EID KOMMUNE Finansutvalet HOVUDUTSKRIFT

Transkript

1 EID KOMMUNE Finansutvalet HOVUDUTSKRIFT Møtedato: Møtetid: Kl. 13:00 Møtestad: Kommuenstyresalen Saksnr.: 015/16-022/16 Forfall meldt frå følgjande medl. Parti Følgjande varamedl. møtte Parti Lars Svein Drabløs Frp Per Tore Borgund Frp Lars Svein Drabløs (leiar HSO) Ingen vara Vigdis Heimdal Reksnes SV Ingen vara Alf Reidar Myrstad (leiar TSU) Hans Petter Gilleshammer (nestleiar TSU) Ugilde Sak Følgjande varamedl. møtte Møteleiar: Frå adm. møtte: Utlevert i møtet: Orientering: Sp.mål/interpell.: Synfaring: Diverse: Alfred Bjørlo Åslaug Krogsæter, Ole Starheim, Harald Sivertsen, Kari Krogh, Elin Leikanger Underskrifter: Alfred Bjørlo Eli Førde Aarskog Sigurd Reksnes

2 Sakliste Sak nr. Saktittel 015/16 Godkjenning av innkalling og saksliste 016/16 Godkjenning av møteprotokoll 017/16 Referatsaker 018/16 Økonomireglement for Eid kommune - revidering 019/16 Rapport over kommunens finansforvaltning pr /16 Økonomirapportering pr /16 Budsjettendring juni /16 Årsbudsjett Økonomiplan Grunnlag for budsjettarbeidet hausten 2016

3 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /16 JEA Avgjerd av: Saksansv.: Janne Endal Andersson Arkiv: Namn-, Namn- Objekt: Arkivsaknr 16/1278 GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKSLISTE RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Innkalling og sakliste vert godkjent FINANSUTVALET FSU-015/16 VEDTAK: Innkalling og sakliste vert godkjent.

4 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /16 JEA Avgjerd av: Saksansv.: Janne Endal Andersson Arkiv: Namn-, Namn- Objekt: Arkivsaknr 16/1279 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Møteprotokollen frå møte vert godkjent FINANSUTVALET FSU-016/16 VEDTAK: Møteprotokollen frå møte vert godkjent.

5 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /16 JEA Avgjerd av: Saksansv.: Janne Endal Andersson REFERATSAKER Arkiv: Namn-, Namn- Objekt: Arkivsaknr 16/1277 Nr Dok.ID T Dok.dato Avsendar/Mottakar Tittel 1 16/7290 U Finansutvalet/Forman nskapet Aktiv Forvaltning pr RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Refererte saker vert tekne til etterretning slik dei ligg føre FINANSUTVALET FSU-017/16 VEDTAK: Refererte saker vert tekne til etterretning slik dei ligg føre.

6 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Oppvekst- og kulturutvalet /16 OST Helse-og sosialutval /16 OST Teknisk-og samfunnsutval /16 OST Finansutvalet /16 OST Formannskapet /16 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Arkiv: 200 Objekt: Arkivsaknr 16/1148 Økonomireglement for Eid kommune - revidering Prenta vedlegg: Økonomireglement for Eid kommune versjon juni 2016 Reglement for finansforvaltning for Eid kommune versjon januar 2015 Reglar for styring av investeringsprosjekt innan bygg og anlegg versjon januar 2015 Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Forskrift om kommunale og fylkeskommunale årsbudsjett jf. kommunelova 46 nr 8 Forskrift om kommunale og fylkeskommunale årsrekneskap og årsberetning, jf. kommunelova 48 nr 6 Forskrift om rapportering frå kommunar og fylkeskommunar jf. kommunelova 49 nr 2 Forskrift om kommunale og fylkeskommunale garantiar jf. kommunelova 51 nr 3 Forskrift om kommunar og fylkeskommunar sin finansforvaltning jf. kommunelova 52 nr 2

