Naturhistorisk museum Universitetet i Oslo

Transkript

1 Naturhistorisk museum Universitetet i Oslo Til: Styret for Naturhistorisk museum Sakstype: Vedtak Saksnr.: V-sak 3 Journalnr.: 13/1029 Møtedato: 23. mai 2013 Saksansvarlige: Rogstad, Vollelv Sakstittel: Økonomistatus pr 1. tertial 2013 Saksfremlegget til styret gir en kortfattet oppsummering av økonomisk status pr 1. tertial NHMs regnskap pr april viser et positivt resultat på 27,3 mill. kroner hvorav 25 mill. er overført fra Dette er 6,6 mill. bedre enn budsjett. Avviket knytter seg i hovedsak til periodisering av budsjett hvorav 1 mill. knytter seg til internhusleien på Økern. For eksternfinansiert virksomhet er avvikene mot budsjett små. Vi ser noe høyere inntekter og noe lavere driftskostnader som knytter seg til periodisering. I tillegg er et prosjekt med høy saldo feilaktig blitt avsluttet, slik at reelt driftsresultat skulle vært kroner lavere. Dette blir korrigert i 2. tertial. Naturhistorisk museum Postadr.: Postboks 1172 Blindern, 0318 Oslo Kontoradr.: Sars gate 1, Tøyen, 0562 Oslo Telefon: Telefaks: postmottak@nhm.uio.no Org.nr.:

2 2 For basisvirksomheten er resultatet pr februar 4,9 mill. bedre enn budsjett. Avviket knytter seg i sin helhet til driftskostnader. Internhusleien er 1 mill. lavere enn budsjett og den er knyttet til Økern. Hittil er kun 3 måneder fakturert, mens det i budsjettet ligger 4 måneder. I tillegg er et prosjekt feilaktig avsluttet med saldo på drøye kroner. Kostnadene for jubileum 2014 har ennå ikke begynt å påløpe. Ellers er det litt forsinkelse i aktivitet knyttet til flere mindre budsjettposter som til sammen summerer seg opp.

3 3 Mer detaljert gjennomgang vil bli gitt på styremøtet. Forslag til vedtak Styret godkjenner virksomhetsrapporteringen for 1. tertial. Vedlegg: Ledelseskommentar

4 Universitetet i Oslo Rapporterende enhet: 28 NHM Rapportert av: Bjørlykke/Rogstad Periode: T Ledelsesvurdering 1. tertial Innledning NHM har generelt en stram økonomisk situasjon hvor hovedutfordringene knytter seg til et betydelig etterslep over flere år når det gjelder manglende fornying av utstillinger, oppgradering av magasiner og bevaring av samlinger, samt generelt vedlikehold knyttet til bygningsmassen. Situasjonen er bl.a. utførlig beskrevet i Stortingsmeldingen; Tingenes Tale og i Riksrevisjonens undersøkelse av bevaringen og sikringen av samlingene ved statlige museer. I de siste års budsjettildelinger fra Universitetsstyret har museene fått en varig budsjettstyrking på kr 10 millioner årlig, hvorav kr 7 millioner er bevilget til NHM. Sammen med øremerkede bevilgninger knyttet til REVITA og innsparinger som følge av innføringen av ordningen med MVA refusjon for museumsvirksomheten, har dette gitt museet en styrket økonomi og et reelt handlingsrom for å kunne prioritere og iverksette tiltak for å gradvis redusere dette etterslepet. 2. Vurdering av status a. Vurdering av status for oppnådde resultater/gjennomført aktivitet NHM har fulgt opp ambisjonene i strategi og årsplan, og planlagte aktiviteter er i hovedsak gjennomført som forutsatt. På forskningsområdet har det vært god aktivitet og det forventes en fortsatt positiv utvikling når det gjelder antall publikasjoner og publikasjonspoeng. Fokus på publisering og formidling har høy prioritet, og for 2013 har museet videreført ordningen fra 2012 med å avsette egne budsjettmidler til publiseringsstøtte for populærvitenskapelig skriftproduksjon. For å styrke den eksterne prosjektvirksomheten og tilrettelegge for økt tilgang på eksterne prosjektmidler, så har museet i tillegg ansatt en egen prosjektcontroller som tiltrådte nå i april. Antall besøkende til museet og hagen er fortsatt god, men det har i årets første måneder vært en liten nedgang i antall besøkende sammenlignet med tilsvarende periode i fjor. Museet åpnet i april en egen sommerbutikk i tilknytning til hovedgården som foreløpig ser ut til å ha blitt godt mottatt. I arbeidet med fornyelse av basisutstillingene jobbes det konkret med innholdskonsepter for 6 nye utstillinger, og det er opprettet egne komiteer for hver av disse hvor komiteene har fått ansvaret for å produsere dreiebøker for innhold. Innholdskonseptene for de seks nye basisutstillingene forventes avsluttet fortløpende i løpet av 1. halvår Eiendomsavdelingen startet rett før jul forprosjekteringen av den bygningsmessige rehabiliteringen av Waldemar C. Brøggers hus, og resultatet vil forhåpentligvis være klart innen sommeren. Selve rehabiliteringen av Waldemar C. Brøggers hus forventes tidligst å bli igangsatt fra 2. halvår 2014, og det betyr samtidig at målet om fornyelse av basisutstillingene, som opprinnelig var fastsatt til innen , må forskyves tilsvarende. Mal for ledelsesvurdering ifm virksomhetsrapporteringen 1. tertial

