Årsregnskap for Norges speiderforbund Org.nr OSLO

Transkript

1 Dok. nr. 51/06 Vedlegg 3 Årsregnskap for 2005 Norges speiderforbund Org.nr OSLO Innhold: Resultatregnskap Balanse Noter

2 Resultatregnskap Note Inntekter Forbundskontingent Annonse- og andre inntekter Off. stønader, grunnstøtte Off. stønader, international støtte Off. stønader, prosjektstøtte Off. stønader, prosjektstøtte, Norad Provisjon og royalty Deltageravgifter Inntekter fri: Leieinntekter Innsamlede midler Kalendersalg 05 (Juleheftesalg 04) Finansinntekter Mva kompensasjon Sum inntekter Kostnader Lønn, honorar, personalkostnader Husleie, lys og brensel Innkjøp til videresalg Forsikring Rekvisita, program/kursmateriell, maskinleie Utgifter fri: Utbedring eiendommer Nyansakffelse inventar/utstyr Diverse nyanskaffelser Telefon, porto, frakter Reise-, oppholds- og møtekostnader Blader Utdelte innsamlede midler Kontingenter/kursavgifter Anvendte prosjektstøtte - Bistandsland Overført til grupper/kretser Overført neste år Annonser/Markedsføring Diverse kostnader Finanskostnader Sum kostnader Årets Driftsresultat Avskrivinger EDB Avskrivinger eiendom / båt / inventar Tap på fordringer Avsatt til strategiske områder Årets resultat

3 Balanse pr Note Eiendeler Omløpsmidler Kassabeholdning Innestående bank/post Mellomregnskp. Nordisk samarb.kom Mellomregnskap fri: Forskuddsbetalte kostnader Utestående kontingent / delt.avg Diverse debitorer Sum omløpsmidler Verdipapirer Aksjer i Storebrand Andeler i Speider-Sport AL Aksjer i Øvre Vollgate 9 AS Statsobligasjoner Sum verdipapirer Eiendommer, inventar, båter, edb Ingelsrud gård Ingelsrud-tekniske anlegg Havbraat Stornes Sverveli Leikvinjar Tredalen Renså Dronningen Solstølen Diverse inventar, båter EDB Sum eiendommer m.m Bundne fondsmidler Storebrandfondet Walters legat H. Møller Gasmann Minnefond Lederfondet Sum bundne fondsmidler Sum eiendeler

4 Balanse pr Note Gjeld Kortsiktig gjeld Forskuddstrekk, feriepenger, arb.g.avg Merverdigavgift Diverse kreditorer Skyldig kontinget Grupper/Korps/Krets Interim (overf. til neste år) Avsatt til fremtidige kostnader, fri: Stiftelsen Sangnæs Oslospeiderne (Helse & Rehab) Avsatt til deltagere Moot & EB Tildelt, ikke utbet reisestøtte Mellomregnskap Speider-Sport AL Sum kortsiktig gjeld Ikke disponible fond Storebrandfondet Walters legat H. Møller Gasmanns Minnefond Lederfondet Sum ikke disponible fonds Avsetninger til bestemte formål Avsatte støtte til bistandsland Lederfondets rentekonto Speideraksjonen Katastrofe-fondet Avsatt til Jamboree Sum avsetninger til bestemte formål Egenkapital pr Årets resultat Egenkapital pr Sum gjeld og egenkapital Oslo, den 10. Mars 2006 Carsten H.Pihl Speidersjef Kristin Grimstad Visespeidersjef Merete Bodahl-Johansen Styremedlem Lars Atle Andersen Styremedlem Knut Slettebak Hanne Birthe Hulløen Anna Røed Styremedlem Styremedlem Styremedlem

5 Noter til regnskapet for 2005 Note 1 Annonse- og andre inntekter: Annonser Gaver Overført fra avsetn./tidligere år Overført fra NSF's & NSPF's historie 0 Administrasjonsgodtgjørelse Sponsorinntekter Andre inntekter Sum Andre inntekter består bl.a. kopisalg,salg av hedersbevisninger, kioskslag med mer på arrangementer. Note 2 Off. støtte, prosjektstøtte: Frifond - videreformidlet Støtte fra Studieforb. Natur og Miljø Støtte fra Justisdep - RBS Støtte ifm Friluftlivets År Støtte fra Direktoratet for Naturforvaltning/KKD Støtte fra LNU U-Leder program Annen off støtte Sum Note 3 Provisjon og royalty: Provisjon og royalty er betalt av Oslo Flagg. Note 4 Leieinntekter: Utleie av kurs/leirsteder Utleie i Øvre Vollgate Utleie av turutstyr 50 Sum Note 5 Innsamlede midler gjelder Speideraksjonen.

