MØTEINNKALLING SAKLISTE

OS KOMMUNE Os kommune Utval: OS KOMMUNESTYRE Møtestad: Kommunestyresalen Møtedato: 01.04.03 Tid: 17.00 MØTEINNKALLING SAKLISTE Kl. 17.00 møter lensmann Rasmus Dalen og orienterer om kriminalitetsutviklinga i Os i 2002 og planane for Os Lensmannskontor i 2003. Det vert høve til spørsmål og til kommentarar. Saksnr. Arkivsaksnr. Side Tittel 0014/03 03/01118 REKNESKAP 2002: STATUS FOR EININGANE 249 0015/03 03/01104 REKNESKAPSRAPPORT JANUAR 2003 260 0016/03 03/01104 REKNESKAPSRAPPORT FEBRUAR 2003 264 0017/03 03/00789 FINANSIERING AV RÅDHUSET 269 0018/03 03/00023 PENSJON - OVERFØRINGSAVTALE KOMMUNEBYGG OS AS 272 0019/03 03/00393 AVTALE AV KJØP AV SKULPTUR FRÅ SKULPTUR 20003 276 0020/03 03/01085 SKULEFRITIDSORDNING - NY DRIFTSMODEL 283 0021/03 03/00685 SERVICEERKLÆRING - OMSORGSLØN 289 0022/03 03/00726 SERVICEERKLÆRING FOR BUFELLESKAP UTVIKLINGSHEMMA 298 0023/03 03/00729

SERVICEERKLÆRING FOR INNKREVING AV SKATT 309 0024/03 03/01356 MELDINGSSAK: MØTE I KONTROLLUTVALET 25.11.2002 316 Medlemmer som ikkje kan møta må snarast melda frå til Os kommune, tlf. 56 57 50 00. Varamedlemmer møter berre etter særskild innkalling. Os, 24.03.03 Ordførar Rådmann Dei politiske partia har medlemsmøte som følgjer: Parti Dato Kl. Stad Arbeiderpartiet 27.03.03 19.00 Kantina Framstegspartiet 27.03.03 19.30 Kommunestyresalen Høyre 26.03.03 19.30 Bjoarvik Trafikkskole Kristelig folkeparti 27.03.03 19.00 Formannskapssalen Tverrpolitisk Saml.liste 27.03.03 19.30 Servicesenteret, Gamleheimshagen Senterpartiet 27.03.03 20.00 Skeisbotnen Sosialistisk Venstreparti 31.03.03 19.30 Stegen 40

Sak 0014/03 MØTEBOK REKNESKAP 2002: STATUS FOR EININGANE Saksbehandler: Ingrid Karin Kaalaas Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 03/01118 Saksnr.: Utval Møtedato 0023/03 Os Formannskap 18.03.03 0014/03 Os kommunestyre 01.04.03 Framlegg til vedtak: Kommunestyret tek saka som melding. Lars Atle Skorpen Hansen Rådmann

Sak 0014/03 Behandling i Os Formannskap i møte 18.03.03 Behandling i utvalget: Samrøystes tilråding som innstillinga frå administrasjonen. Vedtak: Kommunestyret tek saka som melding. Side 4 av 45

Sak 0014/03 Vedlegg: Rekneskapsrapport pr desember 2002 Saksopplysningar: Førebels rekneskap for 2002 viser at kommunen ser ut til å få eit overskot på ca. 1,6 mill. kr, etter at ca. 4,7 mill. kr er ført tilbake til einingane i form av fondsavsetningar. I denne saka vil vi oppsummera status for einingane pr. 31.12.2002: 1.100 Folkevalde organ Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 285.000. Overforbruket skuldast følgjande: Landskyttarstemnet ( ikkje budsjettert) -kr. 113.000. Representasjon/tilskot til private -kr. 94.000. Møtegodtgjersle råd/utval -kr. 411.000. Innsparing løn kr. 59.000. Innsparing andre utgifter kr. 124.000. Auka inntekter forliksråd kr. 150.000. Det er sett av kr. 23.709,- til fond Helsereiser til Kypros. 1.110 Rådmannen sin stab Ansvarsområdet viser eit mindreforbruk på kr 244.000. Teneste 12000 administrasjon (rådmannen) Tenesteområdet går omtrent i balanse. Teneste 12090 fellesutgifter Innsparing som følgje av Stortinget sitt vedtak om redusert arbeidsgjevaravgift for personar over 62 år (kr 150.000 i 2002) vart budsjettert på felleskapitlet, men innsparinga har blitt realisert på dei einingane som har tilsette i denne aldersgruppa. Posten går difor med minus 141.000 på felleskapitlet. Kollektiv ulukkes- og gruppelivstrygding vart kr 110.000 lågare enn budsjettert. Konsulenttenester i samband med m.a. nedbemanninga vart kr 265.000 lågare enn budsjettert. Posten for juridisk hjelp vart kr 334.000 høgare enn budsjettert. Det var på dette tenesteområdet budsjettert med innsparing på kr 854.000 i indirekte kostnader som følgje av nedbemanninga. Evt. innsparingar er realisert på einingane sine ansvarsområde. Teneste 13000 administrasjonsbygg Tenesteområdet går omtrent i balanse, men postane for husleige, straum og reinhald må sjåast i samanheng med andre tenesteområde innafor ansvarsområdet, ettersom det er gjort ei rekneskapsmessig fordeling mellom tenesteområda for å få riktige kostra tal. Teneste 20200 grunnskule Innsparing i høve til budsjett med kr. 969.000, mesteparten som følgje av meirinntekt frå gjesteelevar frå andre kommunar. Side 5 av 45

