Tertialrapport 1. tertial, 2019

Transkript

1 Tertialrapport 1. tertial, Sirkula IKS Postboks Hamar Tlf.: post@sirkula.no Org.nr.: NO

2 Innholdsfortegnelse 1 Innledning Strategisk kjerne Status mål Prosesser som støtter målene Hovedtall økonomi Resultat Sirkula totalt Driftsinntekter Driftskostnader Finans Resultat før skatt Balanseoppstilling Sirkula Utvikling balanseposter Investeringer Organisasjon Bemanning Nærvær/sykefravær Avvik Generelt HMS Priser og volum Pris Volum Husholdning Volum Næring Lagerstatus Husholdning Økonomisk resultat Driftsinntekter Driftskostnader Finans Resultat Økonomisk resultat innsamling husholdningsavfall Selvkost Investeringer Næring Økonomisk resultat Driftsinntekter

3 5.1.2 Driftskostnader Finans Resultat før skatt Investeringer Tabell- og figuroversikt Tabell 1: Resultat Sirkula totalt... 6 Tabell 2: Andre driftskostnader... 7 Tabell 3: Balanse... 8 Tabell 4: Totale investeringer... 9 Tabell 5: Bemanning... 9 Tabell 6: Sykefravær Tabell 7: Lagerstatus Tabell 8: Økonomisk resultat, husholdning Tabell 9: Selvkost Tabell 10: Investeringer, husholdning Tabell 11: Investeringsstatus, husholdning Tabell 12: Økonomisk resultat, næring Tabell 13: Investeringer, næring Tabell 14: Investeringsstatus, næring Figur 1: Strategisk kjerne... 5 Figur 2: Utvikling balanseposter... 9 Figur 3: Utvikling sykefravær Figur 4: Avvik totalt Figur 5: HMS avvik Figur 6: Mengde innsamlingsordning Figur 7: Mengde gjenvinningsstasjoner Figur 8: Mengde fjell- og fritid Figur 9: Mengde næring

4 1 Innledning Sirkula har i 1. tertial levert tjenester som forutsatt. Fra 1. januar økte prisene på restavfall på gjenvinningsstasjonene. Total mengde avfall på gjenvinningsstasjonene er omtrent på nivå med fjoråret, mens restavfallsmengden er redusert med ca. 27 %. Det ser med andre ord ut til at prisendringen får ønsket effekt; at mer avfall går til materialgjenvinning og mindre blir restavfall. Nedgangen er større enn forventet, hvilket innebærer at inntektene fra restavfall blir lavere enn budsjettert. Administrative tjenester er overtatt i egenregi fra 1. januar. Så langt har endringen vært positiv, både når det gjelder kvalitet og økonomi. Innsamling av husholdningsavfall ble også overtatt i egenregi fra 1. januar. Kvaliteten på tjenesten var god ved overtagelse, og ligger på samme nivå. Personalkostnadene ligger på et høyere nivå enn budsjettert. Det er blant annet brukt vesentlig mer overtid de første månedene enn forutsatt. Det er kort tid siden Sirkula overtok tjenesten. Arbeidet med å finne forbedringsområder er igangsatt, men det vil ta noe tid før tiltakene er på plass og resultater er synlige. Status for kretsløpsparkprosjektet er at både kostnader og framdrift er i tråd med plan. I forbindelse med bygging av gang- og sykkelveg til området er det nå besluttet at Haga bru skal bygges ny. Sirkula jobber med å redusere risikoen for at det blir utfordringer med tilgang til kretsløpsparken. Prisen for tomten på Heggvin bestemmes ved overskjønn i august. Hamar, Grethe Olsbye 4