6 Noter til regnskapet for 2005 Note 6 Husleie, lys og brensel: Husleie Øvre vollgate Lokalleie aktiviteter Kommunale avgifter, leirsteder Strøm/brensel (FK+Leirsteder) Renhold med mer Sum Note 7 Forsikring: Medlems- og ansvarsforsikring Lokal-, eiendoms- og materiellforsikring Sum Note 8 Rekvisita, program/kursmateriell, maskinleie: Leasing kontormaskin Vedlikehold inventar/utstyr Program/kursmateriell og utstyr Kontorrekv./papir/konv. etc Kopi/Trykksaker Aviser/Tidsskrifter Revisjon Honorar Drift EDB Gaver Sum Note 9 Reise-, oppholds- og møtekostnader: Aktivteter / møter - opphold / bevertning Aktivteter / møter - reiseutgifter Sum

7 Noter til regnskapet for 2005 Note 10 Blader/Kalender og trykksaker: Utsendelse Trykking Lay-Out, Foto, Sum Note 11 Overført til grupper/kretser/korps: Frifond midler NM i speiding Reisestøtte / Rovere Sum Note 12 Herav bundne midler - Skattetrekk Stiftelsen Sangnæs NORAD Sum Note 13 Speideraksjonen Midler / renter som har kommet inn på slutten av året, etter at overførsel til Flyktninghjelpen mm var delt ut. Disse midlene føres inn i Speideraksjonen 2006.

8 Speiderstyrets kommentarer til regnskap 2005 Speiderstyret har fortløpende vurdert utviklingen i forbundets regnskap, og har revidert budsjettet i tråd med endrede forutsetninger og behov. Arbeidet med å gjennomgå alle faste kostnader for å se på muligheter for å redusere utgifter i den løpende driften har fortsatt i Driftsregnskapet viser et overskudd på kroner før avskrivninger, avsetninger til neste år, overskudd og tilbakeført ubrukt sikkerhetsmargin fra landsleiren Dette er kroner bedre enn det budsjett Speidertinget vedtok på Speidertinget Inntekter fra Forbundskontingenten er kroner mindre enn budsjettert. Investeringer foretatt i 2005 Det er ikke foretatt investeringer/nyanskaffelser i 2005 som er blitt aktivert i balansen. Avskrivninger foretatt i 2005 Det er foretatt regnskapsmessige avskrivninger med til sammen kr ,- som fordeler seg slik: EDB/IT kr ,- Ingelsrud speidersenter, bygninger kr ,- Ingelsrud speidersenter, inventar/utstyr kr ,- Renså leirsted - kr ,- Havbraatt kr ,- Kommentarer til hovedpostene/aktivitetsområdene: 1. Forbundskontoret Speidertingets budsjettramme var netto inntekter på kroner. Driftsregnskapet viser netto inntekter på kroner kroner. Dette gir en netto merinntekt på kroner kroner. De største inntektspostene er Forbundskontingent med 5,6 millioner, offentlig støtte med 2,6 millioner, mva-kompensasjon med kroner, øvrige driftsinntekter på kroner og administrasjonsgodtgjørelse fra landsleiren fri:05 på kr ,-. Øvrige driftinntekter er bl.a. utleie av lokaler i fjerde etasje på Forbundskontoret, provisjon og royalty fra Oslo Flaggfabrikk og Speider Sport A/L, kopiering for prosjekter og andre, administrasjonsgodtgjørelse fra forbundets selskaper, administrative kostnader dekket av Speideraksjonen og administrasjon av FRIFOND-ordningen. Overskudd fra landsleiren fri:05 med ,- kroner og ubenyttet sikkerhetsmargin med kr ,- kroner er inntektsført her. Aktivitetsområdet dekker bl.a. kostnader til fem stillinger på Forbundskontoret; generalsekretær, sekretær, økonomiansvarlig, medarbeider på medlemssystemet/service til grupper og kretser/korps, samt medarbeider på sentralbordet.

