EID KOMMUNE Finansutvalet HOVUDUTSKRIFT

Transkript

1 EID KOMMUNE Finansutvalet HOVUDUTSKRIFT Møtedato: Møtetid: Kl. 12:00 Møtestad: Kommuenstyresalen Saksnr.: 016/15-022/15 Forfall meldt frå følgjande medl. Parti Følgjande varamedl. møtte Parti Per Kjetil Stautland H Arild Krogh Nøstdal V Jostein Huneide H Ingen Ugilde Sak Følgjande varamedl. møtte Møteleiar: Frå adm. møtte: Utlevert i møtet: Orientering: Sp.mål/interpell.: Synfaring: Diverse: Ole Starheim, Elin Leikanger Underskrifter: Alfred Bjørlo Tore Hjelle Ann-Magritt Hopland Eikås

2 Sakliste Sak nr. Saktittel 016/15 Godkjenning av innkalling og saksliste 017/15 Godkjenning av møteprotokoll 018/15 Referatsaker 019/15 Rapport over kommunens finansforvaltning pr /15 Økonomirapportering pr /15 Budsjettendring juni /15 Årsbudsjett Økonomiplan Grunnlag for budsjettarbeidet hausten 2015

3 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /15 JEA Avgjerd av: Saksansv.: Janne Endal Andersson Arkiv: Namn-, Namn- Objekt: Arkivsaknr 15/1108 GODKJENNING AV INNKALLING OG SAKSLISTE RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Innkalling og sakliste vert godkjent FINANSUTVALET FSU-016/15 VEDTAK: Innkalling og sakliste vert godkjent.

4 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /15 JEA Avgjerd av: Saksansv.: Janne Endal Andersson Arkiv: Namn-, Namn- Objekt: Arkivsaknr 15/1109 GODKJENNING AV MØTEPROTOKOLL RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Møteprotokollen frå møte vert godkjent FINANSUTVALET FSU-017/15 VEDTAK: Møteprotokollen frå møte vert godkjent.

5 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /15 JEA Avgjerd av: Saksansv.: Janne Endal Andersson REFERATSAKER Arkiv: Namn-, Namn- Objekt: Arkivsaknr 15/1107 Nr Dok.ID T Dok.dato Avsendar/Mottakar Tittel 1 15/7282 U Finansutvalet/Forman nskapet Aktiv forvaltning pr RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Refererte saker vert tekne til etterretning slik dei ligg føre FINANSUTVALET FSU-018/15 VEDTAK: Refererte saker vert tekne til etterretning slik dei ligg føre.

6 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /15 OST Formannskapet /15 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Arkiv: 250 Objekt: Arkivsaknr 15/905 Rapport over kommunens finansforvaltning pr Prenta vedlegg: Rapport over kommunens finansforvaltning pr Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunelova 52 Forskrift om kommuners finansforvaltning Kommunens finansreglement, sist vedteke Saksutgreiing: Kommunelova 50 og 52, og forskrift om kommuners finansforvaltning stiller krav til kommunane både vedkomande finansforvaltninga og rapportering av dette til kommunestyret. Kommunens finansreglement, sist vedteke K-sak 53/10, stiller krav til rapportering i kapitla 6.5, 7.7 og 8.9: Rådmannen skal ved tertialrapporteringar pr. 30. april og 31. august leggje fram rapport for kommunestyret som syner status for finansforvaltninga. I tillegg skal rådmannen så snart råd etter årets utgang leggje fram ein rapport for kommunestyret som syner utviklinga gjennom året og status ved utgangen av året. Rapporten som følgjer denne saka er utarbeidd etter forskrift og kommunens eige reglement. RÅDMANNEN SI TILRÅDING:

7 Kommunestyret tek rapporten om kommunens finansforvaltning pr til orientering FINANSUTVALET FSU-019/15 VEDTAK: Finansutvalet tek rapporten om kommunens finansforvaltning pr til orientering. Åslaug Krogsæter -rådmann-

8 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Samfunnsutviklingsutvalet /15 OST Driftsutvalet /15 OST Finansutvalet /15 OST Formannskapet /15 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandlar: Ole Starheim Økonomirapportering pr Arkiv: 212 Objekt: Arkivsaknr 15/487 Prenta vedlegg: Økonomirapportering drift pr Økonomirapportering investering pr Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunens økonomireglement kap 6.1 Saksutgreiing: Eid kommune sitt økonomireglement set krav til at det skal utarbeidast økonomiske rapportar til politisk handsaming pr og kvart år. Vedlagt følgjer slik rapport over den kommunale drifta og over dei kommunale investeringane. Rapportane vil danne grunnlag for eventuelle budsjettjusteringar.

