av en større andel til fast rente vurderes løpende. Salgsprosessen ved TrønderEnergi-aksjer er ikke ferdig og rådmannen legger inn at vi benytter 50 mill av våre midler i Grieg Invest i slutten av 2015 dersom aksjeposten i TrønderEnergi fortsatt ikke er solgt. Resterende vil da bli finansiert med mva refusjon og lånemidler. Vil i tillegg påpeke at bygging av ny skole og byggene til Oppfølgingstjenesten ikke vil påvirke renter og avdrag i driftsbudsjettet for 2015, dette da rentekostnadene er en del av byggekostnadene i det enkelte prosjekt. Belåning utover dette vil ligge på ca kr 24 mill. netto og vil være lavere enn det vi betaler ned på eksisterende gjeld i 2015. Derfor ingen vesentlig økning i avdragsutgiftene for 2015. Rentenivået er basert på låneporteføljens gjennomsnittsrente og forventet renteutvikling. Det gir en effektiv rente på 3,00 % i 2015. (Tall i 1000 kr) Regnskap 2013 Justert budsjett 2014 Budsjett 2015 Renteutgifter 17 467 19 295 17 940 Avdragsutgifter 25 387 31 294 31 500 Sum 42 854 50 589 49 440 3.7 Kostnadsføring premieavvik KLP og SPK Pensjonspremien for Fellesområdet er justert fra 20,5 % i 2014 til 19,5 % i 2015. I budsjett 2015 utgjør premieavviket kr 5.615.966,-. Tilbakebetaling er innlagt i 2015, med kr 3.073.000,-. Inntektsførte premieavvik t.o.m. år 2011 skal tilbakebetales over 15 år. Fra år 2012 ble dette endret til 10 år. Dette er nå redusert til 7 år. Vi hadde pr 01.01.2014 et akkumulert premieavvik på kr 24 mill. som må tilbakebetales.
3.8 Økonomiske oversikter 3.8.1 Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1A - Driftsregnskapet (Tall i tusen kroner) BUDSJETT Just budsj Budsjett Regnskap 2015 2014 2014 2013 Skatt på inntekt og formue -124 892-123 279-125 279-121 164 Ordinært rammetilskudd -228 199-229 560-229 560-222 515 Skatt på eiendom -2 470-2 470-2 847-2 884 Andre direkte eller indirekte skatter 0 0 0 0 Andre generelle statstilskudd -2 731-2 980-2 980-2 921 Sum frie disponible inntekter -358 292-358 289-360 666-349 484 Renteinntekter og utbytte -19 864-19 518-22 100-29 566 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 19 375 20 705 21 205 18 636 Avdrag på lån 31 500 31 294 31 294 25 387 Netto finansinntekter/ - utgifter 31 011 32 481 30 399 14 457 Til dekning av tidligere års regnskapsm. merforbruk 0 0 0 0 Til ubundne avsetninger 2 989 2 902 4 479 4 700 Til bundne avsetninger 0 0 0 59 Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk 0 0 0 0 Bruk av bundne avsetninger 0 0 0 0 Bruk av ubundne avsetninger 0 0 0-116 Netto avsetninger 2 989 2 902 4 479 4 643 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 2 155 Til fordeling drift -324 292-322 906-325 788-328 229 Fordelt til drift (fra skjema 1B) 324 292 324 292 325 788 326 596 Regnskapsmessig mindreforbruk 0 1 386 0-1 633
