Budsjettbok FeFo Direktørens saksframlegg for styret til behandling av budsjett for 2014.

Transkript

1 Budsjettbok FeFo 2014 Direktørens saksframlegg for styret til behandling av budsjett for

2 Budsjettoppstilling FeFos budsjettbok for 2014 er fremlagt både som et årsbudsjett og som et samlet aktivitetsbudsjett. Begge fremstillingene viser en sammenligning med budsjett for 2013 og aktivitetsbudsjettet viser i tillegg sammenligning med prognose for 2013: Årsbudsjett, vedlegg 1, er en hoveoppstilling som samler alle inntekter og kostnader i hovedposter uten å skille ut eiendomssalg og driftsuavhengige poster. Aktivitetsbudsjettet, vedlegg 2, fremstiller et driftsresultat pr. aktivitet innen de ulike virksomhetsområdene og et samlet budsjettert driftsresultat. Eiendomssalg og driftsuavhengige poster er skilt ut fra den ordinære drift og inngår i budsjettert totalresultat. Hver aktivitet er budsjettert med direkte inntekter og kostnader. Personal- og styrekostnader samt øvrige felleskostnader (indirekte kostnader) er budsjettert samlet på aktivitet 99. Dette gjøres for å få et ryddig analyseverktøy og god informasjon til styret, administrasjonen og andre. 2

3 FEFO ÅRSBUDSJETT 2014 SAMMENDRAG: Driftsinntekter Driftskostnader Driftseresultat før salg eiendom /prosjekter Salg eiendom/prosjekter Totalresultat 46,4 mill (44,4 mill) 2,0 mill 3.4 mill 5,4 mill Del 1 Generelle kommentarer Aktivitetsbudsjettet for 2014 viser et driftsresultat på 2 mill. Samlede driftsinntekter ekskl. eiendomssalg utgjør 46,4 mill. og driftskostnader ekskl. driftsuavhengige prosjekter ligger på 44,4 mill. Sammenlignet mot 2013-budsjett, utgjør dette en økning i inntekter på ca. 17 %, mens kostnadene har en økning på ca. 13 %. Samtlige virksomhetsområder bidrar med økte inntekter. Den moderate harmoniseringen av priser på jakt og fiske mot andre tilbud i markedet som ble foretatt i 2013, har gitt økte inntekter på utmark. Samtidig ble det innført saksbehandlingsgebyr på alle saker i 2013, noe som har bidratt til økte inntekter innen eiendom. Inntektene fra energi og grus/bergverk har vært stabilt stigende. Økte driftskostnader er knyttet til enkeltprosjekter innen skogtakst og opprydding. Disse er flyttet fra driftsuavhengige poster til drift. Interne prosjekter som omfatter kommisjonsarbeid, utredning av Lakselvkontoret og et utviklingskurs for alle ansatte ligger inne på kostnadssiden i budsjett for Prosjektet innen eiendomsutvikling som gjelder infrastruktur i eksisterende hyttefelt, er videreført. Skatt Det tas ikke hensyn til skattekostnader i budsjettsammenheng. Med utgangspunkt i omlag samme timeforbruk som 2013 og med grunnlag i ny fordelingsnøkkel av felleskostnader, vil beregnet skattekostnad for 2014 ligge på ca. 2,5 mill. 3

4 Gjeld FeFo har, foruten avsetning til pensjonsforpliktelser, ingen annen langsiktig gjeld. Kortsiktig gjeld er knyttet til påløpne feriepenger, ordinære driftskostnader og offentlige avgifter. Likviditet FeFos likviditetsreserve har økt i 2013, og vil ved årsskiftet ligge på om lag 8-10 mill høyere enn ved samme periode i fjor. De mest stabile inntektene er i første rekke knyttet til festeavgifter, samt inntekter fra vind-, fall- og grusrettigheter. Utmarksinntektene har det siste året holdt seg stabilt. Likviditeten for FeFo forventes å ligge på samme nivå ut Event. større eiendomssalg og engangserstatninger forventes å bidra til økt likviditetsreserve. Prising av aktiviteter og tjenester Priser ved salg og feste av arealer settes som hovedregelen med utgangspunkt i råtomtverdi og gjennom forhandlinger. Pris på andre ressurser som grus, vind- og fallrettigheter, fastsettes på kommersielle vilkår gjennom forhandlinger med våre avtalepartnere. Styret har gjennom strategisk plan gitt føringer for prissetting av utmarksaktivitetene. Prisnivå på saksbehandlingsgebyrer samt minstepriser for feste, er fastsatt av styret. Budsjettet er utarbeidet i henhold til det som er nevnt ovenfor. Prisregulativet indeksreguleres årlig. 4