9 RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande DRIFTSUTVALET Tilrådinga var samrøystes. DFU-040/15 VEDTAK: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vart tekne til vitande SAMFUNNSUTVIKLINGSUTVALET SU-022/15 VEDTAK, SOM INNSTILLING TIL FORMANNSKAPET: Som tilrådinga. Samrøystes FINANSUTVALET FSU-020/15 VEDTAK: Vedlagte økonomirapportar til kommunestyret, om den kommunale drifta og kommunale investeringar pr , vert teke til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

10 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Samfunnsutviklingsutvalet /15 OST Driftsutvalet /15 OST Finansutvalet /15 OST Formannskapet /15 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Budsjettendring juni 2015 Arkiv: 153 Objekt: Arkivsaknr 15/965 Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunelova Forskrift om kommunale årsbudsjett Saksutgreiing: Kommunestyret i Eid har vedteke budsjettet for 2015 den Etter kommunelova er kommunen pålagt å gjere budsjettendring når det er postar som vil få vesentleg avvik i forhold til eksisterande budsjett. Administrasjonen har gått gjennom rekneskap og budsjett pr , og teke tak i dei postane som bør justerast. Storparten av postane gjeld budsjettutfordringar som er drege med inn i 2015 frå tidlegare år, utan at det er budsjettdekning i Dei tilrådde endringane går fram av tabellen vidare i saksutgreiinga, med forklaringar i tekstdelen etter tabellen.

11 Vedteke Auka utg. Auka innt. Revidert Nr. Art nr. Art tekst Ansvar Teneste Avdeling budsjett Red. innt. Red. utg. budsjett Fastløn Sentraladm Fordeling løn Sentraladm Fastløn IKT-drift Fastløn Stårheim sk Fastløn Nordfj.eid sk Fastløn Hjelle skule Øk. hjelp Flyktn.teneste Statstilskot Flyktn.tilskot Tenestekjøp Barnevern Tenestekjøp Vernepleie Lønsauke Fellespostar Pensjon Fellespostar Skatteinntekt Fellespostar Rammetilsk Fellespostar Renter lån Fellespostar Utbyte Fellespostar Driftstilskot Fellespostar Kommentarar til tabellen: Pkt 1-2 Informasjonsstilling investeringsprosjekt Eid kommune har behov for ei stilling som tek seg av informasjonsarbeidet kring dei mange pågåande investeringsprosjekt i Eid kommune. Samla pågår det investeringsprosjekt for om lag kr 200 mill, der dei største er nytt omsorgssenter, ny gymsal Nordfjordeid skule, bustadfelt Hågaåsen, utfylling Nordøyrane, ny vasskjelde frå Hornindalsvatnet, bustadsosial handlingsplan, samt mange fleire mindre prosjekt. Dette gjer at dei som jobbar med å drive prosjekta, ikkje treng bruke så mykje tid på informasjonsarbeid. Rådmann har difor engasjert ein person til dette arbeidet i 40 % stilling frå 1. august. Utgiftene vil bli belasta dei prosjekta vedkomande jobbar for, og vil dermed ikkje belaste driftsbudsjettet til kommunen. Pkt 3 IKT-konsulent Ved overgang til Nordfjordnett for om lag 2 år sidan, gav Eid kommune frå seg dei to 100% stillingane som kommunen hadde innafor IKT-driftsarbeid. Eine stillinga gjekk på rein serverdrift, medan den andre stillinga gjekk på oppfølging av utstyr og programvare mot dei tilsette i avdelingane. Serverdrifta har Nordfjordnett etter kvart fått kontroll på, men arbeidet med utstyr og programvare mot dei tilsette har Nordfjordnett ikkje god nok kapasitet til. Dette gir mykje plunder og heft for dei tilsette i det daglege arbeidet. Rådmann ser seg difor nøydd til å tilsette ein IKT-konsulent i 50 % stilling for å følgje opp dette. Stillinga vil vere på plass frå 1. august Dei andre Nordfjordkommunane har alle gjort det same, og har stort sett tilsett 100% stillingar. Pkt 4-6 Retting av feil i lønsgrunnlaget på nokre skular Innafor Stårheim, Nordfjordeid og Hjelle skular blei det i budsjettarbeidet for 2015 utegløymt å legge inn funksjonstillegg og kontaktlærartillegg. Dette inngår ikkje som ein del av fastløna i ei lærarstilling, og skal difor reknast ut som eit tillegg. På grunn av sjukmeldingar hausten 2014, var det andre som gjorde budsjettarbeidet, og disse variable tillegga blei ved ein feil ikkje med på disse tre skulane.