3.8.2 Regnskapsskjema 2A investeringsregnskapet Regnskapsskjema 2A - Investeringsregnskapet (Tall i tusen kroner) Budsjett Just budsj Budsjett Regnskap 2015 2014 2014 2013 Investering i anleggsmidler 233 789 231 104 163 749 36 719 Utlån og forskutteringer 12 000 19 615 15 000 87 820 Kjøp av aksjer og andeler 6 320 1 525 1 525 894 Avdrag på lån 0 0 0 3 077 Dekning av tidligere års udekket 0 0 0 0 Avsetninger 0 0 0 522 Årets finansieringsbehov 252 109 252 244 180 274 129 032 Finansiert slik Bruk av lånemidler -152 600-137 513-78 478-51 018 Inntekter fra salg av anleggsmidler -6 000-67 034-67 034-71 507 Tilskudd til investeringer 0 0 0 0 Kompensasjon for merverdiavgift -37 189-36 700-27 000 0 Mottatte avdrag på utlån og refusjoner 0-9 472-6 237-4 301 Andre inntekter 0 0 0 0 Sum ekstern finansiering -195 789-250 719-178 749-126 826 Overført fra driftsregnskapet 0 0 0-2 155 Bruk av tidligere års udisponert 0 0 0 0 Bruk av avsetninger -56 320-1 525-1 525-51 Sum finansiering -252 109-252 244-180 274-129 032 Udekket/udisponert 0 0 0 0
3.8.3 Regnskapsskjema 1B driftsregnskapet. Fordelt sektorvis Regnskapsskjema 1B - Driftsregnskapet (tall i 1000) Netto driftsramme pr ansvar Budsjett Just budsj Budsjett Regnskap Ansvarsområde 2015 2014 2014 2013 Administrasjon og politikk 010 Politikere 3 320 3 450 3 401 3 836 011 Felles 14 728 6 685 15 185 6 733 100 Rådmann 2 364 3 382 3 322 2 920 110 Personal og lønn 0 0 0 3 865 111 Lærlinger 1 115 1 116 1 073 1 281 120 Økonomi 4 370 4 385 4 336 4 000 140 Oppvekst 1 793 1 799 1 753 1 105 145 Rådgiver helse og omsorg 3 297 3 309 3 607 3 391 Sum administrasjon og politisk 30 987 24 126 32 677 27 131 130 Informasjon og personal 7 247 8 072 7 897 4 905 190 Kirken og andre trossamfunn 5 044 5 244 5 244 5 350 Oppvekst 200 Felleskostnad oppvekst 20 714 19 223 18 890 17 984 210 Åsly skole 32 011 33 387 32 658 34 390 211 Stadsbygd skole 23 133 22 801 21 459 22 117 212 Mælan skole 9 705 10 022 9 734 9 559 213 Skaugdal skole 0 0 0 2 713 214 Fevåg/Hasselvika skole 4 150 4 116 3 856 4 369 220 Høgåsmyra barnehage 7 513 7 646 7 362 7 490 221 Skogly barnehage 2 050 2 058 1 987 1 827 222 Fevåg barnehage 2 047 2 010 1 942 1 833 223 Fembøringen barnehage 6 937 7 055 6 785 7 302 225 Fagerbakken barnehage 2 164 2 362 2 286 2 645 Sum oppvekst 110 424 110 680 106 959 112 229 230 Kulturavdelingen 8 748 9 297 8 874 7 949 Helse og omsorg, inkl Nav 307 Merkantilt/adm personell 6 063 6 096 5 928 0 308 Rissa omsog - kjøkken 8 094 8 669 8 461 8 235 309 Rissa omsorgssone - hjemmet 14 642 14 802 14 250 14 463 310 Rissa omsorgssone 30 586 29 522 28 528 31 298 313 Stjørna omsorgssone 12 617 13 135 12 726 13 998 314 Stadsbygd omsorgssone 12 372 14 357 13 901 13 277 320 Helse og familie 21 671 21 248 20 693 19 815 150 PPT 2 736 2 690 2 631 2 556 330 Oppfølgingstjenesten 19 323 21 016 20 350 19 577 340 Nav - sosialtjenesten 6 551 6 734 6 436 7 167 215 Nav avdeling intregrering op opplæring 468 476 427 436 Sum Helse og omsorg, inkl NAV 135 123 138 745 134 331 130 822 350 Barneverntjenesten 12 331 12 347 13 193 11 430 410 Kommunalteknikk 5 026 6 223 6 521 5 936 411 VAR-sektor 0 0 0 85 412 Brann/redning og feiervesen 5 700 4 829 4 829 8 019 414 Eiendomsforvaltning 17 138 18 190 17 686 20 675 415 Hysnes Helsefort -5 600-7 037-5 113-3 784 Netto driftsramme tjenesteområdene 1-6 332 168 330 716 333 098 330 662