9 Husleie og drift av kontorlokalene hadde en netto kostnad på kroner ( kroner i 2004). Leasing og bruk av kopimaskiner kostet netto kroner ( kroner i 2004), mens drift av EDB/Internet kostet kroner ( kroner i 2004). Reduksjonen på EDB/Internet (ca 20% i forhold til 2004) er en konsekvens av flytting av servere, samt en større gjennomgang av lisensavtaler med mer. Det er brukt kroner ( kroner i 2004) til utsendelse av informasjon til grupper og kretser/korps. Kontingent til andre organisasjoner og støtte til Norsk Speidermuseum er bokført med kroner. I forsikringspremie for medlemmer og ledere er det betalt kroner. 2. Blad/hefte Speidertingets budsjettramme var netto utgifter på kroner Driftsregnskapet viser netto utgifter på kroner. Dette gir kroner i mindre utgifter enn budsjettert. Dekker produksjon og utsending av fire nummer av Speideren og Speiderens kalender, inkludert kostnader til honorar/lønn for redaktørene. For Speideren er det solgt annonser for kroner og det ble solgt kalendere for kroner. Netto utgifter for fire nummer av Speideren er kroner kroner ( kroner mindre enn i 2004), mens netto inntekter på juleheftet er kroner (3.000 kroner mindre enn i 2004). 3. Informasjon Speidertingets budsjettramme var netto utgifter på kroner Driftsregnskapet viser netto utgifter på kroner. Dette gir kroner i mindre utgifter enn budsjettert. Dekker kostnader til en medarbeider på Forbundskontoret. Vedkommende har bl.a. ansvaret for drifting av forbundets hjemmesider og annet informasjonsarbeid. Det er brukt kroner til produksjon av vervemateriell og andre trykksaker. 4. Internasjonalt Speidertingets budsjettramme var netto utgifter på kroner Driftsregnskapet viser netto utgifter på kroner. Dette gir kroner i mindre utgifter enn budsjettert. Dekker kostnader til en medarbeider på Forbundskontoret, deltagelse på internasjonale møter og konferanser, kontingent til WAGGGS og WOSM. Deltagelsen på verdenskonferansen til WAGGGS kostet kroner, og deltagelsen på WOSMs verdenskonferanse kostet kroner kroner er brukt til deltagelse på andre seminarer og møter utenfor Norge. Det er betalt kroner i kontingent til verdensforbundene. Årsaken til dette er at verdensforbundene vedtok at kontingentperioden skal følge kalenderåret fom 2005 mot tidligere 1/10 30/9. Det er mottatt til sammen kroner fra Norges KFUK-KFUM-speidere og Flyktninghjelpen som kompensasjon for lønnsutgifter knyttet til arbeidet i Speidernes fellesorganisasjon og Speideraksjonen Aktivitetene i utlandet gjelder vårt samarbeid med speiderforbundene i Afrika, og dekkes i

10 hovedsak med tilskudd fra NORAD. Det er mottatt kroner i Internasjonal grunnstøtte fra Barne- og Familiedepartementet. 6. Speiderstyret Speidertingets budsjettramme var netto utgifter på kroner Driftsregnskapet viser netto utgifter på kroner. Dette gir kroner i mindre utgifter enn budsjettert. Her føres utgifter til Speiderstyrets virksomhet, inkludert spesielle satsninger og tiltak. Møter i Speiderstyret og Arbeidsutvalget og styrets øvrige virksomhet kostet kroner, mens det ble brukt kroner til besøk i kretser og korps kroner ble brukt til sentral samling for Forbundstroppen, KL/KS-seminaret og møte med nye kretsledere/korpssjefer og ansatte kretssekretærer kroner ble brukt til reiser og møter i forbindelse med forbundets medlemskap i Speidernes Fellesorganisasjon. Det ble utbetalt kroner i reisestøtte til aldersgruppen år og til rovere. I budsjettet var det satt av til sammen kroner til dette formålet. 7. Komite speiding og sentrale arrangementer Speidertingets budsjettramme var netto utgifter på kroner Driftsregnskapet viser netto utgifter på Dette gir kroner i mindre utgifter enn budsjettert. Dekker kostnader til prosjektkoordinator og prosjektmedarbeider for program og ledertrening. Komite speiding har brukt kroner til reiser og møter og kroner til ulike prosjekter. Til drift av fagnettverkene er det brukt kroner. Regnskapene for sentrale arrangementer viser et samlet overskudd på kroner, mot en budsjettert buffer på kroner. 8. Eiendommer Speidertingets budsjettramme var netto utgifter på kroner Driftsregnskapet viser netto utgifter på kroner. Dette gir kroner i merutgifter enn budsjettert. Netto driftsutgifter på Ingelsrud speidersenter er kr kroner (eksklusive avskrivninger). Dette er kroner mer enn Speidertingets budsjettramme. Driften dekker bl.a. en 25 % stilling som vaktmester og renholder. Driften av de andre eiendommene / leirstedene viser et netto underskudd på kroner, mens Speidertingets budsjettforutsetninger var et netto underskudd på kroner. Driften av SS Havbraatt viser et netto underskudd på kroner, mens Speidertingets budsjettforutsetninger var et netto underskudd på kroner.