12 Pkt 7-8 Auke innafor flyktningtenesta I statusrapport om flyktningtenesta som vart lagt fram til politisk handsaming i vår, blei det vist til at flyktningtilskotet truleg vil kome på om lag kr 17,0 mill i Auken på kr vert lagt inn som økonomisk hjelp innafor flyktningtenesta. Pkt 9 Tenestekjøp tiltak barnevern Eit tiltak innafor barnevern blei ikkje teke med i budsjettarbeidet for Dette er eit tiltak som kommunen ikkje kjem utanom. Foreløpig blir posten auka med kr 1,0 mill. Det er foreløpig ikkje avklart om denne må aukast ytterlegare til hausten. Pkt 10 Tenestekjøp tiltak vernepleie Innafor vernepleie har det påløpt utgifter for eit tiltak der kommunen har kjøpt inn aktivitetsteneste. Det viser seg at kommunen ikkje hadde motteke fakturaer for 2013 og 2014 for dette tiltaket. Samlefaktura på dette blei motteke i slutten av mars Det kom dermed ikkje med i rekneskapen for tidlegare år. Avtalen er oppsagt og vil bli avslutta til sommarferien. Samla er det påløpt kr ,- som det ikkje er dekning for i budsjettet. Punkta frå 11 til 15 er teke inn for å dekke postane ovanfor: Pkt 11 Lønsauke 2015 Det er venta noko lågare lønsauke i 2015 enn det som blei lagt til grunn i budsjettgrunnlaget. Utrekingane er ikkje klar når denne saka blei skriven, men rådmann har likevel teke ned posten med kr ,-. Pkt 12 Pensjon, premieavvik Det viste seg i rekneskapen at talet for 2014 som låg inne i budsjettet for pensjonsutgift og premieavvik var noko høgt. Dette blei vidareført inn i På grunn av låg lønsauke i 2015, er det venta at ein kan justere ned denne utgifta noko også i Posten er redusert med kr 1,5 mill. Pkt 13 og 15 Rammetilskot og skatteinntekt er justert etter det som kom i revidert nasjonalbudsjett. Tala her er henta direkte ut frå KS sin prognosemodell. Det er framleis uklart om skatteinntekta kan bli endå lågare enn nedjusteringa i revidert nasjonalbudsjett. Pkt Tilskot til Eid Industrihus KF Eid Industrihus KF har teke opp lån til kjøp og opparbeiding av næringsareal på Stokkenes/Myklebust. I påvente av sal og utleige, må selskapet betale rente og avdrag på låna. Dette kjem som driftsutgift utan inntektspost til å dekke utgifta. Det var budsjettert med ei utbetaling frå Eid kommune på kr 1,3 mill for 2015, finansiert via tilsvarande utbyte frå Eid Industrihus AS til Eid kommune. På grunn av overskot i selskapet i 2014 og hittil lågare renteutgift enn budsjettert, er det no ikkje bruk for denne overføringa. Det er difor ynskjeleg frå styret i Eid Industrihus KF at midlane blir ståande i Eid Industrihus AS til eit eventuelt behov i Budsjettpostane vert difor ført tilbake til null. RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Kommunestyret vedtek endringar i Eid kommune sitt budsjett for 2015 i samsvar med tabellen som inngår i saksutgreiinga med nummererte punkt frå 1 til 17.