Sak 0014/03 Teneste 21110 tiltak funksjonshemma barnehageborn Innsparing i høve til budsjett med kr. 745.000, dette pga. auka statstilskot til føremålet, utan auka forbruk. Teneste 32000 kommunal næringsverksemd Tenesteområdet viser eit overforbruk på kr 332.000 vedk. dekning av renter på ONE lån vedk. Lyngheim. Teneste 32500 bistand til næringslivet Tenesteområdet viser eit overforbruk på kr 143.000 etter at kommunen måtte vera med å dekkja underskotet i Bjørnefjorden reiselivslag. Teneste 39000 kyrkjeleg administrasjon Tenesteområdet har eit overforbruk på om lag kr 148.000, noko som skuldast avrekning av kapitalkostnader på lån vedk. 2001. Teneste 39200 andre religiøse føremål Tenesteområdet viser eit mindreforbruk på kr 50.000 noko som skuldast lågare utbetalingar til trudomssamfunn. 1.115 Politisk sekretariat Ansvarsområdet har eit overskot på kr. 41.000. Innsparing på løn er hovudårsaka til dette. 1.120 Økonomieininga Ansvarsområdet har eit mindreforbruk på kr 50.000. Innsparing på løn er hovudårsaka til dette. 1.125 Organisasjonseininga Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 892.000. Overforbruket skuldast følgjande: Overforbruk løn -kr. 249.000 Innsparing andre driftsutgifter kr. 100.000 Auka inntekter (refusjon Kommunebygg) kr. 108.000 Auka utgifter AFP - kr. 851.000 Tenesteområde for pensjonsplikter er nytt i 2002, og oppretta som følgje av nye reglar for rekneskapsføring av kommunale pensjonskostnader. Kommunen har motteke akturarberekningar frå Storebrand, KLP og Statens pensjonskasse, og totalt er det bokført eit positivt premieavvik på 3,3 mill. kr (dvs. skilnad mellom betalt pensjonspremie og berekna pensjonskostnad). Summen er sett av til fond, og vert utgiftsført i 2003 med dekning frå dette fondet. 1.130 Skatteavdelinga Ansvarsområdet går i balanse. Avdelinga vart slått saman med økonomieininga pr 01.07.2002. 1.135 Kommunetorget Etter fondsavsetning går ansvarsområdet i 0. Side 6 av 45