Andre sentrale inntekter og utgifter Budsjett 2015 Justert budsj. 2014 Budsjett 2014 Regnskap 2013 Pensjonsinnskudd KLP 0-500 0-5 132 Pensjonsinnskudd SPK 0 0 0 85 Arbeidsgiveravgift 0 0 0-712 Premieavvik -2 543-9 187-9 187 1 313 Arbeidsgiveravgift av premieavvik -359-1 295-1 295 175 Momskomp fra investering 0 0 0-2 500 Div avgiftspliktig salg -860-450 -450-1 248 Tap på fordringer 50 50 50 46 Meglerprovisjon 550 650 650 508 Div andre utgifter/overføringer private 360 0 0 523 Overføringer til staten 18 7 227 7 227 6 691 Avskrivninger 23 226 20 416 20 416 21 321 Kalkulatoriske renter -1 911-1 147-1 147-1 072 Motpost avskrivninger -26 707-23 774-23 774-24 443 Gebyrer 300 200 200 294 Sum fordelt til drift 324 292 322 906 325 788 326 511
3.8.4 Økonomisk oversikt drift Økonomisk oversikt drift (tall i 1000) Budsjett Just budsj Budsj Regnsk 2015 2014 2014 2013 Driftsinntekter: Brukerbetalinger -23 341-22 906-22 906-22 741 Andre salgs- og leieinntekter -52 875-56 625-55 625-54 617 Overføring med krav til motytelse -44 314-43 600-41 621-53 054 Rammetilskudd -228 401-229 762-229 762-224 357 Andre statlige tilskudd -21 535-20 552-20 552-22 770 Andre overføringer 0 0 0-755 Skatt på inntekt og formue -124 892-123 279-125 279-121 164 Eiendomsskatt -2 470-2 470-2 847-2 884 Andre direkte og indirekte skatter 0 0 0 0 SUM DRIFTSINNTEKTER -497 828-499 194-498 592-502 342 Driftsutgifter: Lønnsutgifter 251 410 252 935 245 898 259 545 Sosiale utgifter 79 177 74 541 72 767 68 827 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjon. 70 962 73 170 71 852 80 214 Kjøp av tjenester som erstatter kom. tjenesteproduksjon. 20 631 20 414 20 414 26 650 Overføringer 52 974 51 049 61 081 51 287 Avskrivninger 26 708 23 376 23 376 24 443 Fordelte utgifter -10 008-6 405-6 405-10 261 SUM DRIFTSUTGIFTER 491 854 489 080 488 983 500 705 BRUTTO DRIFTSRESULTAT -5 974-10 114-9 609-1 637 Finansinntekter: Renteinntekter, utbytte og eieruttak -19 864-19 518-22 100-29 566 Mottatte avdrag på utlån -60-60 -60-68 SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER -19 924-19 578-22 160-29 634 Finansutgifter: Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 19 375 20 705 21 205 18 639 Avdragsutgifter 31 500 31 294 31 294 25 387 Utlån 0 150 150 98 SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER 50 875 52 149 52 649 44 124 RESULTAT EKSTERNE FINANSTRANS. 