Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen

Transkript

1 Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen REFERAT FRA MØTE I SK-KOMITEEN Til stede: Fra administrasjonen: Forfall: o Lars Hansen o Sverre Bugge Midthjell o Bjørn Bråthen o Sissel Mietinen Tid: Tirsdag 4. februar 2014 kl Sted: Møterom Clarion Airport Hotel, Møterom Flight 10 Sak Tema 01/2014 Referater og orienteringer. 02/2014 Evaluering av møteplass for selskapskontroll 2013 Planlegging av ny møteplass /2014 Planlegging av samling for kontrollutvalgssekretærer /2014 Felles arkivprosjekt med FKT 05/2014 Drøfting av mulige aktiviteter for komiteen: Utvikling av nye kurstilbud, Aktuelle tema for artikler i Kommunerevisoren, Etablering av nettverk, etc 06/2014 Innspill til tema / innhold NKRFs fagkonferanse juni /2014 Eventuelt

2 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 2 01/2014 Referater og orienteringer Referat fra møtet E-post fra NKRFs revisjonskomite v/ Unn Aarvold: Revisors uttalelse om ikke-økonomiske forhold ved årsberetning, vedlagt sjekkliste årsberetning 3. E-post fra NKRF v/ daglig leder: sak 21/2013 E-post fra NKRFs revisjonskomite er et svar på forhold som SK-komiteen har tatt opp tidligere (komiteens sak 07/2013). SK-komiteen tok opp saken ut fra at den hadde registrert en ulik praksis og forståelse på dette området. Ut fra dette ble det tatt opp om det kan være behov for en nærmere gjennomgang av praksis, og tydeligere krav til innhold i revisors beretning. E-post fra NKRF v/daglig leder er knyttet til SK-komiteens sak 21/2013 hvor komiteen vedtok følgende: Komiteen har ikke inntrykk av at dette er en veldig viktig sak, men at det potensielt har praktiske konsekvenser for noen kontrollutvalg og utgjør en endring av praksis i mang e kommuner. I tillegg er det problematisk med en forskrift helt uten forarbeider. Forskriften burde derfor vært ute til høring. Komiteen anmoder om at NKRF tar problemstillingen opp med departementet. Referatsakene ble gjennomgått: 1. Referatet ble godkjent. 2. Komiteen diskuterte uttalelsen fra revisjonskomiteen, og ønsker at denne formidles til medlemmene. 3. Komiteen registrerer styrets beslutning. Referater og orienteringer tas til orientering. Komiteen registrerer uttalelsen som har kommet fra revisjonskomiteen, og vil sende ut informasjon om denne til medlemmene.

3 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 3 02/2014 Evaluering av møteplass for selskapskontroll 2013 Planlegging av ny møteplass : Resultat av evaluering: Møteplass for selskapskontroll 2013 NKRFs første Møteplass for selskapskontroll ble gjennomført 14. november Vedlagt saken er resultat av evalueringen som ble gjennomført i etterkant av dette kurstilbudet. Vi foretar en evaluering av gjennomføring og innhold i 2013, samt at vi allerede nå bør trekke noen hovedlinjer i forhold til neste møteplass for selskapskontroll: omfang (1 eller 2 dager), tema, sted etc Komiteen registrerer erfaringene som gode, og ønsker å fortsette med denne samlinga. Erfaringen er at samling på én dag ble noe hektisk, og ser i utgangspunktet for seg en 2-dagers samling høsten Mulige tema: Praktiske eksempler på selskapskontroll konkrete prosjekter (Trønderenergi, Eidsiva Energi, Biogass i Malvik?) Juridisk tema (spesifikt) Generelt tema innen selskapsrett (habilitet, opprettelse/nedleggelse/fusjon av AS, mindretallsrettigheter) NUES Noe tid til åpen post Komiteen ønsker å arrangere ny møteplass for selskapskontroll som 2-dagers samling høsten 2014.