7 Bakgrunn for saka: I samband ettertid av kvart kommunestyreval er kommunane tilrådd å legge fram kommunen sitt økonomireglement for kommunestyret. Dette vil også omfatte reglementet for kommunen sin finansforvaltning og reglar for styring av investeringsprosjekt. Saksutgreiing: Økonomireglementet inneheld åtte kapittel: 1. Generelt om økonomireglementet 2. Budsjett og økonomiplan 3. Økonomimodellen, økonomisystemet og kontoplanen 4. Kjøp og sal av varer og tenester 5. Årsavslutning og rekneskapsprinsipp 6. Rapportering 7. Diverse bestemmingar i rekneskapen 8. Reglement for investeringsprosjekt og spesielle driftsprosjekt Heile økonomireglementet er gjennomgått og er oppdatert etter dagens organisering og dagens regelverk. Det er vesentleg for politikarane å merke seg heile kapittel 2, og gjerne spesielt frå kapittel 2.3 til og med kapittel 2.3.5, herunder dei økonomiske fullmaktsrammene under kapittel 2.3.1, og Reglement for finansforvaltning og reglar for styring av investeringsprosjekt inneheld ikkje forslag om endringar i forhold til sist disse blei revidert og vedtekne i januar RÅDMANNEN SI TILRÅDING: 1. Økonomireglement for Eid kommune, versjon juni 2016, vert vedteke slik det ligg føre 2. Reglement for finansforvaltning for Eid kommune, versjon januar 2015, vert vedteke slik det ligg føre 3. Reglar for styring av investeringsprosjekt innan bygg og anlegg, versjon januar 2015, vert vedtekne slik dei ligg føre TEKNISK-OG SAMFUNNSUTVAL TSU-060/16 VEDTAK: 1. Økonomireglement for Eid kommune, versjon juni 2016, vert vedteke slik det ligg føre 2. Reglement for finansforvaltning for Eid kommune, versjon januar 2015, vert vedteke slik det ligg føre 3. Reglar for styring av investeringsprosjekt innan bygg og anlegg, versjon januar 2015, vert vedtekne slik dei ligg føre

8 HELSE-OG SOSIALUTVAL HSO-029/16 VEDTAK, SOM INNSTILLING TIL FORMANNSKAPET: 1. Økonomireglement for Eid kommune, versjon juni 2016, vert vedteke slik det ligg føre 2. Reglement for finansforvaltning for Eid kommune, versjon januar 2015, vert vedteke slik det ligg føre 3. Reglar for styring av investeringsprosjekt innan bygg og anlegg, versjon januar 2015, vert vedtekne slik dei ligg føre OPPVEKST- OG KULTURUTVALET OK-032/16 VEDTAK: 1. Økonomireglement for Eid kommune, versjon juni 2016, vert vedteke slik det ligg føre 2. Reglement for finansforvaltning for Eid kommune, versjon januar 2015, vert vedteke slik det ligg føre 3. Reglar for styring av investeringsprosjekt innan bygg og anlegg, versjon januar 2015, vert vedtekne slik dei ligg føre Samrsøystes FINANSUTVALET FSU-018/16 VEDTAK: Økonomireglement for Eid kommune, versjon juni 2016, vert teke til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

9 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /16 OST Formannskapet /16 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Arkiv: 250 Objekt: Arkivsaknr 16/1071 Rapport over kommunens finansforvaltning pr Prenta vedlegg: Rapport over kommunens finansforvaltning pr Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunelova 52 Forskrift om kommuners finansforvaltning Kommunens finansreglement, sist vedteke Saksutgreiing: Kommunelova 50 og 52, og forskrift om kommuners finansforvaltning stiller krav til kommunane både vedkomande finansforvaltninga og rapportering av dette til kommunestyret. Kommunens finansreglement, sist vedteke K-sak 014/15, stiller krav til rapportering i kapitla 6.5, 7.7 og 8.9: Rådmannen skal ved tertialrapporteringar pr. 30. april og 31. august leggje fram rapport for kommunestyret som syner status for finansforvaltninga. I tillegg skal rådmannen så snart råd etter årets utgang leggje fram ein rapport for kommunestyret som syner utviklinga gjennom året og status ved utgangen av året. Rapporten som følgjer denne saka er utarbeidd etter forskrift og etter kommunens eige reglement. RÅDMANNEN SI TILRÅDING:

10 Kommunestyret i Eid tek rapporten om kommunens finansforvaltning pr til vitande FINANSUTVALET FSU-019/16 VEDTAK: Rapport om kommunens finansforvaltning pr vert teke til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

11 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Oppvekst- og kulturutvalet /16 OST Helse-og sosialutval /16 OST Teknisk-og samfunnsutval /16 OST Finansutvalet /16 OST Formannskapet /16 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Økonomirapportering pr Arkiv: 212 Objekt: Arkivsaknr 16/1149 Prenta vedlegg: Økonomirapportering drift pr Økonomirapportering investering pr Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunens økonomireglement kap 6.1 Saksutgreiing: Eid kommune sitt økonomireglement set krav til at det skal utarbeidast økonomiske rapportar til politisk handsaming pr og kvart år. Vedlagt følgjer slik rapport over den kommunale drifta og over dei kommunale investeringane. Dei kommunale føretaka inngår også i rapporteringa.