Sak 0014/03 Det er avsett til kr. 435.000 til fond (kr. 356.000 til arkivprosjektet og kr. 79.000 til driftsfond). Eininga har hatt innsparing på løn, innsparing på andre driftsutgifter og auke i inntekter. 1.140 IKT-eininga Ansvarsområdet går i balanse. 1.145 Kundeombod Ansvarsområdet går omtrent i balanse. 1.150 Strategi- og utviklingsavdelinga Ansvarsområdet har eit overskot på kr 90.000, noko som i hovudsak skulast refundert sjukeløn. Eininga er lagt ned i løpet av 2002. 1.155 Offentleg servicekontor Ansvarsområdet har eit overskot på kr 131.000, noko som tilsvarer heile budsjettet. Eininga vart ikkje starta opp i 2002. 1.160 Bestillarkontor Ansvarsområdet har eit overskot på kr 37.000, noko som tilsvarer heile budsjettet. Eininga vart starta opp hausten 2002, men det var ikkje ført utgifter på området i 2002. 1.199 Skatte- og finanstransaksjonar Ansvarsområdet har eit overskot på kr 1.176.000. Kommunen har fått refundert 2 mill. kr frå Os Tomteselskap AS vedk. kapitalkostnader som vi tidlegare har betalt for selskapet. Kommunen har fått tilbakebetalt garantiprovisjon frå år 2000 med kr 316.920 frå BKK. Kommunen har og motteke kr 116.329 i garantiprovisjon frå BIR for 2002. Ingen av desse inntektene var budsjettert. Skatteinntektene pr 31.12 vart 206,6 mill. kr, noko som er om lag 1 mill. kr mindre enn prognosane både frå oss og KS. Vi ser at tendensen er lik i resten av landet. Som venta fekk vi tilbakeført skatt vedk. sal av Oskraft på 1,8 mill. kr. Det er inntektsført 3,5 mill. kr frå pensjonsfondet vårt som garantert avkastning. Rammetilskotet til kommunen inkl. inntektsutjamning vart 95,2 mill. kr, omtrent som venta. Kommunen sine utgifter til renter og avdrag var 9,8 mill. kr høgare enn budsjettert, mellom anna grunna at gjeldsnedbetalinga skjedde mykje seinare enn budsjettert. Midlane vart i staden plassert i bank, og auka renteinntekter meir enn veg opp for dei auka utgiftene. Plasseringane i DnB Asset Management ASA gav ei avkastning på minus 2,8 mill. kr. Dette var omtrent som varsla. Sjølv om det er trasig å måtta ta eit tap, er vi betre stilt enn mange andre kommunar som har midlar plassert i marknaden. Skulane Skulane driv etter skuleåret, som går på tvers av budsjettåret. Innkjøpa vert planlagt i samband med skuleåret. Dette kan gje ulike utslag i høve til rekneskapsavslutninga. Somme gonger i negativ retning, andre i positiv. Etter at skulane vart sjølvstyrte, har dei i større grad teke omsyn til skuleåret framfor kalenderåret når det gjeld innkjøp. Faktureringa for skulefritidsordninga er lagt om. Dette gjer at ein i 2002 får 1 mnd. ekstra brukarbetaling. Side 7 av 45

Sak 0014/03 1.211 Hegglandsdalen skule Skulen går i balanse, etter at kr. 86.000 er sett av til driftsfond. For Hegglandsdalen skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 20.000. Om lag halve overskotet kjem av mindreutgifter til skuleskyss. 1.212 Kuventræ skule Skulen har eit underskot på kr. 38.000. For Kuventræ skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 96.000. Skulen har gjort store innkjøp av lærebøker og EDB-utstyr. 1.213 Søre Øyane skule Skulen har eit overskot på kr. 102.000, etter at kr. 100.000 er sett av til driftsfond. For Søre Øyane skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 41.000. Skulen har også vært så heldig å ha sivilarbeidar og lærling i skulefritidsordninga. Både sivilarbeidar og lærling utgjer låge kostnadar for kommunen, samstundes som dei gjer ein svært god innsats. Dette samstundes med at skulefritidsordninga gjennom heile hausten har hatt fleire born enn budsjettert, gjer at ein har eit svært godt resultat for tenesta. 1.214 Nore Neset skule Skulen har eit underskot på kr. 209.000. For Nore Neset skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 29.000. Skulen har gjort store innkjøp av EDB-utstyr. 1.216 Os skule Skulen har eit overskot på kr. 28.000. For Os skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 78.000. 1.217 Os ungdomsskule Skulen har eit underskot på kr. 139.000. Skulen har gjort store innkjøp av lærebøker, EDB-utstyr og innbu og utstyr. 1.218 Søfteland skule Skulen har eit underskot på kr. 53.000. For Søfteland skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 47.000. Skulen har gjort store innkjøp av EDB-utstyr. 1.219 Søre Neset skule Skulen går i balanse etter at kr. 103.000 er sett av til driftsfond. For Søre Neset skule utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 40.000. Skulen har frå hausten hatt ekstra ressursar til ein elev. Eleven har ikkje fått skuletilbodet sitt på skulen denne hausten, midlane er difor overført til våren 2003. 1.220 Halhjem barnetun Barnetunet har eit overskot på kr. 137.000, etter at kr. 76.000 er sett av til driftsfond. Barnehagen er ført med brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 54.000 kr. For Halhjem barnetun utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 47.000. Side 8 av 45