5 I arbeidet med sikring og bevaring av samlingene, er overflyttingen av samlingsmateriale til nye lokaler på Økern er i god rute. Arbeidet er tid og ressurskrevende, men resultatet blir veldig bra. NHMs samlinger teller over 6 millioner objekter og omfatter 65 % av landets totale naturhistoriske samlinger. I tillegg kommer de levende plantesamlingene i Botanisk hage. Til sammen er 2,8 millioner objekter og observasjoner digitalisert, eller om lag 27 % av samlingene. Det er nå også lagt ut anbudsdokumenter for massedigitaliseringen som etter planen vil bli påbegynt med full styrke fra høsten. 2 b. Status for den økonomiske situasjonen Regnskapet for museets totaløkonomi viser ved utgangen av 1. tertial 2013 et samlet positivt akkumulert resultat på i overkant av 27,3 mill kr (i ubrukte midler) hvorav kr 25,1 mill ble overført fra Rundt 13,5 mill kr gjelder utsatt/forskjøvet aktivitet forbundet med basisvirksomheten og vel 13,8 mill kr knytter seg til museets prosjektvirksomhet (dvs. bidrags og oppdragsfinansiert virksomhet) hvor prosjektinntektene i stor grad allerede er regnskapsført men hvor aktivitetene og kostnadene påløper senere. Periodens akkumulerte resultat er således mer å anse som en forpliktelse for fremtidig aktivitet enn et reelt fritt disponibelt resultat. Korrigert for fjorårets overføringer, så innebærer periodens isolerte resultat for totaløkonomien et samlet positivt resultat på 2,2 mill kr. De største avvikene i forhold til budsjett knytter seg i stor grad til basisvirksomheten, hvor det er noe utsatt og forskjøvet aktivitet sammenlignet med opprinnelig periodisering av budsjettet. Herav er bl.a. 1 mill kr knyttet til manglende belastning av internhusleie på Økern. Isolert sett viser basisøkonomien et akkumulert resultat på 13,5 mill kr som sammenlignet med periodens budsjett innebærer et avvik (mindreforbruk) på 4,9 mill kr. Når det gjelder museets prosjektvirksomhet (dvs. bidrags og oppdragsfinansierte virksomhet), så er avvikene mot budsjett små. Periodens regnskap viser et samlet akkumulert resultat på kr 13,8 mill. Dette er vel 1,7 mill kr bedre enn opprinnelig budsjett, men korrigert for en feilaktig prosjektavslutning så er det reelle resultatet rundt 0,8 mill kr. Generelt sett har det vært en tendens til at vi underbudsjetterer og undervurderer inntektssiden når det gjelder tilgang på nye prosjekter, men prognosene blir stadig bedre. Totaløkonomien til museet vurderes å være god og langtidsbudsjettet viser en positiv balanse i c. Vurdering av vesentlige usikkerhetsfaktorer Regnskapet for 1. tertial indikerer en god og forsvarlig utvikling sammenlignet med årsbudsjettet for 2013 og det er etter museumsledelsens oppfatning ingen vesentlige usikkerhetsmomenter knyttet til gjennomføring av budsjettet for 2013 innenfor årets totalramme. Når det gjelder gjennomføring av langtidsplanene så er det fortsatt en viss usikkerhet knyttet til den videre utbygging av magasinene på Økern. NHM er helt avhengig av å øke leiearealene på Økern til totalt 7000 kvadratmeter for å kunne ivareta riksrevisjonens krav om tilfredsstillende sikring og bevaring av samlingene. Lokalisering av samlingene til Økern gjør det samtidig mulig å gjennomføre en omfattende rehabilitering av Brøggers og Collets hus, som er en forutsetning for å kunne fornye

6 utstillingene. Budsjettkonsekvensene av behovet for rehabilitering og økt leieareal ble fremmet som del av vårt budsjettinnspill til større satsninger for Dato: 23. mai 2013 Arne Bjørlykke museumsdirektør Geir Rogstad avdelingsdirektør