12 RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande TEKNISK-OG SAMFUNNSUTVAL TSU-061/16 VEDTAK: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande HELSE-OG SOSIALUTVAL HSO-030/16 VEDTAK, SOM INNSTILLING TIL FORMANNSKAPET: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande OPPVEKST- OG KULTURUTVALET OK-033/16 VEDTAK: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande. Samrøystes FINANSUTVALET

13 FSU-020/16 VEDTAK: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

14 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Kommunestyret OST Finansutvalet /16 OST Formannskapet /16 OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Budsjettendring juni 2016 Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunelova Forskrift om kommunale årsbudsjett Eid kommune sitt økonomireglement kap 2.3 Arkiv: 153 Objekt: Arkivsaknr 16/1221 Saksutgreiing: Kommunestyret i Eid vedtok budsjettet for 2016 den Etter kommunelova er kommunen pålagt å gjere budsjettendring når det er postar som vil få vesentleg avvik i forhold til eksisterande budsjett. Administrasjonen har gått gjennom rekneskap og budsjett pr , og teke tak i dei postane som bør justerast. Dei tilrådde endringane går fram av tabellen nedanfor, med forklaringar i tekstdelen etter tabellen. Vedteke Auka utg. Auka innt. Revidert Nr Art nr. Art tekst Avd Teneste Føremål budsjett Red. innt. Red. utg. budsjett Tilskot TV-aksjonen Fastløn Servicekontor Fastløn Løn/personal Driftstilskot Tilskot museum Driftstilskot Tilskot Opera Vidarebet innt Kulturhus Utleigeinnt Kulturhus utleig

15 Fastløn Reversert kutt Fastløn Heimetenesta Husleige Heimetenesta Vikarbyrå Heimetenesta Fastløn Psykiatri Refusjon Psykiatri Interkommunal Legevakt Alle Totalvurdering 3200 Alle Helseavd Kjøp teneste Landbruksforv Lønsauke Fellespostar Premieavvik Fellespostar Utbyte Fellespostar Driftstilskot Fellespostar Kommentarar til tabellen: Nr 1 TV-aksjonen Gjeld løyving til den årlege TV-aksjonen. Løyvinga er sett opp med same beløp som i Nr 2 Lønsutgifter organisasjonsavdeling - servicekontor Frå vart personalavdelinga og serviceavdelinga slått saman og samlokalisert i 2. etasje på rådhuset, bortsett frå publikumsmottaket i 1. etasje. For at publikumsmottaket skal kunne gi betre tenester til publikum er all postregistrering flytta til eit felles dokumentsenter i 2. etasje. Målet er at dokumentsenteret framover skal handtere meir av den innkomande posten i kommunen og mellom anna skanne til fleire ulike fagsystem. Denne omorganiseringa har ført til eit behov for å auke bemanninga med ei 60%-stilling som vert plassert i publikumsmottaket. Auka behov for informasjonstenester, støtte til rådmann, ordførar, politiske utval og innføring av ny versjon for sak-/arkvisystem for kommunen, har også ført til behov for å auke bemanninga med ytterlegare 20%. Nr 3 Ny stilling i organisasjonsavdelinga - personalrådgjevar For å styrke arbeidet med arbeidsgjevarpolitikk, internkontroll og leiarstøtte, er det behov for å opprette ei ny stilling som personalrådgjevar i kommunen. Denne vil bli lagt til organisasjonsavdelinga under personalsjef. Rådgjevaren skal arbeide tett mot avdelingane, medverke til å følgje opp og avklare tilsette i langvarig sjukmelding, arbeide med brukarundersøkingar og kartleggingar og styrke internkontrollen i kommunen. Det vil bli lagt fram eiga sak på dette i administrasjonsutvalet sitt møte den 16. juni Nr 4 Driftstilskot til musea i Sogn og Fjordane I sak 053/16 gjorde kommunestyret følgjande vedtak: «Tilskot til musea i fylket blir utbetalt som omsøkt». Søknaden var på kr ,-, medan det er sett av kr ,- i kommunen sitt opprinnelege budsjett for Det trengs dermed ei ekstra løyving på kr ,-. Nr 5 Driftstilskot til Opera Nordfjord I statsbudsjettet for 2016 blei det løyvd kr ,- direkte til Opera Nordfjord. Dette skal i følgje tildelingsbrevet utgjere 70% av det samla tilskotet. Dei resterande 30% skal dekkast av regionen, med 7,5% frå Eid kommune og 22,5% frå fylkeskommunen.

