Kvartalsrapport Q Loomis Foreign Exchange AS

Transkript

1

2 Styret bekrefter at kvartalsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat i perioden. I samsvar med regnskapslovens 3-3 bekreftes det at forutsetningen om fortsatt drift er til stede og lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet. er et heleid datterselskap av Loomis Holding Norge AS. Selskapene er en del av Loomis konsernet, med hovedkontor i Sverige. Nøkkeltall Andre kvartal er høysesong i bransjen. Det er hovedårsaken til at driftskostnader over driftsinntekter er lavere for andre kvartal enn for 2018 som helhet. Kapitaldekningen tilfredsstiller både eksterne og interne krav med god margin. 2. Kvartal Kvartal Driftskostnader/inntekter 70,8 % 68,8 % 74,3 % Kapitaldekning 24,6 % 26,6 % 29,7 % Redegjørelse for kvartalsregnskapet Selskapet har en tilfredsstillende økonomisk utvikling i andre kvartal Driftsresultat er noe redusert sammenliknet med andre kvartal 2018, hvilket skyldes redusert aktivitet i Danmark. Deler av aktiviteten er flyttet til egen juridisk enhet. Framtidsutsikter Selskapet ser fortsatt til utlandet for organisk vekst og vil fortsette samarbeidet med andre selskap i konsernet for utredning av markedsmuligheter. Styret vurderer selskapets inntjening og finansielle stilling som tilfredsstillende. Det har ikke inntruffet forhold etter kvartalets slutt som har betydning for kvartalsregnskapet. Oslo, Side 1 av 5

3 RESULTATREGNSKAP NOTE 2. kvartal kvartal halvår halvår 2018 Hele året 2018 DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekter SUM DRIFTSINNTEKTER DRIFTSKOSTNADER Lønn og sosiale kostnader Avskrivninger Andre driftskostnader 2, SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER Andre renteinntekter Andre finansinntekter SUM FINANSINNTEKTER FINANSKOSTNADER Andre rentekostnader Andre finanskostnader SUM FINANSKOSTNADER RESULTAT AV FINANSKOSTN./INNT ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT Skattekostnad på ordinært resultat RESULTAT ETTER SKATT Disponering: Avsatt til konsernbidrag (netto etter skatt) Avsatt til annen egenkapital Overført til annen egenkapital SUM DISPONERINGER Side 2 av 5

4 BALANSE NOTE EIENDELER: UTLÅN TIL OG FORDRINGER PÅ KREDITTINSTITUSJONER Kontanter, bank og postgiroinnskudd SUM UTLÅN OG FORDRINGER IMMATERIELLE EIENDELER Kundekontrakter Goodwill Utsatt skattefordel SUM IMMATERIELLE EIENDELER VARIGE DRIFTSMIDLER Maskiner og inventar SUM VARIGE DRIFTSMIDLER ANDRE FORDRINGER Andre kortsiktige fordringer SUM FORDRINGER SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL: ANNEN GJELD Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige off.avgifter, skattetrekk m.m Gjeld til konsernselskap Gjeld til kredittinstitusjoner SUM ANNEN GJELD Påløpte kostnader Påløpne lønninger, feriepenger Annen kortsiktig gjeld SUM PÅLØPTE KOSTNADER SUM KORTSIKTIG GJELD AVSETNING FOR FORPLIKTELSER Pensjonsforpliktelse SUM AVSETNING FOR FORPLIKTELSER Side 3 av 5

5 BALANSE NOTE ANNEN LANGSIKTIG GJELD Gjeld til konsernselskap SUM ANNEN LANGSIKTIG GJELD SUM GJELD INNSKUTT EGENKAPITAL Aksjekapital aksjer à SUM INNSKUTT EGENKAPITAL OPPTJENT EGENKAPITAL Annen egenkapital SUM OPPTJENT EGENKAPITAL SUM EGENKAPITAL SUM EGENKAPITAL OG GJELD Oslo, Side 4 av 5

6 NOTER TIL REGNSKAPET FOR KVARTALET Note 1 - Regnskapsprinsipper sitt selskapsregnskap er utarbeidet i samsvar med forskrift om årsregnskap m.m. for banker, finansieringsforetak og morselskap for slike. Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med forskrift om årsregnskap m.m. for banker, finansieringsforetak og morselskap for slike. Alle tall er i hele om ikke annet er angitt. Note 2 - Importkostnader I Q er TNOK flyttet fra linjen Salgsinntekter til Andre driftskostnader (4 786 TNOK akkumulert for første halvår 2019). Dette gjelder konto som tidligere er rapportert som en reduksjon av omsetning. Postene rapporteres fremover som en økning i driftskostnader. Effekten av endringen er en økning i både Driftsinntekter og Driftskostnader. Endringen er gjort for å bedre vise reell omsetning og reelle kostnader knyttet til import og eksport av valuta, samt kostnader til lagerhold. Note 3 - Kjøp av tjenester fra søsterselskap I Q er 740 TNOK flyttet fra linjen Lønn og sosiale kostnader til Andre driftskostnader (1 561 TNOK akkumulert for første halvår). Kostnaden gjelder tjenester kjøpt fra søsterselskapet Loomis Norge AS. Tjenestene som utføres reguleres i avtale inngått Loomis Foreign Exchange AS faktureres løpende for kjøp av tjenester gjennom året. Note 4 - Utsatt skatt Utsatt skattefordel er flyttet til eiendelssiden av balansen. Dette er i tråd med årsregnskapet for 2018, men medfører en endring fra kvartalsrapporten for andre kvartal 2018, hvor utsatt skattefordel fremkom som en negativ saldo på gjeldssiden. Tallene for andre kvartal 2018 rapporteres her i tråd med ny praksis. Note 5 - Fagforeningsavgift Gjeldsposter knyttet til fagforeningsavgift er flyttet til Skyldig offentlige avgifter, skattetrekk med mer, fra Annen kortsiktig gjeld. Dette er i tråd med årsregnskapet for Det medfører en endring sammenliknet med andre kvartal Tallene for andre kvartal 2018 rapporteres her i tråd med ny praksis. Side 5 av 5