Selskapskontrollkomiteen

Transkript

1 Selskapskontrollkomiteen REFERAT FRA MØTE I SELSKAPSKONTROLLKOMITEEN Møtende medlemmer: Forfall: Møtende varamedlemmer: Fra administrasjonen: Kopimottakere: Tom Øyvind Heitmann (konstituert leder) Kristin Skaane Kirsti Torbjørnson Renate Borgmo Renate Borgmo, NRKFs administrasjon Bjørn Bråthen, NKRFs administrasjon Tor Ole Holbek, styrets kontaktperson Tid: Mandag 23. april 2018 kl Sted: Skype-møte Referent: Tom Øyvind Heitmann Sak Tema 23/2018 Referater og orienteringer 24/2018 Veileder i selskapskontroll 25/2018 Komiteens beretning for 2017/2018 Ny behandling 26/2018 Veileder for god skikk og praksis for kontrollutvalgssekretariatene 27/2018 Møteplass for selskapskontroll /2018 Kurs i selskapskontroll 29/2018 Eventuelt

2 NKRF Selskapskontrollkomiteen 2 23/2018 Referater og orienteringer : Referat fra komiteens møte 9. april 2018 (Ikke vedlagt) NKRFs arbeide med personvernforordningen: Innkalling til Skype-møte i arbeidsgruppen 13. april 2018 (Vedlagt) Referat: Referat fra komiteens møte 9. april var godkjent per epost. Personvernforordningen: NKRFs administrasjon v/renate orienterte om hva som gjøres på dette område andre steder. Kirsti informerte litt om praksis i Telemark kommunerevisjon IKS. Renate informerte om at NKRFs administrasjon v/rune skal lage et notat med anbefalinger, som skal sendes til komiteene. Disse skal fungere som foreløpige anbefalinger fram til NKRF har utarbeidet en bransjenorm Kontrollutvalget i Nordland fylkeskommune: Kirsti orienterte om at kontrollutvalget i Nordland fylkeskommune har bedt revisjonen om innsyn i alt av opplysninger (inkludert intervjureferat) i forbindelse med en selskapskontroll/forvaltningsrevisjon. Komiteen diskuterte litt hvilke rettigheter kontrollutvalget har i så måte. Studietur: Kirsti orienterte om at hun hadde vært med på studietur til Oslo kommunerevisjon og Riksrevisjonen. Referater og orienteringer tas til etterretning.

3 NKRF Selskapskontrollkomiteen 3 24/2018 Veileder i selskapskontroll Utkast til veileder med de siste korrigeringene (Ikke vedlagt/ettersendes) På møte 9. april gjorde komiteen en overordnet gjennomgang av innspillene fra FRkomiteen, KU-komiteen, styret/styremedlemmer i NKRFs styre, innspill på møteplassen for selskapskontroll, komiteens egne innspill samt forslaget til ny kommunelov. På grunnlag av dette fordelte komiteen det videre arbeidet mellom seg. Det var enighet om at de gjennomførte endringer skulle sendes til komiteens medlemmer innen kl torsdag 19. april. Komiteen gjennomgikk de deler av veilederen som har vært endret siden sist. Det ble gjort en ny fordeling av gjenstående arbeid. Nytt utkast til veileder sendes til styret 30. april Om nødvendig avholder komiteen et nytt møte om veilederen innen dette tidspunkt, for eksempel i løpet av 30. april. 25/2018 Komiteens beretning for 2017// Forslag til komiteens beretning for 2017/2018 (vedlagt) Etter behandlingen på forrige møte er det gjort noen endringer i forslag til beretning. Det ble nevnt at vi må ha med Bodhild Laastad i beretningen da hun var observatør fra NKRFs administrasjon fram til 30. juni Vi bør også nevne spørreundersøkelsen fra Møteplassen i beretningen. Forslag til beretning for 2017/2018 godkjennes med de nevnte endringer, og oversendes til NKRFs administrasjon.

4 NKRF Selskapskontrollkomiteen 4 26/2018 Veileder for god skikk og praksis for kontrollutvalgssekretariatene Forslag til Veileder for god skikk og praksis for kontrollutvalgssekretariatene m/vedlegg (vedlagt) På forrige møte vedtok komiteen at den tar sikte på å avgi en høringsuttalelse om veilederen, samt at saken tas opp til ny behandling på neste møte. Høringsfristen er satt til 30. april Komiteen diskuterte veilederen og ble enige om noen momenter som kan tas med i en høringsuttalelse. Tom Øyvind oversender en høringsuttalelse basert på komiteens diskusjon om denne. Komiteen oversender en høringsuttalelse basert på de momenter som ble diskutert i komiteen. 27/2018 Møteplass for selskapskontroll Vi må starte planleggingen av Møteplassen på første møte til høsten. Dette for å ha bedre tid enn forrige gang. Vi må ha programmet klart tidligere enn forrige gang. Erfaring fra forrige gang viser at Møteplassen må arrangeres sammen med Arena for forvaltningsrevisjon. Komiteen er forøyd med det hotellet som ble brukt i år. Komiteen diskuterte også aktuelle tema: Praktiske eksempler på gjennomføring av selskapskontroll Eksempler på selskapskontroll gjennomført av Oslo kommunerevisjon Offentlige anskaffelser Offentlighetsloven Erfaringer med ny veileder i selskapskontroll Selskap som også har private eiere Hva som kjennetegner en eierskapsmelding Momenter som bør inngå i en overordnet analyse Konsern Kontroll i datterselskaper

5 NKRF Selskapskontrollkomiteen 5 Selskapsrett ulike roller («hatter») Styreansvar Møteplass for selskapskontroll 2019 avholdes i tilknytning til Arena for forvaltningsrevisjon. Komiteen starter planleggingen senest på første møte etter sommeren. 28/2018 Kurs i selskapskontroll Komiteen var enig om at det er et behov for et grunnkurs i selskapskontroll fra a til å. Kurset trenger nødvendigvis ikke å arrangeres hvert år, men av og til, ved behov. Komiteen tror det er interesse for et slikt kurs nå. Deltakelsen på Møteplassen bærer preg av det. Det er også en del år siden det ble gjennomført et slikt kurs. Sist gang var vist i Den nye veilederen i selskapskontroll fordrer også et slikt kurs. Et slikt kurs bør arrangeres på høsten, gjerne i oktober Aktuelle bidragsytere kan være Oslo kommunerevisjon, Romerike kommunerevisjon og Telemark kommunerevisjon. Komiteen er på nåværende tidspunkt usikker på om kurset bør ha en varighet på èn eller to dager. Komiteen vil arbeide for at det gjennomføres et grunnkurs i selskapskontroll høsten /2018 Eventuelt Fagkonferansen 2018: Tom Øyvind orienterte om at lederne i henholdsvis selskapskontrollkomiteen, forvaltningsrevisjonskomiteen og kontrollutvalgskomiteen er invitert til å si noen ord hver om ny kommunelovs konsekvenser for selskapskontroll, forvaltningsrevisjon og kontrollutvalg.