5 Del 2 Kommentarer til de ulike virksomhetsområdene FEFO BUDSJETT 2014 RESULTAT FORDELT PÅ AKTIVITET: Virksomhet/aktivitet: Budsjett 2014 Storvilt Småviltjakt Innlandsfiske Elveforpaktninger Sjølaksefiske Rotsalg ved Sum utmark Festekontrakter Eiendomsutvikling Eiendomssikring ( ) Sum eiendom Vind og fallrettigheter Grus og mineraler Tømmersalg Skogkultur ( ) Hytte-/kontorutleie Sum næring Styret ( ) Ufordelte driftskostn. inkl. avskr. ( ) Budsjettert driftsresultat Salg eiendom Sum satsning- og prosjekttiltak ( ) Budsjettert totalresultat

6 Utmark Omsetningen på storviltjakta henger sammen med antall dyr som felles. Elgbestanden har i lengre tid vært i vekst og dette har ført til stadig økte inntekter. I 2013 har antallet fellinger gått ned med ca 10% fra 2012, og det kan se ut som om man har stanset veksten i bestanden. Det forventes en avskyting i 2014 på omtrent på samme nivå som i Det er imidlertid en del usikkerhet i dette. Det legges ikke opp til prisøkning og inntekten forventes på omtrent samme nivå som i år. Inntektene fra småviltjakta varierer en del i takt med tilgangen på småvilt. De siste årene har man hatt svake rypebestander, og dette har gjenspeilet seg i at noen færre jegere har kjøpt jaktkort. I 2013 fikk vi en moderat økning i rype- og skogsfuglbestandene i Finnmark og en liten økning i antall solgte kort. Sammen med økte priser ga dette en klar økning i inntektene. Det er forventet at disse vil holde seg omtrent på samme nivå i Småviltbestander svinger imidlertid raskt i størrelse, og tilgangen på ryper vil påvirke kortsalg og omsetning også i Salgssystemet for småviltjakt vil fornyes og dette er det tatt høyde for i budsjett. Når det gjelder innlandsfiske kommer hele inntekten fra fiskere bosatt utenfor fylket. Inntekter fra finske isfiskere er ikke ubetydelig og gir et vesentlig bidrag. Det er totalt flere finlendere enn nordmenn bosatt utenfor Finnmark som løser innlandsfiskekort i Finnmark. Pågangen er forholdsvis stabil, og det forventes en moderat økning i omsetning på produktet. FeFo forpakter bort mer enn 50 elver med laks, sjørøye og sjøørret til lokale foreninger og lag. En revidering av retningslinjene er sendt på høring og i denne legges det opp til endringer i fiskekortpriser, økning i forpaktningsavgiften og i tilskuddsordningen som forpakterne kan søke på. Det budsjetteres med en økning i inntekter her, men det er knyttet en del usikkerhet til hvordan endringer i regelverket vil slå ut. Innen sjølaksefiske og vedutvisning forventes det små endringer. Antall utviste sjølakseplasser har vært i tilbakegang over lang tid, og det forventes en mindre nedgang i omsetningen i Det ble tildelt om lag 1000 vedteiger i 2013 og det er forventet at utvisningen også i 2014 vil ligge på dette nivået. 6

7 Eiendom (Grunn og rettigheter) Festeinntektene vil for 2014 bli justert i tråd med konsumprisindeksen. Det vil med bakgrunn i innkomne søknader og nye hyttefelt bli etablert en del nye festekontrakter. Noen få festetomter, sannsynligvis på samme nivå som 2013, vil bli solgt. Noen få større eiendomssalg vil sannsynligvis bli gjennomført. Antall innkomne søknader knyttet til kjøp og feste av tomtegrunn og ulike former for grunneiers tillatelser/rettigheter, holder seg relativt stabil. Sakenes karakter endrer seg likevel noe. Det er blitt flere kompliserte saker og flere større saker som krever mer av både avdelingens kapasitet og av kompetanse. Kostnadene ved saksbehandlingen skal dekkes inn ved gebyrer. Innenfor eiendomsutvikling er det flere hyttefelt som er under planlegging eller utvikling. Det planlegges utlysning av minst to nye felt i 2014 og oppstart av planlegging i ett nytt felt. Ved tildeling av tomtene dekkes FeFos kostnader ved planlegging og infrastruktur fullt ut. Det foretas en vurdering av markedet før planlegging av nye felt starter. Kun i områder hvor det antas at tomtene vil kunne bli tildelt iverksettes planlegging. Det har i 2013 blitt registrert større interesse for å utvikle FeFo-grunn til ulike næringsprosjekter. Det forventes at denne utviklingen vil fortsette i I noen tilfeller inngås opsjonsavtaler med årlig avgift. Den gir opsjonsinnehaverne rett til å utvikle arealet og forutsatt at planen godkjennes av kommunen gir opsjonen også rett til å inngå avtale med FeFo om feste av grunn. Antall jordskiftesaker, dvs. saker om grensefastsettelse m.v. har vært økende. FeFo fremmer selv saker der eiendomsforholdene er uklare og FeFo blir stevnet som part i mange saker der FeFo har felles grense til private eiendommer med uavklarte grenser. Det antas at saksmengden vil øke noe og herunder kostnadene til saksforberedelser. FeFo deltar i Geovekstsamarbeidet på vanlig måte i FeFos bidrag vil være på kr. Næring (Energi og grus/bergverk) Inntektene fra vind- og vannkraft er rimelig forutsigbare, og det er ikke ventet store endringer i 2014 i forhold til Det er imidlertid fortsatt usikkerheten knyttet til hvilken avtale vi får for Porsa. I tillegg er vederlaget i en del kontrakter produksjons- og prisavhengige, noe som gir en viss uforutsigbarhet mhp. inntekter. Inntektene fra grus og bergverk er i betydelig grad konjunkturavhengige, både lokalt og internasjonalt. Inntektene har vært økende alle de siste årene, og det forventes en svak økning også i Et usikkerhetsmoment er opsjonsinntektene fra Kimberlitt som vil bli redusert dersom selskapet sier opp opsjonsavtalen eller reduserer omfanget av den før årsskiftet. I barskogen forventes en sterk økning av aktiviteten neste år som følge av inngåtte avtaler og forventninger om nye avtaler om levering av tømmer til flisfyringsanlegg. Tømmersalget gir i utgangspunktet liten avkastning ut over en kvalitetsheving på 7

