LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Saksgang: Utvalg Vår saksbehandler Laila E. Thorvik Møtedato Formannskap 20.08.14 Kommunestyre 21.08.14 Saknr. Tittel: 56/14 Gjennomgang av bundne driftsfond Rådmannens forslag til INNSTILLING: Det foretas følgende endringer med bakgrunn i ovennevnte gjennomgang: - Kr 13 229 føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond 2 5600 801 med kr 13 229. - Kr 73 280 føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond 2 5600 801 med kr 73 280. - Kr 36 119,68 overføres fra fond 2 5100 353 til fond 2 5100 350. - Kr 212 332,47 overføres fra fond 2 5100 480 til fond 2 5600 801 - Kr 4 000 overføres fra fond 2 5100 482 til fond 2 5600 801. Det gir følgende budsjettendring: BUDSJETTENDRING -GJ.GANG B.D.FOND 2014 Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett 241 Barnehage 1 646 500-86 509-1 559 991 132 Disposisjonsfond -473 300-86 509-386 791 Sum fordelt ansv./tj. Områder 1 173 200-86 509 86 509 1 173 200 Dette medfører endringer i budsjettskjema 1 A: BUDSJETTSKJEMA 1 A - DRIFT: Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett Til bundne avsetn(art 1550) 133 700-66 120 199 820 Bruk av ubundne avs.(art1540) -473 300-302 841-170 459 Bruk av bundne avs. (art 1951) -698 000-368 961 - -1 066 961 Sum fordelt ansv./tj. Områder -1 037 600-368 961 368 961-1 037 600 LEKA KOMMUNE -------------------------------------- Helge Thorsen rådmann e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 1
Vedlagte dokumenter: Oversikt over bundne driftsfond Andre dokumenter ikke vedlagt: Hjemmel for vedtak: Saksutredning: Bundne driftsfond ble gjennomgått i 2011 og behandlet i k-sak 41/11. Det har skjedd en del endringer siden den tid, og ved å ha en jevnlig gjennomgang vil en lettere klare å ha oversikt over fondene. Selvkostfondene tas ikke med på denne oversikten. De skal utjevnes over 4 år og representerer ikke ledige midler til kommunen, men de skal gå tilbake til brukerne i form av mindre økning på gebyr, e.l. Bundne avsetninger skyldes overskudd på selvkosttjenester og udisponerte, øremerkede inntekter som ikke er anvendt fullt ut. Når fondet er bundet betyr det at midlene ikke står til kommunestyrets disposisjon, men er bestemt til særskilte formål. Både avsetninger til og bruk av bundne fond vil ofte ikke ha budsjettposter fordi de bokføres med utgangspunkt i faktisk anskaffelse/anvendelse. Områdene har ikke fått innarbeidet rutine med at det bør gjennomføres budsjettendring når fondene brukes/mottas. Ubundne fond, disposisjonsfond, er bygget opp gjennom frie inntekter som kommunestyret disponerer fritt. I prinsippet kan kommunestyret også omdisponere fond til andre formål dersom det mener at dette er mest hensiktsmessig. Det vil si at om et tjenesteområde har satt av et disposisjonsfond fra frie driftsmidler, kan kommunestyret omdisponere dette til et annet tjenesteområde. Avsetning til disposisjonsfond skjer fra driftsregnskapet, bruken kan skje både i drifts- og investeringsregnskapet. Vurderinger og tilråing: 2 5100 201 B.D.FOND LEKA SKOLE -192 000-275 000-467 000-267 000 Norskopplæring fremmedspråklige øremerkede midler tildelt kommunen til norsk- og samfunnskunnskapsopplæring av fremmedspråklige. Forskyving i år mellom tildeling og bruk. Det er budsjettert med bruk av kr 200 000 i k-sak 29/14. Disse må budsjetteres brukt det året de faktisk skal anvendes. 2 5100 202 B.D.FOND - ETTERUTDANNING 0-41 947-41 947-41 947 Tilskudd mottatt fra NAV pga at skolen har hatt en person i arbeidspraksis. Beløpet er satt av til velferdsmidler til ansatte ved Leka Skole. 2 5100 205 B.D.FOND KOMPETANSEUTV. -190 000-195 500-195 500 0 Vedtatt brukt til interaktive tavler k-sak 30/14. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 2