30 951 32 571 30 489 14 490 Motpost avskrivninger -26 707-23 774-23 774-24 443 NETTO DRIFTSRESULTAT -1 730-1 317-2 894-11 590 Interne finanstransaksjoner: Bruk av tidligere års regnskapsmessig overskudd 0 0 0 0 Bruk av disposisjonsfond -100-100 -100-116 Bruk av bundne driftsfond -6 921-6 761-6 761-6 426 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM BRUK AV AVSETNINGER -7 021-6 861-6 861-6 542 Overført til investeringsregnskapet 0 0 0 2 155 Dekning av tidligere års regnskapsmessig underskudd 0 0 0 0 Avsetninger til disposisjonsfond 2 989 2 902 4 479 4 700 Avsetninger til bundne driftsfond 5 762 5 276 5 276 9 644 Avsetninger til likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM AVSETNINGER 8 751 8 178 9 755 16 499 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk 0 0 0-1 633
3.8.5 Økonomisk oversikt investering Økonomisk oversikt investering (Tall i tusen kroner) Budsjett Just budsj Budsj Regnsk 2015 2014 2014 2013 Inntekter: Salg av driftsmidler og fast eiendom -6 000-1 000-1 000-4 973 Andre salgsinntekter 0 0 0 0 Overføringer med krav til motytelse -37 189-19 172-6 237-505 Statlige overføringer 0 0 0 0 Andre overføringer 0 0 0 0 Renteinntekter, utbytte og eieruttak 0 0 0-66 509 SUM INNTEKTER -43 189-20 172-7 237-71 987 Utgifter: Lønnsutgifter 0 0 0 2 087 Sosiale utgifter 0 0 0 133 Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteprod. 233 789 230 804 163 749 31 311 Kjøp av tjenester som erstatter kom. tjenesteprod. 0 0 0 150 Overføringer 0-26 700-27 000 3 038 Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter 0 0 0 0 Fordelte utgifter 0 0 0-25 SUM UTGIFTER 233 789 204 104 136 749 36 694 Finanstransaksjoner: Avdragsutgifter 0 0 0 3 077 Utlån 12 000 19 615 15 000 87 820 Kjøp av aksjer og andeler 6 320 1 525 1 525 894 Dekning av tidligere års udekket (regnskap med underskudd) 0 0 0 0 Avsetninger til ubundne investeringsfond 0 0 0 0 Avsetninger til bundne investeringsfond 0 0 0 522 Avsetninger til likviditetsreserve 0 0 0 0 FINANS- OG FINANSIERINGSTRANSAKSJONER: 18 320 21 140 16 525 92 313 FINANSIERINGSBEHOV 208 920 205 072 146 037 57 020 Dekket slik: Bruk av lån -152 600-137 513-78 478-51 018 Mottatte avdrag på utlån 0 0 0-3 796 Salg av aksjer og andeler 0-66 034-66 034 0 Bruk av tidligere års udisponert (regnsk.m. mindreforbr.) 0 0 0 0 Overføring fra driftsregnskapet 0 0 0-2 155 Bruk av disposisjonsfond -6 320-1 525-1 525 0 Bruk av ubundne investeringsfond -50 000 0 0 0 Bruk av bundne investeringsfond 0 0 0-51 Bruk av likviditetsreserven 0 0 0 0 SUM FINANSIERING -208 920-205 072-146 037-57 020 Udisponert ( regnskapsmessig mindreforbruk) 0 0 0 0 Udekket (regnskapsmessig merforbruk) 0 0 0 0
4 Sammendrag av nye tiltak i planperioden 4.1 Investering INVESTERINGER Budsjett 2015 IKKE selvfinansierende investeringer RÅDMANN Budsjett 2015 Kommentarer Båthall museum Stadsbygd 5 000 Totalt 11 mill. Kr 500` i 2014 og 5,5 mill i 2016. KLP, egenkapitalinnskudd 1 320 Fosen Lønn (Rissa sin andel) 419 En pålagt oppdatering. Økonomiavdelingen Oppdatering Agresso - Rissa's andel Fosensamarbeidet Informasjon og personal Elektroniske