Sak 0014/03 1.221 Lysekloster barnetun Barnetunet har eit overskot på kr. 76.000, etter at kr. 130.000 er sett av til driftsfond. Barnehagen er ført med brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 99.000 kr. For utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 66.000. Delar av overskotet skuldast også refusjon sjukeløn. 1.222 Nore Øyane barnetun Barnetunet har eit overskot på kr. 67.000, etter at kr. 100.000 er sett av til driftsfond. Barnehagen er ført med brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 38.000 kr. For Nore Øyane barnetun utgjer 1 mnd. ekstra brukarbetaling i SFO ca. kr. 33.000. Skulen har mindreforbruk på løn. Samdrift mellom skulefritidsordning og barnehage gjev meir effektiv ressursutnytting. 1.225 Lundefossen skule Skulen har eit overskot på kr. 24.000, etter at kr. 80.000 er sett av til driftsfond. Skulen selde i 2002 ein båt, størsteparten av overskotet kjem frå salet. 1.230 Musikk og kulturskulen Går i balanse. Eininga er slått saman med kultureininga. 1.270 Os barnehage Barnehagen har eit overskot på kr. 303.000, etter at kr. 100.000 er sett av til driftsfond. Pga. omlegging av rekneskapsmessige rutiner, har barnehagen fått brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 185.000 kr. Delar av overskuddet skuldast også refundert sjukeløn, samt større utnytting av barnehageplassane enn budsjettert. 1.271 Søfteland barnehage Barnehagen har eit overskot på kr. 176.000, etter at kr. 70.000 er sett av til driftsfond. Barnehagen er ført med brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 141.000 kr. Delar av overskuddet skuldast også refundert sjukeløn 1.272 Nore Neset barnehage Barnehagen har eit overskot på kr. 345.000, etter at kr. 50.000 er sett av til driftsfond. Barnehagen er ført med brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 140.000 kr. Delar av overskuddet skuldast også refundert sjukeløn, samt større utnytting av barnehageplassane enn budsjettert. 1.275 Flåten barnehage Barnehagen har eit overskot på kr. 179.000. Ingenting er sett av til driftsfond. Side 9 av 45

Sak 0014/03 Barnehagen er ført med brukarbetaling for 12 mnd., berre 11 mnd. er budsjettert. For vidare år vil det verta ført 11 mnd. brukarbetaling. 1 mnd. brukarbetaling utgjer for barnehagen ca. 120.000 kr. Delar av overskuddet skuldast også refundert sjukeløn, samt større utnytting av barnehageplassane enn budsjettert. 1.240 Os kompetansesenter Ansvarsområdet har eit overskot på kr. 426.000. Overskotet skuldast i hovudsak ubrukte felleskursmidlar. Eininga vart innlemma i organisasjonseininga i 2002. 1.300 Helsesjefen Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 183.000. Underskotet skuldast følgjande: Interkommunalt næringsmiddelstilsyn -kr. 51.000. Legevakt og fastlegar -kr. 222.000. Innsparing løn, adm. kr. 90.000. Når det gjeld overforbruk legevakt og fast legar utgjer auka utgifter til danske legar kr. 50.000 og fastlegeordninga kr. 172.000. 1.310 Os ressurssenter Ansvarsområdet har eit overskot på kr. 468.000. Overskotet har følgjande forklaring: Overskot grunnskule framandspråk kr. 149.000. Auka integreringstilskot flyktningar kr. 1.948.000. Underskot vaksenopplæring - kr. 263.000. Flyktningmottak - kr. 1.368.000. Etter at ein har sett auka integreringstilskot og i samanheng med sosialhjelpsutgifter og barnevernsutgifter til flyktningar, er det avsett kr. 1.636.000 til flyktningfondet. Avsetninga til fond og utgiftene til flyktningmottak må sjåast i samanheng. Avsetninga er ført til utgift under dette tenesteområdet. Overskot før avsetning er kr. 2.104.000. 1.320 Rehabiliteringstenesta Etter avsetning på kr. 110.000,- til driftsfond, har ansvarsområdet eit overskot på kr. 120.000. Overskot før avsetning kan forklarast som følgjer: Underskot støttekontaktar - kr. 84.000. Mindre inntekter - kr. 796.000. Innsparing løn kr. 826.000. (grunna seinka oppstart) Innsparing i øvrige driftsutgifter kr. 284.000. Når det gjeld mindre inntekter enn budsjettert må det nemnast at det var budsjettert med sal av plassar tilsvarande 1 mill. kroner. Det er ikkje selt plassar i denne eininga i 2002. 1.350 Psykisk helsevern og sosiale tenester Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 167.000. Underskotet kjem fram som følgjer: Overforbruk løn administrasjon - kr. 20.000. Overforbruk sosialhjelp - kr. 735.000. Auka inntekter edruskap kr. 32.000. Side 10 av 45