2 5100 207 B.D.FOND UNGDOMSTRINN I UTVIKLING 0 0 0-90 582 Dette er stimuleringsmidler til deltakelse i pulje 2 i satsingen Ungdomstrinn i utvikling, gitt fra fylkesmannen i Nord-Trøndelag. Beløpet er beregnet ut fra antall læreårsverk som underviser på ungdomstrinnet på hver av de skolene som deltaker. Midlene er øremerket til frikjøp av ressurslærere og reisekostnader. 2 5100 208 B.D.FOND STIPEND SKOLE -56 730-56 730-56 730-2 230 Statsstipend på kr 100 000 tildelt for videreutdanning i matematikk. Det er tidligere utbetalt kr 43 270 avsetningen til fond ble gjort i 2004. Det er sannsynlig at evt. videreutdanning som er gjort er betalt over driftsregnskapet og dermed er fondet egentlig brukt. Gjenstående på fondet er vedtatt brukt til interaktive tavler k-sak 30/14. 2 5100 209 B.D.FOND FYSISK AKTIVITET OG MÅLTIDER -15 175-15 175-15 175-15 175 Øremerkede midler tildelt av Fylkesmannen i skoleåret 2005/2006. Midlene er planlagt benyttet ved en eventuell oppstart av skolelunsjen igjen. 2 5100 210 B.D.FOND DEN KULTURELLE SKOLESEKKEN -149 415-179 415-209 415-209 415 Øremerkede midler. Planlagt benyttet ved «Vrimmel-festivalen» i Ytre Namdal høsten 2014. 2 5100 214 B.D.FOND TRAFIKKUNDERVISNING 0-10 000-10 000-10 000 Dette er midler innvilget til utstyr for å gjennomføre Trafikalt grunnkurs og mopedopplæring på ungdomstrinnet skoleåret 2012/13. Midlene er gitt av Trygg Trafikk Nord-Trøndelag. Midlene er planlagt benyttet i løpet av våren/høsten 2014. 2 5100 215 B.D.FOND NY GIV GRUNNSKOLE 0 0-11 711-11 711 Midlene er gitt fra Nord-Trøndelag fylkeskommune. Det er øremerkede midler til videreføring og/eller oppfølging av Ny Giv for 2014. Dette er statlige midler som må settes på fond i 2013 for å kunne brukes i 2014. Tildelingen er gitt med kr 10 000 til administrasjon av Ny Giv, mens en tilleggsbevilgning er gitt beregnet etter antall elever i 9. klassetrinn 1.10.2012. Det gav Leka kommune kr 1 711 i tillegg til de allerede tildelte kr 10 000. 2 5100 216 B.D.FOND ELEVTILTAK 0 0-1 000-2 083 Øremerkede midler gitt fra Fylkesmannen etter avtale med Helsedirektoratet. Dette er tilskudd fra «FRI» midlene til ungdomsskoler som arbeider med «FRI» i Nord-Trøndelag. Midlene forventes brukt til stimuleringstiltak for å fokusere på skadevirkningene av tobakk og snus. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 3
2 5100 222 B.D.FOND INVENTAR/UTSTYR HERLAUGSHALL -39 227-39 227-57 442-7 646 Dette er innsamlede midler, samt overskudd 17. mai arrangement som skal brukes til utstyr i Herlaugshallen (inkl. kjøkken). 2 5100 241 B.D.FOND KOMPETANSEMIDLER BARNEHAGE -11 460-11 460-11 460-35 460 Dette er øremerket tilskudd fra Fylkesmannen på kr 6 460 for kompetanseutvikling i barnehagesektoren i 2007-2010 (bilag 3504/08). I tillegg er det Tilskudd fra Fylkesmannen til kompetanseutvikling barnehage kr 5 000 (bilag2286/10). Fylkesmannen har bevilget kr 15 000 i kompetansemidler til «Vennskap og deltakelse 2013». Ubrukte midler, kr 11 000 ved årsskiftet 2013/2014 ble avsatt på fond til bruk i 2014 (bilag 2152/13). Fylkesmannen har innvilget Leka kommune kr 13 000 i økonomisk støtte pr. deltaker i forbindelse med fagbrev i barnehagen. Vi har 1 deltaker som holder på med dette. Midlene skal brukes i 2014 (bilag 2391/13). 