enheter for papirløse politiske møter 150 Nye I-pader Sak og arkiv - Digitalisering av arkivet 800 Samlet 1,6 mill over 2 år. 800' i 2016 også. 95 Døgnåpen forvaltning på Fosen. (bla nye 127 Rissa sin andel vil totalt bli 1.044`. Kr 917` vedtatt i 2014. hjemmeside) IKT skolene - elever 500 Generell utskifting av elev pcèr IKT Infrastruktur skole, servere og nettverk 100 IKT felles 550 Generell utskifting for resten av kommunen Fosen IKT Rissa's andel i Fosensamarbeidet 378 Rissa kirkelige fellesråd Kirken invest.tiltak 300 OPPVEKST Stadsbygd skole 120 Utskifting og nyansaffelse av pulter og stoler HELSE OG OMSORG Utskifting av senger Omsorg 300 Nødvendig utskifting på alle institusjoner Omgjøring av lager til bad Omsorg 200 Rissa Sykehjem, henger sammen med Ø hjelp. Prosjektering Stadsbygd 1 500 Prosjektering nye omsorgsboliger i Stadsbygd. KAD (Ø-hjelpssenger) 250 Klargjøring av rom ifm Ø hjelp. BYGG OG EIENDOM Kommunale Bygg TBRT Tilsyn/lovpålagt 1 000 Rissa rådhus og Rissa helstun Tilpasninger nytt kjøkken Selja 200 Hysnes (415) Årlig rehabilitering 2 000 Ulike tiltak Bygg og Eiendom, egen 250 Renholdsutstyr (maskiner) TBRT stasjoner 250 Oljeutskiller og bygnmessige tiltak Stadsbygd Helse og omsorg Nybygg oppfølgingstjenesten 13 300 Totalt 25,3 mill.brutto 46 mill. Tilsk Husb 20,7 mill Helse og omsorg 250 Oppgradering og enøk tiltak på Råkvåg sheim Helse og omsorg 150 Nødstrøm Rissa htun Helse og omsorg 600 Alarmanlegg, porttlf, div utomhus Rissa htun Oppvekst Nytt skolebygg Rissa sentrum 140 000 kr 95 mill innvilget tidligere
Lekeplasser 250 Utskifting def utstyr Prosjektering/utredning 1 000 Renovering Mælan (500) og Stadsbygd (500) Stadsbygd skole 1 000 Grusing/asfaltering gangveger, ballbinge, sykkel- & bilparkering. Barnehager 100 Inventar KOMMUNALTEKNIKK Veier Kommunale veier 500 Generell oppgradering Kommunale bruer 700 Tiltak etter tilstandsrapport Asfalt veg Rødberg 2 100 Viktig ift næringsområde Raudberg. Asfaltering kommunale veger 3 500 Plan asfaltering blir utarbeidet til KST i febr 2015 Tiltak TSU-plan 100 Trafikkområde trinn 2, Stadsbygd skole 2 000 Følgebevilgning (2 500 bevilget i 2014). Mulig tilskudd STFK Kart og oppmåling (KT) Kart og geodata 100 Nyfotografering kartverk 100 Adressering 100 Stedsutvikling 300 Lokale stedsutviklingstiltak Kommuneplanens arealdel 700 Bla overordnet Risiko og sårbarhetsanalyse (ROS) Kaier (Kommunalteknikk) Rødberg/Saga/Kvithyll kai 500 Generell oppgradering Sum IKKE selvfinansierende investeringer, 183 159 brutto Selvfinansierende investeringer: Startlån 12 000 BYGG OG EIENDOM Bygninger Ambulansestasjon og brannvesen 30 000 15 mill i 2016. Avhenger av at leieavtaler kommer på plass. Enøk tiltak kommunale bygg - EPC 4 750 rådhus, Fembøringen og Høgåsmyra, Råkvåg sykehjem KOMMUNALTEKNIKK Vannverk Fevåg/Hasselvika, renovering ledningsnett 500 Øyan Vannbeh anlegg, renovering 8 000 Vannbehandlingsanlegg