13 DRIFTSUTVALET Tilrådinga var samrøystes. DFU-041/15 VEDTAK: Kommunestyret vedtek endringar i Eid kommune sitt budsjett for 2015 i samsvar med tabellen som inngår i saksutgreiinga med nummererte punkt frå 1 til SAMFUNNSUTVIKLINGSUTVALET Framlegg frå Ole Petter Henden, SP: Samfunnsutviklingsutvalet vedtek endringar i Eid kommune sitt budsjett for 2015 i samsvar med tabellen som inngår i saksutgreiinga med nummererte punkt frå 1 til 17. SU-023/15 VEDTAK: Samfunnsutviklingsutvalet vedtek endringar i Eid kommune sitt budsjett for 2015 i samsvar med tabellen som inngår i saksutgreiinga med nummererte punkt frå 1 til FINANSUTVALET FSU-021/15 VEDTAK: Finansutvalet tek saka til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

14 EID KOMMUNE Møtebok SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Saksansv. Finansutvalet /15 OST Formannskapet /15 OST Kommunestyret OST Avgjerd av: Kommunestyret Saksbehandler: Ole Starheim Arkiv: 151 Objekt: Arkivsaknr 15/1019 Årsbudsjett Økonomiplan Grunnlag for budsjettarbeidet hausten 2015 Prenta vedlegg: Brev frå fylkesmannen om revidert nasjonalbudsjett 2015 og kommuneproposisjonen 2016 Aktuelle lover, forskrifter, avtalar m.m.: Kommunelova Forskrift om kommuners årsbudsjett Saksutgreiing: Kommuneproposisjonen for 2016 blei offentleggjort den 12. mai Denne inneheld informasjon om kva frie inntekter kommunane kan vente å få i 2016, og kva føringar staten legg til grunn for bruken av midlane. Rådmann vil med dette synleggjere korleis kommuneproposisjonen for 2016 vil slå ut for Eid kommune for økonomiplanperioden I denne saksutgreiing vil vi så langt det lar seg gjere få fram oppstillingar for komande økonomiplanperiode, der rådmann også synleggjer utfordringane med å balansere økonomiplanen for komande 4-årsperiode. Budsjetthandsaming hausten 2015: Tidsplanen for arbeidet med årsbudsjett og økonomiplan vert i hovudsak som følgjer:

15 Økonomiplan til politiske utval Budsjettrundskriv til avdelingane Administrativ handsaming i avdelingane Konsekvensjustert budsjett presentert til finansutvalet Saldert budsjett frå rådmann til finansutvalet Saldert budsjett til samfunnsutviklingsutvalet og driftsutvalet Frå finansutvalet/formannskapet til kommunestyret Kommunestyrevedtak Juni Månadsskifte juni/juli August september 22. oktober 19. november 26. november 3. desember 17. desember Nokre hovudpunkt frå kommuneproposisjonen 2016: Frå revidert nasjonalbudsjett 2015 blir det lagt opp til ein vekst i samla inntekter for kommunesektoren i 2016 på mellom 6 til 7 mrd. kroner. Av dette vil mellom 4,5 og 5 mrd. kroner vere frie inntekter. Av veksten er 200 mill. kroner grunngjeve med behovet for å styrke helsestasjon- og skulehelsetenesta. Vidare er 400 mill. kroner av veksten grunngjeve med styrking av kommunale rustiltak, og 400 mill. kroner til fleksibelt barnehageopptak. Inntektsveksten må sjåast i samanheng med at utgiftene aukar som følgje av folketalsvekst og demografisk utvikling. Teknisk berekningsutval (TBU) har berekna at kommunesektoren kan få meirutgifter på om lag 2,1 mrd. kroner i 2016 knytt til den demografiske utviklinga. Om lag 1,7 mrd. kroner av dette må finansierast av veksten i frie inntekter. Kommunane sine pensjonsutgifter har auka sterkt dei seinare år. Premienivået vil vere høgt også i Departementet har berekna auken i kostnadene til 0,9 mrd. kroner for heile kommunesektoren. Basisramma for skjønnsmidlar vert sett til mill. kroner for kommunane, noko som er ei nominell vidareføring frå «Selskapsskatt» : Regjeringa ønskjer å stimulere til lokal næringsutvikling og sikre at deler av verdiskapinga går tilbake til lokalsamfunnet. Ny modell vert basert på lokal gjennomsnittleg vekst i lønnsgrunnlaget i private føretak, siste fire år. Ordninga vert innført i 2016 med verknad frå Alle kommunar med positiv utvikling vil få ein forholdsmessig del av den nye inntekta. Inntekta skal tildelast gjennom rammetilskotet, men vert utjamna på linje med øvrige kommunale skatteinntekter. Rammetilskotet for Eid kommune er lagt inn i tabell 1 ut frå folketal pr , medan skatteinntekter og inntektsutjamning er lagt inn etter prognose på folketalet for Rammetilskotet for 2016 skal fordelast på nytt ut frå folketalet pr Frå til har Eid kommune hatt ein auke i folketalet på 0,88 %, medan landet har hatt ein auke i foletalet på 0,77 % for same periode. Folketalet i Eid er 5990 pr Folketal med fordeling i kvart enkelt kriterie (aldersgrupper, avstandskriteria, osv) er ikkje kjent før seinare i haust. Difor får vi ikkje opplysningar om endeleg rammetilskot før statsbudsjettet vert presentert medio oktober.