16 I den interne budsjettprosessen blei tilskotet frå Eid kommune vidareført i 2016 med same beløp som i Etter at storleiken på tilskotet frå staten no er kjent, må kommunen sitt tilskot justerast opp med kr ,-. Då har Eid kommune oppfylt sin del av avtalen. Fylkeskommunen har løyvd kr ,- til Opera Nordfjord for Etter avtalen på 22,5% skulle denne løyvinga vore kr ,-. Dvs at det er ein manko på kr ,- i fylkeskommunen sin løyving. Nr 6 Netto inntekt billettinntekter i Operahuset Ein god del av billettinntektene til Operahuset skal vidarebetalast som oppgjer til artistane som har hatt arrangementet. Nettoinntekta som Operahuset set igjen med har heilt sidan start vore budsjettert for høg, med eit årleg snitt på om lag kr ,-. Det er posten for vidarebetaling som må justerast opp. Nr 7 Utleige av Operahuset Utleige av Operahuset til eksterne arrangement har gått frå omlag kr ,- som toppår i 2012 til kr ,- i Budsjettet i 2016 er på kr ,-. Slik det ser ut pr i dag må budsjettet reduserast med om lag kr ,-. Nr 8 Reversert budsjettkutt I budsjettvedtaket for 2016 blei det lagt inn ei innsparing på kr ,- i lønsutgifter ved samlokalisering av 3-4 einskildtiltak innafor vernepleie. Det blei også lagt inn kommentar om at dette kanskje ikkje får effekt før i Vi ser no at kommunen ikkje har bygningsmasse til slik samlokalisering. Det vil bli lagt fram eiga sak til kommunestyret om oppstart på bygging av slike bueiningar. Disse vil vere sjølvfinansierande ved tilskot og brukarbetaling. Innsparinga på kr ,- må difor reverserast i Dersom det blir vedteke å byggje nye bueiningar, vil ein på den daglege drifta kunne oppnå ei betydeleg innsparing når disse vert tekne i bruk. Nr 9-11 Justeringar innafor heimetenesta På grunn av endra brukargrunnlag har heimetenestene sidan tidleg i april, hatt behov for å ha ekstra bemanning på kveldsvakter. For 2016 vil dette medføre at lønsbudsjettet må aukast med om lag kr ,-. I samband med ei tilsetjing har heimetenesta måtte inngå avtale om dekning av husleige for å kunne rekruttere. Samla vil dette utgjer om lag kr ,- for Til eit enkelttiltak innafor heimetenesta, der tenesta er kjøpt i frå eit eksternt vikarbyrå, er det budsjettert med om lag kr ,- for lite i 2016 Heimetenesta har vanskar med å rekruttere sjukepleiarar, og det vert naudsynt å leige inn sommarvikarar frå byrå. Dette vil utgjere om lag kr Nr Psykiatri Eit enkelttiltak innafor psykiatri er styrka med ekstra bemanning. Tiltak gjev kommunen rett til refusjon frå staten på 80% av lønsutgifta. Netto utgiftsauke i budsjettet blir kr ,-. Nr 14 Interkommunal legevakt Med verknad frå får legane rett til pensjonsopptening av beredskapsgodtgjersle og timeløn for legevaktarbeid. For Eid kommune utgjer denne kostnaden i 2016 kr ,-. Nr 15 Helseavdeling Frå blei det ved omorganisering oppretta ei avdeling 3200 Helse i Eid kommune sin organisasjon. Denne omfattar legetenesta, fysioterapi, helsesøstertenesta og anna førebyggjande helsearbeid. Ved overtakinga av Eid legekontor frå var ikkje