Sak 0014/03 Innsparing løn sosial rådgjeving kr. 297.000. Innsparing tiltak rus kr. 83.000. Innsparing psykisk helsevern kr. 119.000. Auka inntekter utleigebustader kr. 57.000. Det er avsett kr. 332.000 til bundne fond tiltak rus og kr. 616.000 til bundne fond psykisk helsevern. 1.360 Tenester til barn og unge Etter avsetning av kr. 310.000,- til driftsfond, har ansvarsområdet eit overskot på kr. 367.000. Overskotet før avseting kan forklarast som følgjer: Innsparing løn kr. 420.000. Innsparing barneverstiltak kr. 395.000. Overforbruk rusførebyggjande tiltak - kr. 98.000. Reduserte inntekter - kr. 40.000. 1.370 Pleie- og omsorgstenester Etter avsetning av kr. 450.000 til driftsfond, har ansvarsområdet eit overskot på kr. 737.000. Overskotet før avsetning skuldast i hovudsak to tilhøve: Innsparing løn kr. 182.000. Auka inntekter kr. 954.000 (brukarbetaling og refusjon køyring) Innsparing i andre driftsutgifter kr. 51.000 1.380 Vestre Lurane Etter avsetning av kr. 20.000,- til driftsfond, har ansvarsområdet eit overskot på kr. 486.000. Overskotet skuldast i all hovudsak innsparing i løn. 1.381 Idrettsvegen/Kuhnlevegen Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 22.000. Underskotet skuldast i all hovudsak meirforbruk på løn. 1.382 Kuhnletunet Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 145.000. Underskotet skuldast i all hovudsak meirforbruk av straum (feilbudsjettering). 1.400 Arealbruk Etter avsetning av kr. 500.000,- til driftsfond, har ansvarsområdet eit overskot på kr. 20.000. Overskotet før avsetning skuldast mindreforbruk av løn på grunn av vakansar og auka inntekter byggesaksgebyr. 1.450 Brann- og redning Ansvarsområdet har eit meirforbruk på kr. 606.000. Underskotet skuldast følgjande: Mindre inntekter, gebyr feiing - kr. 753.000. Innsparing andre driftsutgifter kr. 247.000. Side 11 av 45

Sak 0014/03 1.500 - Kultureining Eininga går i balanse, etter at kr. 135.000 er sett av til driftsfond. Overskotet kjem i all hovudsak frå sjukepengeinntekter og ledige lønsmidlar. 1.600 Kommunebygg Ansvarsområdet har eit overforbruk på kr. 767.000. Overforbruket skuldast følgjande: Lønsoppgjer 2002 kr. 165.000. Teknisk vakt kr. 35.000. Kurskostnader kr. 42.000. Etableringskostnader kr. 130.000. Rekneskapskostnader kr. 87.000. Revisjon kr. 10.000. Styrehonorar kr. 78.000. Rekruttering/flytting kr. 132.000. Andre driftsutgifter kr. 88.000. 1.700 Samferdsle Ansvarsområdet går i overskot med kr 16.000 etter at det er sett av kr 150.000 til driftsfond. Innsparinga skuldast mindre forbruk på ein del driftspostar. 1.800 Vatn Ansvarsområdet går i null etter at det er sett av kr 717.000 til bunde driftsfond. Gebyrinntektene, særleg tilkoplingsgebyra, har auka sida 2001 sjølv om satsane har vore uendra. For 2003 er satsane for årsgebyr sett ned med 9%. 1.900 Kloakk og renovasjon Ansvarsområdet går i null. Det er sett av kr 1.712.000 til bunde driftsfond kloakk. Sjukdom i avdelinga har ført til reduserte driftskostnader, medan gebyrinntektene har blitt høgare enn budsjettert. I neste års avgiftsbudsjett må ein vurdera å frysa kloakkgebyra slik at vi tærar på opparbeida driftsfond. Det er sett av kr 483.000 til bunde driftsfond vedk. privat slamtøming. Også her er det inntektene som er høgare enn budsjettert til tross for at gebyrsatsane vart redusert med 4,8% frå 2001 til 2002. Det er brukt kr 81.000 frå bunde driftsfond for at tenesteområdet renovasjon skal gå i balanse. Os, 05.03.2003 Ingrid Karin Kaalaas Økonomisjef Side 12 av 45

Sak 0015/03 REKNESKAPSRAPPORT JANUAR 2003 MØTEBOK Saksbehandler: Ingrid Karin Kaalaas Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 03/01104 Saksnr.: Utval Møtedato 0024/03 Os Formannskap 18.03.03 0015/03 Os kommunestyre 01.04.03 0025/03 Os Formannskap 18.03.03 0016/03 Os kommunestyre 01.04.03 Framlegg til vedtak: Kommunestyret tek saka som melding. Lars Atle Skorpen Hansen Rådmann