16 TABELL 1 Alle beløp i tusen Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Nr Frie inntekter 1 Rammetilskot Inntektsutjamning Skatteinntekter Sum generelle frie inntekter Kompensasjonar investeringar grunnskule Komp.tilskot omsorgsbustader Tilskot flyktningar Ordinært og amortisert prremieavvik Sum frie inntekter Utbyte + konsesjonskraftinntekt Avkastning frå aktiv forvaltning a Eigedomsskatt bustad og fritidseigedom b Eigedomsskatt verk/bruk/anna næring Renteinntekter bankinnskot Renteutgifter lån Avdrag på lån Sum finanspostar Til fordeling drift Sentraladministrasjonen inkl. politisk styring Oppvekst og kultur Pleie og omsorg Helse og sosial Teknisk sektor a Lønsauke 2015: 1,8 % frå 1. mai b Lønsauke 2016: 3,0 % frå 1. mai (utover defla Tilskot Eid Fjordvarme KF Tilskot Eid Industrihus KF (utbyte frå AS-et) Tilskot Eid kyrkjelege fellesråd a Resultat (minus er lik overskot): b Prosjekt for langsiktige innsparingstiltak: c Bruk av disposisjonsfond: d Avsetning til disposijonsfond e Resultat (minus er lik overskot): Rente på innlån, % 1,83 % 2,00 % 2,00 % 2,10 % 2,10 % 27 Lånegjeld pr Pkt 1-4 Frie inntekter Det er lagt inn frie inntekter i tabell 1 samsvar med prognosemodell frå KS som er oppdatert etter framlegginga av kommuneproposisjonen for Rammetilskotet er lagt inn ut frå folketal pr , medan skatteinntekter og inntektsutjamning er lagt inn etter prognose på folketalet for Rammetilskotet for 2016 skal fordelast på nytt ut frå folketalet pr Frå til har Eid kommune hatt ein auke i folketalet på 0,88 %, medan landet har hatt ein auke i folketalet på 0,77 % for same periode. Folketalet i Eid er 5990 pr Folketal pr med fordeling i kvart enkelt kriterie (aldersgrupper, avstandskriteria, osv) er ikkje kjent før seinare i haust. Difor får vi ikkje opplysningar om endeleg rammetilskot før statsbudsjettet vert presentert medio oktober.