17 budsjettet til legekontoret endeleg utarbeidd i den ordinære budsjettarbeidet for Ein har no hatt ein fullstendig gjennomgang av dette, og finn å kunne redusere den samla budsjettramma til Helse med om lag kr ,-. Nr 16 Felles landbrukskontor for Eid og Gloppen Kommunestyret vil den 22. juni få lagt fram eiga sak om vedtak av avtale knytt til felles landbrukskontor for Eid og Gloppen. I avtalen er det skissert ei fordeling av kostnader mellom Eid og Gloppen med 40:60. Eid kommune skal bidra med 1,5 årsverk og Gloppen 3,8. Totalt vil Landbrukskontoret for Eid og Gloppen ha 5,3 årsverk. Eid kommune skal dekkje 40 % av kostnadane som utgjer eit bidrag på 2,12 årsverk. Det betyr i praksis at Eid kommune må auke opp med om lag ei 70 %stilling. I tillegg bør det setjast av midlar drift, slik som IT-utstyr og reiseutgifter. Om lag kr Dersom avtalen vert vedteken, må Eid kommune sitt budsjett aukast med om lag kr ,- for Årseffekt vil bli ein auke på om lag kr ,-. Nr 17 Lønsauke 2016 I budsjettet for 2016 er det sett av kr ,- til lønsauke inkl pensjon og arbeidsgjevaravgift. Dette tilsvarar ein lønsauke på 2,9 % gjeldande frå 1. mai Det sentrale lønsoppgjeret for kommunalt tilsette vart forhandla fram til ein årslønsvekst på 2,4 % gjeldande frå 1.mai Ut frå foreløpige utrekningar meiner rådmann å kunne redusere budsjettposten med om lag kr ,-. Nr 18 Pensjonsutgifter 2016 Kommunane har i april fått ny prognose frå KLP for pensjonspremie, premieavvik, pensjonsutgift og bruk av premiefond. Premieavvik er differansen på fakturert premie frå KLP og den berekna pensjonsutgifta kommunen skal føre i rekneskapen. Foreløpige utrekningar syner at kommunen vil kunne få opp mot kr 3,0 mill i mindre pensjonsutgift enn det som ligg i budsjettet for Dette har m.a. samanheng med at budsjett for 2015 også var for høgt, og at dette har blitt vidareført i Lågare lønsauke i 2016 fører også til lågare reguleringspremie i Pkt Tilskot til Eid Industrihus KF Eid Industrihus KF har teke opp lån til kjøp og opparbeiding av næringsareal på Stokkenes/Myklebust. I påvente av sal og utleige, må selskapet betale rente og avdrag på låna. Dette kjem som driftsutgift utan inntektspost til å dekke utgifta. Det var budsjettert med ei utbetaling frå Eid kommune på kr ,- for 2016, finansiert via tilsvarande utbyte frå Eid Industrihus AS til Eid kommune. Etter ein gjennomgang av økonomisk status hittil i år i selskapet, har styret gjort ei intern budsjettendring der tilskotet er teke ned til kr ,-. Utbyte frå Eid Industrihus AS vert redusert tilsvarande. RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Kommunestyret vedtek endringar i Eid kommune sitt budsjett for 2016 i samsvar med tabellen som inngår i saksutgreiinga med nummererte punkt frå 1 til 20.

18 FINANSUTVALET FSU-021/16 VEDTAK: Budsjettendring juni 2016 vert teken til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

19 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /16 OST Formannskapet /16 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Arkiv: 151 Objekt: Arkivsaknr 16/1224 Årsbudsjett Økonomiplan Grunnlag for budsjettarbeidet hausten 2016 Prenta vedlegg: Brev frå fylkesmannen om revidert nasjonalbudsjett 2016 og kommuneproposisjonen 2017 Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunelova Forskrift om kommuners årsbudsjett Saksutgreiing: Kommuneproposisjonen for 2017 blei offentleggjort den 11. mai Denne inneheld informasjon om kva frie inntekter kommunane kan vente å få i 2017, og kva føringar staten legg til grunn for bruken av midlane. Rådmann vil med dette synleggjere korleis kommuneproposisjonen for 2017 vil slå ut for Eid kommune for økonomiplanperioden I denne saksutgreiing vil vi så langt det lar seg gjere få fram oppstillingar for komande økonomiplanperiode, der rådmann også synleggjer utfordringane med å balansere økonomiplanen for komande 4-årsperiode. Budsjetthandsaming hausten 2016: Tidsplanen for arbeidet med årsbudsjett og økonomiplan vert i hovudsak som følgjer: Økonomiplan til politiske utval Budsjettrundskriv til avdelingane Juni Månadsskifte juni/juli