2 5100 242 B.D.FOND BARNEHAGE -41 229-41 229-65 229-13 229 Midlene ble avsatt i 2009 skjønnsmidler barnehage. Restsaldo skal brukes til drift. Med å inntektsføre fondet, reduseres rammen til barnehagen for inntektsåret 2014 og en trenger ikke å bruke så mye av disposisjonsfondet for å få budsjettet til å gå opp. Kr 13 229 føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond 2 5600 801 med kr 13 229. 2 5100 243 B.D.FOND BARNEHAGE OKS -73 280-73 280-73 280-73 280 Dette er ekstratilskudd fra Opplæringskontoret for fag i kommunal sektor, jfr. tilsagn av 26.8.2010 bilag 2322/10. Disse midlene skulle brukes i forbindelse med lærling. Lærling ble ferdig utdannet høsten 2011. Midlene fra fondet er ikke blitt brukt, utgiftene har derfor blitt dekket av ordinær drift. Restsaldo føres derfor inn i drift. Kr 73 280 føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond 2 5600 801 med kr 73 280. 2 5100 350 B.D.FOND UTBEDRINGSTILSKUDD HUSBANK -14 481-14 481-190 262-150 262 Øremerket tilskudd fra Husbanken. Gjenstående saldo fra tildeling i 2007 (bilag 4800/07) er kr 14 481. Leka kommune er tildelt kr 200 000 i tilskudd til tilpasning av bolig til videre utdeling (bilag 2309/13). Det er tildelt kr 64 219 av disse midlene. 2 5100 353 B.D.FOND BOLIGTILSKUDD -36 120-36 120-36 120-36 120 Øremerket tilskudd fra Husbanken, tildelt i 2003. Dette er også tilskudd til utbedring av bolig til videre utdeling. Denne tildelingen har den samme formålet som tildelingen som er ført i fond 2 5100 350. Disse fondene slås derfor sammen. Kr 36 119,68 overføres fra fond 2 5100 353 til fond 2 5100 350. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 4
2 5100 356 B.D.FOND ARBEIDSRETTEDE TILTAK 0 0-2 702-2 702 Øremerket tilskudd til arbeidsrettede tiltak («småjobban»). Det er overskudd fra 2013 som avsettes til å kjøpe inn nødvendig utstyr til tiltaket. 2 5100 374 B.D.FOND ANSVARLIG VERTSKAP 0-250 000-250 000-250 000 Øremerket tilskudd på kr 250 000 fra Rusbehandling Midt-Norge (bilag 2756/12). Midlene skal gå til delfinansiering av arbeidet med å implementere metoden Ansvarlig Vertsskap i Ytre Namdal. Dette er penger gitt til alle 3 kommunene Nærøy, Vikna og Leka. Det er KoRus (kompetansesenteret for rus) som er ansvarlig for tiltaket. 2 5100 376 B.D.FOND KOMPETANSEMIDLER PLO -54 000-54 000-87 599-78 599 Øremerkede tilskudd fra Fylkesmannen, gjelder midler til kompetanseløftet 2008 (bilag3583/08) og 2009 (bilag 1515/2009). I tillegg har fylkesmannen gitt tilskudd til demensomsorgens ABC samt kompetanseheving i ledelse PLO (bilag 1519 og 2380/10). Fylkesmannen har gitt kr 33 599 til kompetanseløftet 2015 (bilag 2185/13) og NAV har tildelt midler til kompetanse med kr 21 000 (517/2014). Det er brukt en del av disse midlene på kompetanseutvikling i 2013. 2 5100 377 B.D.FOND KOMMUNAL Ø-HJELP 0 0 0-88 483 Øremerket tilskudd gitt til Leka kommune i forbindelse med oppstart av kommunal ø-hjelp. 2 5100 380 B.D.FOND SYKESTUA -323 813-335 318-341 549-341 549 Fondsmidler som var avsatt av frie driftsmidler fra den perioden hvor Leka sanitetsforening var eier og driver av sykestua. Fondet var på kr 597 856,98 pr 31.12.2000. Disponeres av sykepleiesjef og rådmann. 2 5100 381 PEGGY SKEIS GAVEFOND SYKESTUA -601 399-608 403-621 271-621 271 Arv fra Peggy Skei. Det er utarbeidet egne statutter for bruk av fondet. Disponeres av sykepleiesjef, pårørenderepresentant og 1 fra formannskapet. 