17 Dei siste 10 åra har kommunane hatt ein reell vekst i dei frie inntektene på gjennomsnittleg 1,20 %. Det er venta at denne veksten må halde fram når ein ser på utfordringane kommunane set med. Rådmann har difor lagt inn ein vekst i rammetilskotet på kr 1,5 mill pr år for åra , som tilsvarar om lag 0,5 % i realvekst. Pkt 5-9 Andre fellespostar Disse er vidareført frå økonomiplan , vedteke i kommunestyret i desember 2014 Pkt 10 Avkastning aktiv forvaltning Denne posten er redusert frå kr 6,6 mill i 2015 til kr 5,6 mill i 2016 og ut planperioden. Det er venta låg rente i heile planperioden, noko som vil påvirke den samla avkastninga. For å redusere risikoen for avkastning lågare enn budsjett, meiner rådmann at denne må justerast ned. Pkt 11a Eigedomsskatt bustad og fritidshus Eigedomsskatt blei innført frå 2014 på bustadhus og fritidshus. Satsen blei sett til 2,5 promille for Dette gir ei inntekt på om lag kr 8,8 mill i Rådmann legg til grunn ein vidare auke i eigedomsskatten til 3,0 promille i Dette vil gje ei inntekt på om lag kr 10,7 mill. Pkt 11b Eigedomsskatt verk/bruk/anna næring Eigedomsskatt frå verk og bruk og anna næring er lagt inn for åra Det er gjort ei forsiktig vurdering med tanke på inntektspotensiale, med ein sats på 2,0 promille. Taksering og fastsetting må vere ferdig innan 1. mars i det året denne eigedomsskatten vert innført. Ein må rekne opp mot eit halvt år til førebuing og taksering. Skal den vere på plass for 2016, må vedtak gjerast før eller like etter sommarferien i Rådmann har difor lagt til grunn at denne fyrst kan gje inntekt frå Pkt 12 Renteinntekter Det årlege låneopptaket for investeringar i perioden , er føresett teke opp tidleg på året og sett på konto for å gje renteinntekt fram til midlane skal disponerast. Dette vil kompensere for den utrekna renteutgifta for tilsvarande låneopptak. Vidare er ein på etterskot med gjennomføring av investeringar vedtekne for tidlegare år, noko som gjer at det også derifrå står beløp på bankkonto som gir renteinntekt fram til investeringane er gjennomført. Pkt 13 og 26 Renteutgifter Renteutgift for kommunen sine lån er lagt inn med 2,0 % for og 2,1 % for Renteutgifta for er ganske sikker pga høg del, av kort fastrente. Etter kvart som denne vert rullert, må vi vente at det vert noko stigning i renteutgifta. Pkt 14 og 27 Avdrag/Lånegjeld Investeringsplan for , vedteken i des 2014, er lagt til grunn for lånegjeld pr det enkelte år. Det er lagt til grunn betaling av avdrag etter "minste lovlege avdrag" i samsvar med kommunelova. Det vil seie at lån til investeringar skal nedbetalast med like årlege avdrag over same tid som forskriftsmessig bestemt avskrivingstid på det enkelte investeringsobjekt. Rådmann vil i løpet av hausten oppdatere økonomiplan for investeringar, for å vurdere om det ligg inne riktige beløp det enkelte år på lånegjeld, renteutgift og avdragsutgift. Det er uansett viktig at «innsparinga» ved lågt rentenivå dei komande åra i mest muleg grad må nyttast til å halde oppe storleiken på betalte avdrag. Det er sannsynleg at rentenivået vil

18 stige om nokre år, og då må det gjerast mest muleg i åra som kjem for å begrense veksten i lånegjelda. Pkt Rammer Det er lagt inn rammer for vidareført frå budsjettendringssak i juni 2015 Ramme til sentraladministrasjonen er frå 2016 i tillegg auka med underdekninga på kr ,- til Nordfjordnett Ramme til Helse og sosial er frå 2016 auka med kr ,- pga nedtrapping frå staten på tilskotet til psykologstilling Ramme til teknisk er justert noko ned pga inntekt frå utleigebustader og kalkulatorisk kostnader frå VAR i åra , til dekning av finanspostar frå disse investeringane. I tillegg er det i denne ramma lagt inn auke på grunn av årleg tilskot til Nordfjord Vekst på kr Dette har t.o.m vore finansiert ved bruk av disposisjonsfond i samsvar med kommunestyrevedtak KS 051/11. Pkt 20a Lønsauke 2015 Dette vert fordelt på rammene når det lokale lønsoppgjeret er kjent seinare i haust. Det er lagt inn heilårseffekt for Pkt 20b Lønsauke 2016 Det er ikkje lagt inn løns- og prisvekst frå 2016 til Det er føresett at løns- og prisveksten i dei frie inntektene (deflator) vil dekkje dette. Vi har tidlegare år likevel sett at dette ikkje har vore tilfelle. For å dekke denne underdekninga, er det lagt inn kr 2,0 mill for åra Pkt 21 Driftstilskot Eid Fjordvarme KF Styret i selskapet har i selskapet sin vedtekne økonomiplan føresett driftstilskot frå Eid kommune i åra Dette er lagt til grunn i oppstillinga. Pkt 22 Driftstilskot Eid Industrihus KF Det er ikkje lagt inn driftstilskot til Eid Industrihus KF i planperioden. Dersom det kjem behov for det, vil utbetalinga bli finansiert med utbyte frå Eid Industrihus AS. Dette selskapet har pr om lag kr 6,0 mill i eigenkapital som kan betalast ut som framtidig utbyte. Pkt 23 Driftstilskot til Eid kyrkjelege fellesråd Dette er vidareført med same beløp som i Nr 25b Prosjekt for langsiktige innsparingstiltak I budsjettsaka for 2014 og økonomiplan gjorde kommunestyret m.a. følgjande vedtak i sak 142/13 pkt 12a: «Det skal gjennomførast eit prosjekt i 2014 som tek sikte på å oppnå innsparingstiltak som vist i rådmannen sitt framlegg til budsjett, og der ein utgreiier mulige strukturtiltak i alle sektorar». I den saka var det lagt til grunn at dette prosjektet skulle ha eit mål om samla innsparing/effektivisering på kr 7,5 mill frå På grunn av byte av rådmann i 2014, og redusert kapasitet som følgje av ein mindre kommunalsjef i perioden med konstituert rådmann, blei ikkje dette prosjektet starta i Ein fekk likevel budsjettet for 2015 i balanse, mykje på grunn av utsett/forskyving i investeringsaktiviteten og justering på andre hovudpostar. Vi ser no tydleg at innsparingstiltak på høgde med det som har blitt synleggjort tidlegare, må på plass dersom kommunen skal få økonomisk kontroll og budsjettbalanse i komande økonomiplanperiode.