4 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 4 03/2014 Planlegging av samling for kontrollutvalgssekretærer Evalueringen fra årets (2013) samling for kontrollutvalgssekretærer Komiteen gjennomførte en evaluering av fjorårets samling for kontrollutvalgssekretærer i møtet Følgende ble vedtatt: Neste års samling avholdes i Oslo september på Best Western Karl Johan hotell i Oslo. Innspill til temaer fra undersøkelsen tas med videre. Vi tar utgangspunkt i innspill til tema, og prøver å konkretisere nærmere kjøreplan, innhold og ønskede foredragsholdere. Tema til samlinga ble diskutert. Aktuelle tema: FKTs veileder om høringer Offentleglova journalføring av dokumenter Arkivprosjektet Case interessant sak fra et sekretariatssynspunkt Kommunelovutvalget sekretariatsordningen som tema? (Nina Neset?) Det jobbes videre med innhold på samlinga.

5 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 5 04/14 Felles arkivprosjekt med FKT Utkast prosjektplan fellesprosjekt FKT og NKRF: Arkivordning kontrollutvalgssekretariat Det årlige kontaktmøtet mellom FKT og NKRF ble gjennomført 14. januar Ett av forholdene som ble tatt opp var muligheten for et felles prosjekt innen arkiv. Vedlagte utkast til prosjektplan har blitt til etter en e-post runde i SK-komiteen. Intensjonen i forhold til fremdrift var at dette prosjektet skulle styrebehandles i både FKT og NKRF 4. februar 2014, men FKT ønsket noe mer tid til å vurdere dette. Det antas at styrene kan ta stilling til prosjektet i mars Saken settes på dagsorden for eventuelle ytterligere innspill fra komiteen. Saken ble diskutert. Komiteen gir sin tilslutning til forslaget.

6 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 6 05/14 Drøfting av mulige aktiviteter for komiteen: Utvikling av nye kurstilbud, Aktuelle tema for artikler i Kommunerevisoren, Etablering av nettverk, etc Ut fra et ønske om at NKRF skal bidra til å dekke kontrollutvalgssekretærenes behov, har daglig leder bedt komiteen drøfte aktuelle innspill til - nye kurstilbud for sekretærmiljøet - aktuelle temaer/forfattere for artikler i Kommunerevisoren, - ønske om/behov for å etablere et form for nettverk. Saken legges frem for drøfting i komiteen. Utvalget diskuterte saken. Et konkret forslag som ble tatt opp var mer case-baserte artikler i Kommunerevisoren fra sekretærer eller KU-ledere-synspunkt. Komiteen ser ingen åpenbare hull i tilbudet fra NKRF, men vil ta spørsmålet opp i forbindelse med neste sekretariatssamling. Komiteen mener at årlige sekretariatssamlinger og verktøykasse for kontrollutvalg er et viktig grunntilbud til sekretariatsmedlemmer.

7 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 7 06/14 Innspill til tema / innhold NKRFs fagkonferanse juni NKRFs fagkonferanse holdes 16. til 17. juni i Oslo. Alle NKRFs komiteer er bedt om å komme med innspill til faglig innhold i konferansen. Aktuelle tema: Kommunelovutvalget Kommunestrukturreformen Åpenhet i kommunal revisjon Ytringsfrihet for kommunalt ansatte Ny sivilombudsmann og/eller riksrevisor Tema som er vinklet litt mer generelt mot kommunesektoren (gir mer relevans for både sekretærer og revisorer) Saken ble diskutert. Administrasjonen tar med seg innspill.

8 NKRF Selskapskontroll- og Kontrollutvalgskomiteen 8 07/14 Eventuelt Det ble diskutert om rapporten om konkurransekraft også kan være relevant for kontrollutvalgssekretariat. Komiteen ønsker å da dette opp på neste møte. Arbeidet med konkurransekraft settes opp som et eget tema på neste møte.