20 Administrativ handsaming i avdelingane Konsekvensjustert budsjett presentert til finansutvalet/formannskapet Saldert budsjett frå rådmann til finansutvalet/formannskapet Saldert budsjett til oppvekst og kulturutvalet, helse og sosialutvalet, teknisk og samfunnsutvalet Frå finansutvalet/formannskapet til kommunestyret Kommunestyrevedtak August september 20. oktober 17. november 24. november 1. desember 15. desember Nokre hovudpunkt frå kommuneproposisjonen 2017: Frå revidert nasjonalbudsjett 2016 blir det lagt opp til ein realvekst i kommunesektoren sine samla inntekter i 2017 på mellom 3 ¼ og 4 mrd. kroner. Av dette vil mellom 3,45 og 3,7 mrd. kroner vere frie inntekter til kommunane, og 0,3 mrd. kroner til fylkeskommunane. 300 mill. kroner av veksten er grunngjeven med ytterlegare satsing på rustiltak. Inntektsveksten må sjåast i samanheng med at utgiftene aukar som følgje av folketalsvekst og demografisk utvikling. Utrekningar frå Teknisk berekningsutval (TBU) tyder på at kommunesektoren kan få meirutgifter i 2017 på om lag 2,5 mrd. kroner, og at om lag 2,1 mrd. kroner må finansierast innanfor dei frie midlane. Anslag frå departementet tilseier og at pensjonskostnadene vil auke med 850 mill. kroner, grunna reduksjon i avkastning på pensjonsmidlane og auka amortiseringskostnader. Dette skal og dekkast innanfor dei frie midlane. Basisramma for skjønnsmidlar vert sett til mill. kroner, ein reduksjon med 100 mill. kroner frå Vi veit ikkje enno korleis dette vil slå ut for Sogn og Fjordane. Reduksjonen i basisramma til kommunane vert overført til innbyggjartilskotet. Fylkesmannen skal vidare halde tilbake 5 prosent av basisramma til naturskade og andre uføresette hendingar i kommunane, til slutten av året. Basert på dagens ramme utgjer dette om lag 3,7 millionar kr. Veksttilskotet vert tildelt kommunar som har hatt ein gjennomsnittleg årleg folketalsvekst over 1,5 prosent i Sidan folketalsveksten har vore lågare dei siste åra vert vekstgrensa no sett til 1,4 prosent, slik at ein opprettheld tilskotet på dagens nivå. Innføring av ny modell for selskapsskatt frå 2017 vert utsett. Regjeringa vil komme tilbake til dette i kommuneproposisjonen for Ansvaret for frivilligsentralar skal frå 2017 overtakast av kommunane, og vil bli lagt inn i rammetilskotet. Endringar i kostnadsnøklane. Kommunal- og moderniseringsdepartementet har gjennomgått alle delkostnadsnøklane i inntektssystemet for kommunane. Dagens kostnadsnøklar er oppdaterte etter nye datagrunnlag. Eid kommune vil få ein auke i utgiftsutjamning på om lag kr ,- gjennom denne justeringa. Nytt inntektssystem for kommunane. Regjeringa la fram eit nytt inntektssystem for kommunane på slutten av Det nye inntektssystemet vert sett i samanheng med kommunereforma, og skal vedtakast av Stortinget i handsaminga av kommuneproposisjonen for I det nye inntektssystemet er det innført eit strukturkriterie, med ein indeks ut frå avstanden for å nå 5000 innbyggjarar i ei kommune. For å behalde fullt basistilskot, kr 13,2 mill i 2016, må denne avstanden vere over 25,4 km. Eid kommune kjem ut med ein avstand på 8,9 km, og vil få eit rekk i basistilskotet (rammetilskotet) på kr ,- frå 2017.