5 2 Strategisk kjerne Figur 1: Strategisk kjerne 2.1 Status mål Resultat hittil Budsjett hittil Avvik vs bud 19 Budsjett Andel avfall som ikke blir restavfall* 79,7 % 79,3 % 0,4 % 80,0 % Kostnad for renovasjon pr abonnent* kr kr ,0 % kr Resultatgrad på næringsvirksomhet 0,1 % 12,9 % -12,8 % 12,9 % *inkluderer fjell og fritidsrenovasjon Pr 1. tertial er målsetting oppnådd for målene kostnadseffektiv og miljøriktig, men ikke for målet lønnsom. Sistnevnte har sammenheng med nedskrivning av anleggsmidler Prosesser som støtter målene Pågående og planlagte prosesser i : Effektivisere innsamling av husholdningsavfall kostnadseffektiv og miljøbevisst Det er satt i gang kartlegging av potensielle områder for å effektivisere tjenesten. Automatisk registrering av tømming (RFID) vil testes i løpet av 2. tertial. Systemutvikling kostnadseffektiv og lønnsom Nytt farlig avfallssystem, kasseløsning, timeregistreringssystem og personalsystem forventes innført i løpet av. I tillegg jobbes det med å legge til rette for selvbetjente løsninger gjennom Sirkula sin nettside. Farlig avfall ut av restavfallet miljøriktig Farlig avfallsbeholdere skal deles ut til abonnenter med felles avfallsløsninger. Ny avfallsplan miljøriktig og kostnadseffektiv Forslag til planprogram blir behandlet i kommunene i mai/ juni. Renovasjonsteknisk norm miljøriktig og kostnadseffektiv Arbeidet med renovasjonsteknisk norm pågår. Den er planlagt oversendt til kommunene for behandling i løpet av 2. tertial. Kildesortering for fjell- og fritidsrenovasjon miljøriktig og kostnadseffektiv Rapport med forslag til nye innsamlingsordninger er sendt til behandling i alle kommuner og er så langt godkjent i Løten og Stange kommune. Arbeidet med å iverksette nye 5

6 innsamlingsordninger er i gang i disse kommunene og det forventes også oppstart for Hamar kommune i løpet av året. 3 Hovedtall økonomi Alle tall i tabeller vises i 1000 kr. For hovedtallene kommenteres det kun overordnet. For nærmere detaljer vises det til kommentarer under husholdning og næring. Fra har Sirkula tatt over innsamling av husholdningsavfall i egenregi. Da det ikke var besluttet om innsamlingen skulle legges i eget selskap eller i IKSet når budsjettet ble lagt, ble hele budsjettet for innsamling lagt som transportkostnader. For å kunne se reelle avvik er det i økonomitabellene valgt å splitte transportkostnaden slik at den samsvarer med kostnadspostene som ble lagt frem for styret og representantskapet i forbindelse med vedtak om egenregi. Det medfører følgende justering i fremviste tabeller: Tall i 1000 kr Opprinnelig budsjett Justert budsjett Lønns- og personalkostnad Avskrivninger Behandling- og transportkostnader Andre driftskostnader Oppstartskostnader (andre driftskostnader) RESULTAT I økonomitabellene som følger er justert budsjett benyttet. 3.1 Resultat Sirkula totalt Prognose pr Regnskap Budsjett Avvik vs Budsjett 1. tertial Totalt 2018 hittil hittil bud Tall i 1000 kr Sum driftsinntekt Lønns- og personalkostnad Avskrivninger Behandling- og transportkostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekt/-kostnad RESULTAT FØR SKATT Tabell 1: Resultat Sirkula totalt Driftsinntekter Driftsinntektene ble 0,4 mill. kr høyere enn budsjett som følge av høyere inntekt på næring. Inntektene er høyere på mottak av avfall og fra Heggvin Alun AS. Prognose pr 1. tertial hensyntar ovennevnte forhold. I tillegg er det høyere inntekter på fritidsrenovasjon grunnet overtagelse av tjenesten i Løiten Almenning. 6

7 3.1.2 Driftskostnader Lønns- og personalkostnader Lønns- og personalkostnadene ligger i underkant av 0,3 mill. kr under budsjett og skyldes periodisering av kostnader til midlertidig ansatte. For året forventes en økning på 3 mill. kr. 2 mill. kr skyldes at det brukes mer ressurser på innsamling av husholdningsavfall enn budsjettert. I tillegg er det lagt inn en midlertidig stilling for utvikling av ombruksaktiviteten på Gålåsholmen og en ny krokbilsjåfør. Se mer under pkt bemanning. Avskrivninger Avskrivninger ligger 0,5 mill. kr over budsjett grunnet nedskrivning og økt avskrivning på to deponiceller, som følge av kortere levetid enn tidligere antatt. Dette er hensyntatt i årets prognose. Behandling- og transportkostnader Behandling- og transportkostnadene ble 1,5 mill. kr høyere enn budsjettert. Hovedårsaken er høyere kostnader til behandling av matavfall og treverk. Økte mengder på næring har også ført til høyere behandlingskostnader. Prognose pr 1. tertial hensyntar dette og er justert opp med 1,8 mill. kr. Andre driftskostnader Tall i 1000 kr Regnskap hittil Budsjett hittil Avvik vs bud Budsjett Prognose pr 1. tertial Totalt 2018 Material Interne fordelte kostnader Lokaler og områder Leie av maskiner, inventar ol Kjøp av verktøy, inventar og driftsmaterialer Reparasjoner og vedlikehold Fremmede tjenester Kontorkostnad, telefon og porto Transportmidler Reise, salg, kontigenter, forsikringer o.l Andre kostnader Etterdrift deponi Aktiverte interne kostnader Sum andre driftskostnader Tabell 2: Andre driftskostnader Andre driftskostnader ligger 2,3 mill. kr under budsjett. Dette skyldes i hovedsak periodiseringsavvik, primært for administrative tjenester. I tillegg er det påløpt mindre oppstartskostnader for innsamling av husholdningsavfall enn budsjettert. Prognosen for året nedjusteres med 1,4 mill. kr, hvorav 1 mill. kr skyldes lavere oppstartskostnader. Øvrig nedjustering gjelder flere mindre avvik. Ved budsjettering av nye tjenester ble en stor andel lagt på andre kostnader da det var usikkert hvor kostnaden ville oppstå. Dette er forsøkt justert i prognosen ut i fra erfaringer så langt Finans Finansinntekter Finansinntektene og prognosen for året ligger litt over budsjett. Dette skyldes at utbetalinger til kretsløpsparken har kommet senere enn forutsatt, slik at innestående i bank har vært høyere enn budsjettert. 7