19 Nr 25 d Avsetning til disposisjonsfond Målet er at innsparingstiltak og inntektsauke skal gje rom for avsetning til kommunens disposisjonsfond. Dette er brukt opp pr i dag. Utan disposisjonsfond er kommunens handslingsrom veldig redusert når uventa utgifter eller ynskjelege driftstiltak dukkar opp. Også rente og avkastningsfondet bør på lengre sikt aukast frå dagens kr 12 mill til kring kr 20 mill. Tiltak frå handlingsdelen i kommunedelplanen Siste vedteken handlingsdel i kommunedelplanen vil bli gjennomgått i løpet av budsjettarbeidet utover hausten, for å gjere vurdering på kva tiltak som bør inn økonomiplanen og når tid. Innsparingstiltak frå avdelingane I budsjettrundskrivet som blir sendt ut til avdelingane i månadsskifte juni/juli, vil rådmann be om synleggjering av innsparingstiltak på 5 % av netto ramme for kvar avdeling. Dette vil bli gjennomgått i budsjettprosessen for å finne aktuelle tiltak til innsparingar. Det er vanskeleg å auke inntektene og/eller redusere andre driftsutgifter enn løn innafor rammeområda. Reduksjonar i ramma vil difor bety færre årsverk. Eitt årsverk kan reknast gjennomsnittleg til kr ,-. Økonomiske handlingsreglar i budsjett og økonomiplan Eid kommune går no inn i ein periode med sterk vekst i den kommunale lånegjelda. Dette på grunn av fleire store investeringsprosjekt som er vedtekne siste åra, og nye prosjekt dei komande åra. For å ha kontroll med at kommunen er i stand til å betale renter og avdrag på den kommunale lånegjelda, og samtidig ha eit budsjett i balanse, er det behov for økonomiske handlingsreglar. Parallelt med budsjettarbeidet utover hausten, vil rådmann arbeide fram nokre økonomiske handlingsreglar som vil bli presentert til finansutvalet den 22. oktober, saman med konsekvensjustert årsbudsjett for 2016 og økonomiplan Døme på økonomiske handlingsreglar kan vere: Brutto lånegjeld i % av brutto driftsinntekt Sum renteutg+avdrag i % av brutto driftsinntekt (eller i % av frie inntekter) Brutto driftsresultat i % av brutto driftsinntekt Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekt Disposisjonsfond i % av brutto driftsinntekt (eller i % av frie inntekter) Disposisjonsfond i % av netto lånegjeld Rente og avkastningsfond i % av netto lånegjeld Vedtak om låneopptak til nye prosjekt skal berre skje i samband med vedtak om årsbudsjett og økonomiplan osv RÅDMANNEN SI TILRÅDING: Kommunestyret ber rådmann legge føresetnadane gjennomgått i saksutgreiinga til grunn for det vidare budsjettarbeidet.

20 FINANSUTVALET FSU-022/15 VEDTAK: Finansutvalet tek saka til vitande. Åslaug Krogsæter -rådmann-

21