21 TABELL 1 Alle beløp i tusen Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Nr. Versjon 6. juni Frie inntekter 1 Rammetilskot Inntektsutjamning Skatteinntekter Sum generelle frie inntekter Kompensasjonar investeringar grunnskule Komp.tilskot omsorgsbustader Tilskot flyktningar Premieavvik og Amortisert prremieavvik Sum frie inntekter Utbyte + konsesjonskraftinntekt Avkastning frå aktiv forvaltning a Eigedomsskatt bustad og fritidseigedom b Eigedomsskatt verk/bruk/anna næring Renteinntekter bankinnskot Renteutgifter lån Avdrag på lån Sum finanspostar Til fordeling drift Sentraladministrasjonen inkl. politisk styring Oppvekst og kultur Helse og sosial Teknisk og samfunn Lønsauke 2016: 2,4 % frå 1. mai Tilskot Eid Fjordvarme KF Tilskot Eid Industrihus KF (utbyte frå AS-et) Utbyte frå Eid Industrihus AS Tilskot Eid kyrkjelege fellesråd a Resultat (minus er lik overskot): b Bruk av disposisjonsfond: c Avsetning til disposisjonsfond 0 25d Resultat (minus er lik overskot): Rente på innlån, % 1,83 % 1,85 % 2,00 % 2,00 % 2,10 % 27 Lånegjeld pr Pkt 1-4 Frie inntekter Det er lagt inn frie inntekter i tabell 1 i samsvar med prognosemodell frå KS som er oppdatert etter framlegginga av kommuneproposisjonen for Rammetilskotet er lagt inn ut frå folketal pr , medan skatteinntekter og inntektsutjamning er lagt inn etter prognose på folketalet for Rammetilskotet for 2017 skal fordelast på nytt ut frå folketalet pr Frå til har Eid kommune hatt ein auke i folketalet på 0,30 %, medan landet har hatt ein auke i folketalet på 0,65 % for same periode. Folketalet i Eid er 6025 pr Folketal pr med fordeling i kvart enkelt kriterie (aldersgrupper, avstandskriteria, osv) er ikkje kjent før seinare i haust. Difor får vi ikkje opplysningar om endeleg rammetilskot før statsbudsjettet vert presentert 6. oktober.

22 Dei siste 10 åra har kommunane hatt ein gjennomsnittleg reell vekst i dei frie inntektene på i overkant av 1,0 %. Det er venta at denne veksten må halde fram når ein ser på utfordringane kommunane set med. Rådmann har difor lagt inn ein vekst i rammetilskotet på kr 1,5 mill pr år for åra , som tilsvarar om lag 0,5 % i realvekst. Pkt 5-9 Andre fellespostar Disse er vidareført frå økonomiplan , vedteke i kommunestyret i desember Pkt 10 Avkastning aktiv forvaltning Denne posten er redusert frå kr 5,3 mill i 2016 til kr 4,0 mill i 2017 og ut planperioden. Det er venta låg rente i heile planperioden, noko som vil påvirke den samla avkastninga. For å redusere risikoen for at avkastninga skal bli lågare enn budsjett, meiner rådmann at denne må justerast ned. Pkt 11a Eigedomsskatt bustad og fritidshus Eigedomsskatt blei innført frå 2014 på bustadhus og fritidshus. Satsen blei sett til 3,0 promille for Dette gir ei inntekt på om lag kr 10,6 mill i Skattesats på 3,0 promille er vidareført i heile økonomiplanperioden. Det vil likevel bli ein liten årleg vekst i inntekta på grunn av årleg justering av formuesgrunnlaget frå skatteetaten og nye einingar som kjem til. Pkt 11b Eigedomsskatt verk/bruk/anna næring Det er ikkje lagt inn eigedomsskatt på verk og bruk og anna næring for den komande økonomiplanperioden. Pkt 12 Renteinntekter Etter kvart som dei store investeringsprosjekta vert ferdigstilt, vil ubrukte lånemidlar plassert på bankkonto gå ned. Dette vil føre til reduserte renteinntekter i åra framover. Pkt 13 og 26 Renteutgifter Renteutgift for kommunen sine lån er lagt inn med 1,85 % for 2017 og 2,0 % for Renteutgifta for 2017 er ganske sikker pga høg del av kort fastrente. Etter kvart som denne vert rullert, må vi vente at det vert noko stigning i renteutgifta. Pkt 14 og 27 Avdrag/Lånegjeld Investeringsplan for , vedteken i des 2015, er lagt til grunn for lånegjeld pr det enkelte år. Det er lagt til grunn betaling av avdrag etter "minste lovlege avdrag" i samsvar med kommunelova. Det vil seie at lån til investeringar skal nedbetalast med like årlege avdrag over same tid som forskriftsmessig bestemt avskrivingstid på det enkelte investeringsobjekt. Rådmann vil i løpet av hausten oppdatere økonomiplan for investeringar. Det vil då bli vurdert om det ligg inne riktige beløp det enkelte år på lånegjeld, renteutgift og avdragsutgift. Det er uansett viktig at «innsparinga» ved lågt rentenivå dei komande åra i mest muleg grad må nyttast til å halde oppe storleiken på betalte avdrag. Det er sannsynleg at rentenivået vil stige om nokre år, og då må det gjerast mest muleg i åra som kjem for å begrense veksten i lånegjelda. Pkt Rammer Det er lagt inn rammer for vidareført frå budsjettendringssak i juni 2016 Ramme til teknisk er justert noko ned pga inntekt frå utleigebustader og kalkulatorisk kostnader frå VAR i åra , til dekning av finanspostar frå disse investeringane