Råkvåg komm. vannverk Grunnlagsinvestering. feltutbygging vann 300 Vannforsyning Markabygda 0 Bevilget 2,0 mill i 2014. Vannforsyning i Rissa Kommune skal utredes i 2015. Både innenfor drift og eierstruktur. Avløp/kloakk Renovering ledningsnett 400 Oppgradering av anlegg Kloakk Rissa, Fevåg, Stadsbygd, Råkvåg sentrum 400 Oppgradering Grunnlagsinvestering. feltutbygging kloakk 200 Oppgradering Uddu renseanlegg 3 000 Skal saneres mot nytt RA Kvithyll Kloakksanering Modalen 2 500 Tilkobling kommunale ledningsnettet Utslippsledning Junkerbukta (Hysnes) 400 Planl. avløp Hasselvika sentrum ref godkjent avløpsplan Grunnlagsinvesteringer (Kommunalteknikk/Bygg og Eiendom): Feltutbygginger, infrastruktur, utbyggings/næringsareal 500
Hasselvika sentrum (infrastruktur iht vedtatt plan) 2 000 Delvis refusjonsberettiget ref PBL på framtidig tomtesalg mv "Malenaaunet" (planlegging) 2 000 Refusjonsberettiget ref PBLpå framtidig tomtesalg mv Rissa sentrum, tiltak 2 000 Delvis refusjonsberettiget ref PBLpå framtidig tomtesalg mv Sum selvfinansierende investeringer 68 950 Sum samlede investeringer 252 109 5 Målsettinger i 2015 5.1 Administrasjon og politisk Målsettinger for 2015 Rissa kommune har et tjenestetilbud som møter innbyggernes og næringslivets behov. Den interne organisasjonen har tilpasset seg de utfordringer samfunnsutviklingen gir. Rissa kommune er en attraktiv arbeidsgiver. Rådmannen vil legge til rettefor/sørge for at Rissa Kommune har tilfredsstillende rammebetingelser, en sunn økonomi og høg kompetanse slik at samfunnets behov dekkes. et godt og attraktivt arbeidsmiljø. gode styringsverktøy. god standard på interne tjenester og informasjon. en effektiv, endringsvillig og ressursutnyttende organisasjonsstruktur. en mangfoldig, kompetent og utviklingsorientert ledelse. en personalpolitikk som setter fokus på å rekruttere, beholde og utvikle medarbeidere. er en aktiv deltaker i interkommunalt og regionalt samarbeid. 5.2 Informasjon og personal Målsettinger for 2015 Høyt fokus på et aktivt IA-samarbeid skal i perioden gi oss et nærvær på 94 %. Støtte og veilede ledere og ansatte i personalspørsmål slik at Rissa kommune oppleves som en solid og stødig arbeidsgiver. Implementere og ta i bruk en ny portalløsning gjennom prosjektet «Digital døgnåpen forvaltning». Samtidig skal organisering og drift tilpasses digital døgnåpen forvaltning. Opprettholde og videreutvikle kommunens bruk av sosiale medier. Digitalisere «Eiendomsarkivet». 5.3 Oppvekst Målsettinger for 2015 Oppvekstsektoren bidrar aktivt i kommunens helsefremmende og forebyggende arbeid. bidrar til god folkehelse gjennom fysisk aktivitet, gode læringsmiljø og sunt kosthold. har fokus på lokalt og globalt miljøengasjement og jobber fram mot miljøsertifisering av enhetene. sørger for at estetikk innarbeides som et sentralt begrep. legger til rette for barn og unges medvirkning gjennom hele utdanningsløpet.