Sak 0015/03 Behandling i Os Formannskap i møte 18.03.03 Behandling i utvalget: Samrøystes tilråding som innstillinga frå administrasjonen. Vedtak: Kommunestyret tek saka som melding. Side 14 av 45

Sak 0015/03 Vedlegg: Rekneskapsrapport for janauar 2003 Saksopplysningar: Vedlagt følgjer rekneskapsrapport for januar 2003. Rapporten vert lagt fram utan kommentarar. Rapporten for februar vil verta kommentert på vanleg måte. Os, 006.03.2003 Ingrid Karin Kaalaas Økonomisjef Side 15 av 45

Sak 0016/03 MØTEBOK REKNESKAPSRAPPORT FEBRUAR 2003 Saksbehandler: Ingrid Karin Kaalaas Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 03/01104 Saksnr.: Utval Møtedato 0024/03 Os Formannskap 18.03.03 0015/03 Os kommunestyre 01.04.03 0025/03 Os Formannskap 18.03.03 0016/03 Os kommunestyre 01.04.03 Framlegg til vedtak: Kommunestyret tek saka som melding. Lars Atle Skorpen Hansen Rådmann

Sak 0016/03 Behandling i Os Formannskap i møte 18.03.03 Behandling i utvalget: Samrøystes tilråding som innstillinga frå administrasjonen. Vedtak: Kommunestyret tek saka som melding. Side 17 av 45

Sak 0016/03 Vedlegg: Rekneskapsrapport for februar 2003 Saksopplysningar: Pr. februar har vi avdekka område der kommunen kan få negativt avvik i høve til budsjettet på om lag 2,1 mill. kr. Så tidleg på året er grunnlaget for å laga ein god årsprognose relativt tynt. I rapporten for februar månad har vi likevel freista å gjera merknader for dei einingane vi alt no ser kan få avvik i høve til vedteke budsjett. 1.160 Bestillar og forvaltningseining Frå eininga vert det varsla at det er registrert eit behov for spesialundervisning for elevar i grunnskulen som overstig vedteke budsjett. Eininga tek sikte på å halda seg innafor vedteke budsjett. Det kan likevel koma klagesaker til fylkesmannen som kan føra til at denne målsetjinga ikkje vil halda. 1.198 Skatt, rammetilskot m.v. Kompensasjon frå staten vedk. renter og avdrag for investeringar i samband med Reform 97 blir 102.000 lågare enn budsjettert. Rentemarknaden er på veg ned, og dette får konsekvens både for renteutgiftene og plasseringane våre. Det er førebels for tidleg å dra konklusjonar på årsresultat. 1.320 Rehabiliteringstenesta I budsjettet er det lagt inn sal av sengeplassar for kr. 2.000.000. Pr. dato er det ikkje inngått avtale med andre kommunar om sal av slike plassar. Det er utarbeidd brosjyremateriell som er sendt til kommunar og sjukehus. Ordførarar og rådmenn i fleire kommunar er kalla inn til info/salsmøte på Luranetunet. Sjølv om eininga skulle få full klaff med sal av plassar for resten av året, må inntekta reduserast til kr. 1.500.000. 1.350- Psykisk helsevern og sosiale tenester Sosialhjelp I budsjettet for 2003 vart prosjektet Rett yting vidareført samstundes som forventa utgifter til sosialhjelp vart redusert med kr. 800.000. Prognosen for dei to første månadane viser at det på årsbasis kan bli eit overforbruk på avrunda kr. 1.450.000. I høve til januar og februar 2002 viser utgiftene i år ein auke på kr. 348.000. Ser vi på januar/februar- tala i år i høve til november og desember i fjor, viser dei ein nedgang på kr. kr. 100.000. Psykisk helsevern I arbeidet med budsjettet for 2003 hadde administrasjonen stipulert eit overskot for dette området på kr. 983.000. Dette beløpet skulle setjast av til fond for bruk i 2003. Rekneskapen Side 18 av 45