23 Pkt 19 Lønsauke 2016 Dette vert fordelt på rammene når det lokale lønsoppgjeret er kjent seinare i haust. Det er lagt inn heilårseffekt for Pkt 21 Driftstilskot Eid Fjordvarme KF Selskapet sitt lån til gassområdet blei nedbetalt i Dette gjer at det ikkje er venta behov for tilskot til selskapet frå Eid kommune. Pkt 22 Driftstilskot Eid Industrihus KF Det er lagt inn driftstilskot til Eid Industrihus KF i samsvar med siste vedteken økonomiplan. Tilskotet frå Eid kommune vil bli finansiert med utbyte frå Eid Industrihus AS. Dette selskapet har pr om lag kr 6,0 mill i eigenkapital som kan betalast ut som framtidig utbyte. Pkt 23 Driftstilskot til Eid kyrkjelege fellesråd Dette er vidareført med same beløp som i Tiltak frå handlingsdelen i kommunedelplanen Siste vedteken handlingsdel i kommunedelplanen vil bli gjennomgått i løpet av budsjettarbeidet utover hausten, for å gjere vurdering på kva tiltak som bør inn i økonomiplanen og når tid. Innsparingstiltak frå avdelingane I budsjettrundskrivet som blir sendt ut til avdelingane i månadsskifte juni/juli, vil rådmann be om synleggjering av innsparingstiltak på 5 % av netto ramme for kvar avdeling. Dette vil bli gjennomgått i budsjettprosessen for å finne aktuelle tiltak til innsparingar. Det er vanskeleg å auke inntektene og/eller redusere andre driftsutgifter enn løn innafor rammeområda. Reduksjonar i ramma vil difor bety færre årsverk. Eitt årsverk kan reknast gjennomsnittleg til kr ,-. Økonomiske handlingsreglar i budsjett og økonomiplan Eid kommune er inne i ein periode med sterk vekst i den kommunale lånegjelda. Dette på grunn av fleire store investeringsprosjekt som er vedtekne siste åra. For å ha kontroll med at kommunen er i stand til å betale renter og avdrag på den kommunale lånegjelda, og samtidig ha eit budsjett i balanse, har rådmann tidlegare varsla at det behov for økonomiske handlingsreglar. I møte den gjorde kommunestyret følgjande vedtak i sak 047/16: 3. Eid kommunestyre har merka seg rådmannen si uro knytt til framtidig rentenivå på lån og avkastning på fondsplasseringar, jfr. årsrapport for Eid kommune Eid kommunestyre ber rådmannen greie ut trongen for å ha handlingsreglar for seg sjølv, slik at svingningar i rentenivå og avkastning på fondsplasseringar råkar tenesteproduksjonen minst mogeleg. Parallelt med budsjettarbeidet utover hausten 2016, vil rådmann arbeide fram nokre økonomiske handlingsreglar som vil bli presentert til finansutvalet den 20. oktober, saman med konsekvensjustert årsbudsjett for 2017 og økonomiplan

24 RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Kommunestyret ber rådmann legge føresetnadane gjennomgått i saksutgreiinga til grunn for det vidare budsjettarbeidet FINANSUTVALET FSU-022/16 VEDTAK: Saka vert teken til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

25