2 5100 382 B.D.FOND SYKESTUA GANGSTØFOLKET -117 855-121 658-124 231-124 231 Gave, det er utarbeidet egne statutter for bruk av fondet. Disponeres av sykepleiesjef, pårørenderepresentant og 1 fra formannskapet. 2 5100 385 B.D.FOND SYKESTUA FRA SANITETEN -9 854-9 854-10 062-10 062 Gaver fra Leka Sanitetsforening, gitt til nytte og glede for pasientene. 2 5100 386 B.D.FOND SYKESTUA GAVER DIVERSE -43 578-87 402-76 950-13 941 Gaver gitt i forbindelse med begravelser. Disponeres av sykepleiesjefen. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 5
2 5100 387 B.D.FOND DE ELDRE VED SYKESTUA -28 226 18 123-576 -576 Gavekonto. Disponeres av sykepleiesjefen. 2 5100 400 REGIONALT NÆRINGSFOND -280 287-292 440-400 154-367 154 Nord-Trøndelag Fylkeskommune, kommunal andel av regionalt fond. 2 5100 403 B.D.FOND SKEISNESSET KULTURSTI -10 000-10 000-10 000-10 000 Mottatt til kultursti i 1995. 2 5100 404 B.D.FOND SKJØTSEL SKEISNESSET -80 000-30 000-30 000-30 000 Øremerket tilskudd fra Fylkesmannen (bilag 2192/10) gitt til videreføring av tiltak som rydding av gjengroingsarter og fjerning av fremmede arter. Bruken har vært til Kvigedikenga og prosjekt 432. Det er brukt kr 50 000 jfr. UKL-styringsgruppevedtak 29.3.12. 2 5100 405 B.D.FOND KYSTLYNGHEI -311 176-54 017-155 877-48 027 Øremerket tilskudd fra Fylkesmannen (bilag 2493/11) med kr 371 000 som gjelder gjerdetiltak tvers over Nesset, rydding, lyngsviing, samt samlegard/ledegard og sankegrind m.m. Øremerket tilskudd fra Fylkesmannen (bilag 1310/13) til rydding og brenning av kystlynghei i Skeisnesset. 2 5100 409 B.D.FOND FORVALTNINGSPLAN -14 696-14 696-14 696-14 696 Øremerket tilskudd på kr 50 000 mottatt i 1998. Det er restsaldo som gjenstår. 2 5100 418 B.D.FOND UNGDOMSRÅD -10 644-10 644-10 644-10 644 Dette er gjenstående saldo etter tilskudd fra statstilskudd ungdomssatsing i distriktene (2000), Norsk Musikkråd (2000), fylkeskommunen (2002) og overskudd etter ungdomsarrangement Herlaugsdagene 2006. 2 5100 421 B.D.FOND KOMMUNALT VILTFOND -47 386-51 061-50 106-50 106 Lovpålagt fond. Opprettet etter viltloven som pålegger kommunene å avsette fellingsavgifta. Midlene forvaltes etter regelverk vedtatt i kommunestyret. 2 5100 422 B.D.FOND FRILUFTSLIV -118 671-125 999-132 399-132 399 I 2002 ble en rekke fondsmidler øremerkede tilskudd samlet i et felles fond bilag 1211/02: Turistmerking kr 7 712 Sør-Gutvikvatnet kr 9 880 Fiskeforvaltning kr 9 321 Friluftskart kr 7 432 Salg av turkart siden 2003 er kr 98 053. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 6
Inntekter fra salg av turkart blir satt av på bundet fond med bakgrunn av at det ble gitt spillemidler fra Nord-Trøndelag Fylkeskommune med kr 47 000 (924/02) for å lage friluftskartene. Inntektene må avsettes for å trykke nye kart. Det må snart trykkes opp nye kart. 2 5100 452 B.D.FOND KJØP PRIVATE MELKEKVOTER -215 286-195 286-195 286-195 286 I henhold til k-sak 14/05 ble det tatt ut av næringsfondet 2 5100 401 kr 500 000 som er satt på eget fond til støtte for kjøp av private melkekvoter. 2 5100 453 B.D.FOND OMRÅDETILTAK YTRE NAMDAL -38 776-114 776-54 541-51 480 Øremerkede SMIL-midler til gjennomføring av et områdetiltak med tema synliggjøring og markedsføring av landbrukets kulturlandskap. Følgende områder ble utpekt i Leka : Skei, Solsem og Rossvik, i tillegg kulturminnene Solsemhula, Ørnerovet, Herlaugshaugen, Lekamøya og Skeisnesset. 