Barnehagene gir barnehagetilbud til alle som har rett på plass, tilpasset det enkelte barns behov. har voksne med god kompetanse og stor nok bemanning til at alle barn får et likeverdig tilbud. har et foreldresamarbeid som tjener til barnets beste. Foreldre som ønsker det, tilbys foreldreveiledning gjennom programmet ICDP. sikrer god overgang mellom barnehage og skole. bruker lokalsamfunnet aktivt. Barnehagene har en tydelig plass og barna blir godt kjent i nærmiljøet. Skolene har elever som er like motiverte for å lære når de går ut av grunnskolen, som når de kommer inn. har lærere som leder klasser og undervisningsforløp på en slik måte at det fremmer læring. Skolehverdagen er variert med mye praktisk læring, fysisk aktivitet og kulturaktiviteter. har lærere som gir hver enkelt elev en tilbakemelding og veiledning som fremmer læring og utvikling. Elevenes egenvurdering og medelevvurdering er også viktige verktøy i en god underveisvurdering. har ansatte som utvikler positive og støttende relasjoner med hver enkelt elev og mellom elevene. skaper et samarbeidsklima mellom skole og heim som preges av gjensidig respekt, der elevenes læring og utvikling kommer i fokus. Skolens evne til å utvikle et godt samarbeid med nærmiljø og næringsliv har også betydning for elevenes læring og utvikling. 5.4 Kultur Målsettinger for 2015 Kulturskolen skal jobbe mot å skape en kulturskole for alle ved kontinuerlig pedagogisk utviklingsarbeid og kulturskoleutvikling. Kulturskolen skal ha kvalifisert personell ved nyansettelser og vikariat. Biblioteket skal jobbe med omstrukturering i organisasjonen. Fokus på å styrke fagkompetansen i samarbeid med fylket og Fosenregionen. Biblioteket skal være en møteplass og uavhengig arena for offentlig samtale og debatt. Biblioteket skal være berikende, inkluderende, inspirerende og skapende. Kultur og fritid skal jobbe med KULMIN, Formidlingsbygget på Museet Kystens Arv og ungdomsrådet. Når det gjelder lokalhistorie vil dette kun utformes i form av ordinær bibliotekfaglig kunnskap og oppmuntring/tilrettelegging for frivillig engasjement. Kultur og fritid skal være støttespillere/rådgivere samt stimulere økonomisk gjennom fondsmidler etc. Kultur & fritid skal ferdigstille kulturminneplan ila 2015, og fortsette arbeidet med «På rett Spor!». 5.5 Helse og omsorg, inkl NAV Målsettinger for 2015 Enhet Helse og enhet Omsorg: Alle innbyggerne i Rissa kommune skal oppleve å ha et godt helse- og omsorgstilbud, uavhengig av alder, funksjonsnivå og bosted. For å nå dette målet, vil man i 2015 fokusere på følgende: Videreutvikle forvaltningskontor for tjenester knyttet til Lov om kommunale helse- og omsorgstjenester.
Evaluere kommunens organisering av tjenester knyttet til oppfølging og behandling av mennesker med rusavhengighet/rusproblematikk. Øke samhandlingen mellom enhetene i sektoren, spesielt i forhold til merkantile tjenester. Øyeblikkelig hjelp- tilbud etableres i Rissa fra 1.3.2015. Fortsette satsingen for å øke antall etablerte Individuell Plan. Utarbeide egen tilstandsrapport for sektoren. Denne skal legges frem for politikerne årlig. Jobbe aktivt mot frivillige og pårørende i sektoren, via etablerte ordninger og kanaler. Samarbeide med personalavdelingen, samt andre enheter i organisasjonen for å redusere sykefraværet i sektoren. Øke fokus på bruk av velferdsteknologi i sektoren, blant annet gjennom deltagelse i prosjekt i regi av Fylkesmannen. Jobbe aktivt med helsefremmende og forebyggende arbeid. Øke bevisstheten omkring miljømessige forhold gjennom bl.a. deltakelse i miljøteam. NAV: Alle innbyggerne i Rissa kommune skal være sikret økonomisk trygghet og skal få tilpasset tilbud i forhold til egne