8 skogen, og evt. reduksjoner i de offentlige tilskuddene til flis, skogkultur og skogsbilveier vil medføre dårligere resultat. Ufordelte kostnader Styret Kostnader til styret og kontrollkomité er i budsjettforslaget holdt på samme nivå som budsjett for Felleskostnader Budsjett for ufordelte personal- og felleskostnader er samlet under ett. Disse ligger samlet på ca. 31,7 mill, dette er en reduksjon fra budsjett 2013 med om lag 1 mill. Lønn, pensjons- og reisekostnader utgjør 25,8 mill og øvrige felleskostnader til kontorhold, avskrivninger og interne poster ligger på 7,2 mill. Til fradrag går budsjetterte renteinntekter med ca. 1,3 mill. På grunn av uavklarte forhold knyttet til fremtidige pensjonsløsninger, er budsjettet knyttet til disse postene videreført på samme nivå som i Salg eiendom. Satsnings- og prosjektområder. Salg av eiendom I budsjettet for 2014 er det budsjettert med ca. 5,6 mill i avståelser av arealer, og dette er knyttet til allerede ingåtte avtaler som vil komme til løsning i 2014 samt en mindre post til salg av bebygde boligtomter. Tilskudd til lag og foreninger. Grønne midler Tilskudd til lag og foreninger tildeles gjennom ordningen grønne midler. Denne ordningen har vært vellykket siden starten og har resultert i mange positive tiltak lokalt. I 2013 har FeFo deltatt i et større prosjekt knyttet til merking av turstier i fylket. Her har FeFo sammen med Finnmark fylkeskommune bidratt med 250 hver, noe som har utløst ytterligere 500 fra Gjensidigestiftelsen, slik at prosjektet har fått tildelt 1 mill. Dette er videreført i budsjett for 2014 og det legges opp til å beholde aktiviteten på samme nivå med Samarbeidsprosjekt med kommuner, lag og foreninger o.a. Samarbeidstiltak er i 2014 videreført med budsjettpost til ulike spleiselag med kommuner, lag og foreninger. FeFo har i flere år bidratt i et samarbeid med skog- og vegmyndighet til utsiktsrydding langs vei i fylket. Dette samarbeidet videreføres på samme nivå som tidligere. Det samme gjelder avtaler med Team Finnmark, FeFo-cup og Finnmarksløpet. Til sammen er det oppført 1 mill til disse prosjektene. 8

9 Del 3 Sammendrag Budsjettprognose UTMARK ÅRSBUD 2014 ÅRSBUD 2015 ÅRSBUD 2016 Sum salgsinntekter Sum driftskostnader ( ) ( ) ( ) Resultat før lønn og felleskostnader EIENDOM Sum salgsinntekter Sum driftskostnader ( ) ( ) ( ) Resultat før lønn og felleskostnader NÆRING Sum salgsinntekter Sum driftskostnader ( ) ( ) ( ) Resultat før lønn og felleskostnader SAMLET Sum salgsinntekter Sum driftskostnader ( ) ( ) ( ) Resultat før lønn og felleskostnader Styret ( ) ( ) ( ) Ufordelte felleskostnader ( ) ( ) ( ) Driftsresultat

10 I budsjettprognose , er det lagt inn en moderat prisstigning samt noe økning i aktivitetsnivå på enkelte av aktivitetene. Driftskostnader knyttet til aktivitetene har i 2014 budsjett enkelte poster som vil utgå i de neste to årene, utover dette er disse holdt på samme kostnadsnivå som budsjettet. Når det gjelder ufordelte felleskostnader er det ikke lagt inn noen økning i lønnskostnader, mens tjenestepensjonsordningen er videreført på samme nivå. Endringer her kan gi betydelige innsparinger, men dette er vanskelig å tallfeste da nye pensjonsløsninger ikke er avklart. Det jobbes for å redusere felleskostnader på alle områder. 10