Sak 0016/03 for 2002 viser at overskotet vart om lag kr. 350.000 lågare. Med dette som bakgrunn kan det gå mot eit overforbruk innan området psykisk helsevern på kr. 350.000. 1.370 Pleie- og omsorgstenester I budsjettet er det lagt inn sal av sengeplassar for kr. 1.500.000. Eininga har makta å selja 3 tidsavgrensa ( til 31.03) plassar til Fana Bydel og 1 plass inntil vidare til Ytrebygda bydel. Desse plassane vil gje ei inntekt på kr. 360.000. Klarar eininga å selja like mange plassar for resten av året, vil den kunna oppnå inntektsmålsetjinga. 1.382 Kuhnletunet På bakgrunn av utgiftsutviklinga i ekstrahjelp dei to første månadane, kan eininga få eit overforbruk på avrunda kr. 60.000. 1.400- Arealbruk I budsjettet vart det lagt inn midlar til to nye årsverk på oppmålingsavdelinga som igjen skulle generera ein inntektsauke på kr. 1.300.000. Prosjektet er enno ikkje kome i gang (jfr. eiga sak til formannskapet). Eininga har varsla at ikkje er grunnlag for den store inntektsauken det er lagt opp til i budsjettet. Ein svikt på avrunda kr. 450.000 er realistisk. På grunn av vakansar vil det bli innsparing på løn slik at netto meirforbruk viser eit prognoseavvik på om lag kr. 300.000. Os, 06.03.2003 Ingrid Karin Kaalaas Økonomisjef Side 19 av 45

Sak 0017/03 MØTEBOK FINANSIERING AV RÅDHUSET Saksbehandler: Ingrid Karin Kaalaas Arkiv: 612 Arkivsaksnr.: 03/00789 Saksnr.: Utval Møtedato 0015/03 Os Formannskap 18.02.03 0013/03 Os kommunestyre 18.02.03 0017/03 Os kommunestyre 01.04.03 Framlegg til vedtak: Kommunestyret godkjenner at kjøpet av eigedomen g.nr 52, b.nr 22 Sentrumskvartalet vert permanent finansiert med opptak av lån stort kr 56.334.114 (inkl. kostnader i samband med kjøpet). Rådmannen får fullmakt til å godkjenna lånevilkår og avdragstid. Os, 21.03.2003 Lars Atle Skorpen Hansen Rådmann

Sak 0017/03 Behandling i Os kommunestyre i møte 18.02.03 Behandling i utvalget: Innstillinga frå administrasjonen vart samrystes vedteke med tilleg av utegløymd setning. Vedtak: Kommunestyret godkjenner kjøpekontrakten mellom Os kommune og AS Sentrumskvartalet datert 13.02.03 og kjøp av eigedomen gnr. 52, bnr. 22 Sentrumskvartalet. Som mellomfinansiering vert det teke opp lån i Dnb stort kr. 54.319.06. Behandling i Os Formannskap i møte 18.02.03 Behandling i utvalget: Samrøystes tilråding som innstillinga frå administrasjonen med tillegg av utegløymd setning. Vedtak: Kommunestyret godkjenner kjøpekontrakten mellom Os kommune og AS Sentrumskvartalet datert 13.02.03 og kjøp av eigedomen gnr. 52, bnr. 22 Sentrumskvartalet. Som mellomfinansiering vert det teke opp lån i DnB stort kr. 54.319.106. Side 21 av 45

Sak 0017/03 Saksopplysningar: Innleiing Det vert vist til K-sak 13/03 av 18.02.2003, der kjøpekontrakten mellom Os kommune og AS Sentrumskvartalet om kjøp av eigedomen g.nr 52, b.nr 22 Sentrumskvartalet vart godkjent. Som mellomfinansiering vart det teke opp lån i DnB til kontantkjøpesummen, kr 54.319.106. Alternativ Kommunen må no ta stilling til permanent finansiering av kjøpet. Som alternativ til fortsett lånefinansiering kan kommunen velja å bruka av eigenkapitalen sin. Kommunen vil då få færre midlar disponibelt til plassering i marknaden, men ein vil ikkje få årlege framtidige utgifter. Imidlertid vil der årleg vera ein sokalla alternativkostnad: den avkastninga kommunen kunne ha fått ved å ha midlane plassert i marknaden. Ved fortsett lånefinansiering vil dei årlege utgiftene verta synleggjorte i form av renter og avdrag. Mange vil meine at synleggjeringa er viktig, både rekneskapsmessig og mentalt. Nokon vil og meina at det er viktig å oppretthalda storleiken på midlane frå aksjesalet, slik at ein ser igjen verdiane. Pris vil sjølvsagt og vera ein viktig faktor; vil vi ha størst nytte av at midlane er plassert i marknaden, eller er prisen på lån så pass høg at det vil vera betre å nytta eigenkapital til investeringa? Vurdering I budsjettet for 2003 er det føresett lik rente på lån som på plassering i marknaden. I finansreglementet til kommunen, som har ein meir langsiktig horisont, er langsiktig avkastning venta å vera om lag 8%. Dette er høgare enn lånerenta er venta å vera dei komande åra. Som følgje av dette finn rådmannen det mest føremålstenleg at kjøpet av Sentrumskvartalet vert permanent finansiert med lån. I finansieringa må det medtakast kostnader i samband med kjøpet: Kontantkjøpesum: kr 54.319.106 Omkostninger: kr 1.557.870 6% rente av kontantkjøpesummen frå 01.01.03 20.02.03 ca kr 500.000 Tinglysingsgebyr: kr 1.750 --------------- Sum finansieringsbehov kr 56.378.726 Os, 21.03.2003 Ingrid Karin Kaalaas Økonomisjef Side 22 av 45