forutsetninger og behov. For å nå dette målet, vil man i 2015 fokusere på følgende: Individuell vurdering av hver enkelt bruker, slik at den enkeltes egne forutsetninger og behov ligger til grunn for bistand til arbeid og aktivitet, og for å sikre økonomisk trygghet for hver enkelt bruker. Forebygge sosiale problemer som følge av økonomiske utfordringer ved hjelp av økonomisk rådgivning og oppfølging av brukere. Bruke Startlån for å bidra til at husstander med boligetableringsproblemer skal få mulighet til å etablere seg og bli boende i nøkterne og gode boliger. Jobbe for å redusere skadevirkninger av rusmisbruk både individuelt og samfunnsmessig. Målet er å opprettholde/komme tilbake til jobb/aktivitet. Fortsette arbeidet med flyktninger, slik at de blir godt mottatt og integrert i lokalsamfunnet. 5.6 Fosen barneverntjeneste Målsettinger for 2015 Iverksette tiltak i tråd med Handlingsplan for Fosen barneverntjeneste. Utarbeide planer i fht forebyggende arbeidet sammen med den enkelte kommune på Fosen. Avklare gjensidige forventninger mellom Fosen barnevern og den enkelte kommune Iverksette vaktberedskap Avvik og avviks håndtering, sikring av tilstrekkelig saksbehandling Videreutvikle ledelsen, det faglige arbeidet og økonomiske fokuset i Fosen barneverntjeneste Arbeide med omdømme. 5.7 Kommunalteknikk, VAR og TBRT IKS Målsettinger for 2015 Bidra til å oppfylle vedtatt planstrategi Revisjon av kommuneplanens arealdel. Ferdigstille sentrumsplaner for Rissa og Råkvåg. Planlegge for å tilrettelegge et variert botilbud i vår kommune ifm basevalg Ørland med særlig vekt på utvikling av boligområder «Malenaaunet» og Høgåsen. Revisjon av kommunens Trafikksikkerhetsplan. Aktiv rolle ved gjennomføring av kommunedel-/reguleringsplaner iht Fosenpakken. Sluttføre revisjoner av hovedplaner vann- og avløp.
Iverksette (formalisere) interkommunalt samarbeid innen plan, landbruk og miljø. Sørge for at folkehelse implementeres i alt planarbeid. Konkretisere igangsatt samarbeide med Leksvik kommune innenfor veg, vann, avløp og miljø. Fullføre/vedta tiltaksplan for sikring av kvikkleire Prestelva (Trinn 2) i samråd med Norges vassdrags og energidirektorat (NVE). Igangsette arbeid med overføring av hovedkloakk fra Rissa sentrum til nytt renseanlegg og sjøutslipp ved Kvithyll Planlegge for å starte utbygging av vannforsyning til Hermstad. Koordinere interkommunalt samarbeid Forvaltningsplan vann (Nordre Fosen vannområde). Arbeide for konkrete tiltak på samferdsel i tråd med intensjoner i kommuneplanens samfunnsdel, med et særlig fokus på vedlikehold av fylkesvegnettet i kommunen samt GSV. Revisjon av hovedplan kommunale veger samt konkurranseutsetting av sommer- og vintervedlikehold veger. Bidra ved utarbeidelse av ROS-analyse for alle eierkommunene innenfor TBRT IKS. Dette skal danne grunnlag for kostnadsvurdering (fordeling) etter folketall og risikobilde. Fortsatt fokus på miljø og tilsyn i forurensningssaker. Fokus på arbeidsmiljø, nærvær og omdømme og folkehelseperspektivet. 5.8 Bygg og Eiendom Målsettinger for 2015 Opprettholde drift og løpende/akutt vedlikehold på samme nøkterne måte som i 2014 samt tilby tjenester på renhold/vaktmester på tilsvarende nivå som i 2014 (estetikk). Forutsetter drift av basseng på samme nivå i 2015 som i 2014 (folkehelse). Blålysbygg med ambulansestasjon og brannstasjon planlagt oppstart bygging 2015. Finansieres av utleie. Ferdigstilles ved årsskiftet. Redusere driftskostnader på Hysnes Helsefort ved å bruke egne ansatte til dette. Videreføre EPC i 2015 noe som gir reduksjon i energiforbruk, samt bedring av inneklima (miljø). Salg av utslitte bygg/boliger, bygging av ny skole og omsorgsboliger (miljø, estetikk).