2 5100 454 B.D.FOND PARKSLIREKNE 0 0 0-6 161 Midler er gitt fra. Overført til eget fond lettere å ha kontroll med bruken 2 5100 457 B.D.FOND STUDIETURER -5 164-5 164-5 164-5 164 Midlene skal dekke utgifter til arrangering av studieturer, gårdskjerringtur etc., tilknyttet landbruksnæringen. Midlene kommer inn gjennom deltakeravgift, men også delvisgjennom informasjons- og prosessmidler fra fylkesmannen. Midlene her skal dekke utestående fordringer. 2 5100 472 B.D.FOND TURLØYPEMERKING 0 0-177 832-177 832 Øremerket tilskudd på kr 240 000 fra Gjensidigestiftelsen og Nord-Trøndelag fylkeskommune (bilag 2362/13). 2 5100 478 B.D.FOND KULTURMINNER VERDISKAPNING 0-100 000-93 532-93 532 Øremerket tilskudd mottatt fra Riksantikvaren på kr 100 000 (bilag 4510/13). Dette tilskuddet er gitt til registrering og verdisetting av kulturminner i Leka kommune. 2 5100 480 B.D.FOND STEDSUTVIKLING SKEI - 217 489-212 332-212 332-212 332 Øremerkede midler gitt til et prosjekt som nå er avsluttet. Det er brukt av kommunens disposisjonsfond 2 5600 801 for å fullfinansiere dette prosjektet og Kong Herlaugssti, som er en del av dette prosjektet. Gjenstående saldo overføres derfor til disposisjonsfondet. Kr 212 332,47 overføres fra fond 2 5100 480 til fond 2 5600 801. 2 5100 482 B.D.FOND PILOTEN SMÅSKALAMAT -32 979-23 606-23 606-23 606 Feil navn gjelder fond «Infosenter Skei». Prosjektet er ferdig. Gjenstående midler på fond kan nyttes til bla. annet varde, utsmykking infosenter, o.l. Kr 4 000 til betaling av benker og bord, kr 4 000 eksl. mva er betalt fra drift. Dette overføres derfor til disposisjonsfondet. Kr 4 000 overføres fra fond 2 5100 482 til fond 2 5600 801. e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 7
2 5100 484 B.D.FOND REISELIVSUTVIKLING -400 000-400 000-10 079-10 079 Øremerket tilskudd til pågående prosjekt. 2 5100 492 B.D.FOND BARN OG UNGE 0-6 785-6 785-6 785 Inntekt på billetter og kaffesalg i forbindelse med oppsettingen «Klovnen Knut» som er gitt i gave til et formål for barn og unge. 2 5100 493 B.D.FOND BLENDINGSGARDINER 0 0-2 019-7 668 Inntekt på billetter, kaffesalg, rigging m.m i forbindelse med teateroppsettinger. Inntektene er gitt som gave til blendingsgardiner i Herlaugshallen. Konklusjon / tilråding: Det foretas følgende endringer med bakgrunn i ovennevnte gjennomgang: - Kr 13 229 føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond 2 5600 801 med kr 13 229. - Kr 73 280 føres inn i drift for inntektsåret 2014, og reduserer rammen til barnehagen. Reduserer bruken av disposisjonsfond 2 5600 801 med kr 73 280. - Kr 36 119,68 overføres fra fond 2 5100 353 til fond 2 5100 350. - Kr 212 332,47 overføres fra fond 2 5100 480 til fond 2 5600 801 - Kr 4 000 overføres fra fond 2 5100 482 til fond 2 5600 801. Det gir følgende budsjettendring: BUDSJETTENDRING -GJ.GANG B.D.FOND 2014 Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett 241 Barnehage 1 646 500-86 509-1 559 991 132 Disposisjonsfond -473 300-86 509-386 791 Sum fordelt ansv./tj. Områder 1 173 200-86 509 86 509 1 173 200 Dette medfører endringer i budsjettskjema 1 A: BUDSJETTSKJEMA 1 A - DRIFT: Budsjettår Opprinnelig Sparte utgifter/ Økte utgifter/ Revidert 2014 budsjett økte inntekter red. inntekter budsjett Til bundne avsetn(art 1550) 133 700-66 120 199 820 Bruk av ubundne avs.(art1540) -473 300-302 841-170 459 Bruk av bundne avs. (art 1951) -698 000-368 961 - -1 066 961 Sum fordelt ansv./tj. Områder -1 037 600-368 961 368 961-1 037 600 Kopi av vedtak sendes: Økonomiavdelingen for oppfølging e-post: post@leka.kommune.no Telefaks 743 87 010 8