Sak 0018/03 MØTEBOK PENSJON - OVERFØRINGSAVTALE KOMMUNEBYGG OS AS Saksbehandler: Ingrid Karin Kaalaas Arkiv: X02 Arkivsaksnr.: 03/00023 Saksnr.: Utval Møtedato 0028/03 Os Formannskap 18.03.03 0018/03 Os kommunestyre 01.04.03 Framlegg til vedtak: Kommunestyret godkjenner at kommunen garanterar for Kommunebygg Os AS sine pensjonsplikter så lenge kommunen eig 50% eller meir av aksjane i selskapet. Garantien vert gjeven som sjølvskyldnar kausjon. Garantien fell vekk etter seinast 40 år. Lars Atle Skorpen Hansen Rådmann

Sak 0018/03 Behandling i Os Formannskap i møte 18.03.03 Behandling i utvalget: Samrøystes tilråding som innstillinga frå administrasjonen. Vedtak: Kommunestyret godkjenner at kommunen garanterar for Kommunebygg Os AS sine pensjonsplikter så lenge kommunen eig 50% eller meir av aksjane i selskapet. Garantien vert gjeven som sjølvskyldnar kausjon. Garantien fell vekk etter seinast 40 år. Side 24 av 45

Sak 0018/03 Vedlegg: Brev frå Statens Pensjonskasse av 11.02.2003 Saksopplysningar: Vi legg ved og viser til brev frå Statens Pensjonskasse av 11.02.2003. Ved oppretting av Kommunebygg Os AS var det ein føresetnad at dei tilsette som vart overført frå Os kommune skulle få dei same rettane som i kommunen. Kommunebygg Os AS er difor omfatta av pensjonsforsikringsavtalen mellom Os kommune og Storebrand livsforsikring, samt Overføringsavtalen mellom Os kommune og Statens Pensjonskasse av juni 1999. Av brevet går det fram at føresetnaden for dette er at kommunen må garantera for Kommunebygg Os AS sine pensjonsplikter. I samtale med Statens Pensjonskasse 03.03.2003 vert det opplyst/presisert at dei ønskjer sjølvskyldnar kausjon frå kommunen, og at dei har fått det frå andre kommunar i liknande saker. I utgangspunktet har kommunane berre høve til å gje simpel kausjon, men i tilfelle der eigen verksemd vert skilt ut i ansvarleg selskap er det høve til å gje sjølvskyldnar kausjon for gjeld som kommunen tidlegare har hatt ansvaret for. Dersom Kommunebygg Os AS ikkje hadde blitt skilt ut som eige selskap men blitt verande i kommunen, ville kommunen stått ansvarleg for pensjonspliktene til dei tilsette. Endring av selskapsform påverkar dermed ikkje kommunen sine plikter, men kan sjåast på som ei vidareføring av pliktene. Garantien vil gjelda så lenge Os kommune eig 50% eller meir av aksjane i Kommunebygg Os AS, likevel ikkje lengre enn 40 år, jfr. Forskrift om kommunale og Fylkeskommunale garantier fastsett av Kommunal- og regionaldepartementet med heimel i lov av 25.09.1992 nr. 107. Kommunebygg Os AS sine pensjonsforpliktelser vil kunne variere over tid, då den er avhengig av m.a. talet på tilsette og løna deira. Pensjonsforpliktelsen pr 31.12.2002 er enno ikkje klår. I forskriftene er det krav om talfesting av øvre ramme for det garantiansvaret kommunen tek på seg; det kan bli noko vanskeleg her. Rådmannen vil rå til at kommunen garanterar for Kommunebygg Os AS sine pensjonsplikter så lenge kommunen eig 50% eller meir av aksjane i selskapet. Garantien vert gjeven som sjølvskyldnar kausjon. Garantien fell vekk etter seinast 40 år. Os, 03.03.2003 Ingrid Karin Kaalaas økonomisjef Side 25 av 45