8 Finanskostnader Finanskostnadene ligger 0,4 mill. kr under budsjett. Dette skyldes senere låneopptak enn forutsatt i budsjettet og utsettelse av forventede rentehevinger. Selskapets totale lånesaldo ved utgangen av april er 312 mill. kr og innenfor total låneramme på 400 mill. kr. Lånesaldo er inkludert leasingforpliktelse på renovasjonsbilene på 23,6 mill. kr. Det er i tillegg forventet et låneopptak på 70 mill. kr høsten Resultat før skatt Resultat før skatt er 1,8 mill. kr bedre enn budsjettert ved utgangen av 1. tertial, mye grunnet periodiseringsavvik og et bedre finansresultat. For året forventes et resultat som er 1,3 mill. kr svakere enn budsjett. Avviket ligger primært på husholdning. Næring forventer et resultat omtrent på budsjett. 3.2 Balanseoppstilling Sirkula Balanse (Tall i 1000 kr) Endring Anleggsmidler Utsatt skattefordel Tomter, bygninger og eiendommer Transportmidler, inventar og maskiner Finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varebeholdning Kortsiktige fordringer Bankinnskudd og kontanter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Egenkapital og gjeld - Opptjent egenkapital Årets resultat Sum egenkapital Langsiktig gjeld Avsetning til forpliktelser Gjeld til kredittinstitusjoner Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Tabell 3: Balanse Det er tatt opp et nytt lån i januar på 110 mill. kr til finansiering av årets investeringer. Endringer utover dette kan relateres til ordinær drift. 8

9 3.2.1 Utvikling balanseposter Figur 2: Utvikling balanseposter Likviditet (ekskl. etterdrift): Likviditet (etterdrift): Likviditet (inkl. etterdrift): 112,0 mill. kr 31,1 mill. kr 143,1 mill. kr Midler avsatt til etterdrift anses som bundne og utgjør 31,1 mill. kr pr 1. tertial. Det er tatt opp nytt lån i januar på 110 mill. kr. Det forventes at vi må ta opp ytterligere lån mot slutten av året på ca. 70 mill. kr for å dekke resten av planlagte investeringer i år og starten av Investeringer Prognose pr Regnskap Budsjett 1. tertial tall i 1000 kr hittil Husholdning Næring Totalt Tabell 4: Totale investeringer Budsjett inkluderer investeringsbudsjettet for innsamling av husholdningsavfall i egenregi på 35,3 mill. kr. Overførte midler på 18,4 mill. kr fra 2018 er inkludert i prognose pr 1. tertial. Kjøp av tomt på Heggvin er også inkludert i prognosen. Prisen fra slutning i Tingretten er lagt til grunn, det vil si før begjæring om overskjønn. 3.4 Organisasjon Bemanning Prognose per 1. Budsjett pr tertial PR 31/12 Avdeling 31/12 Ansatte Årsverk Ansatte Årsverk Faste Husholdning 80 78, ,4 Næring 9 8,8 9 8,5 Totalt faste 89 87, ,9 Trainee 1 1,0 2 1,3 Lærlinger 1 1,0 2 2,0 Totalt trainee/lærling 2 2,0 4 3,3 TOTALT 91 89, ,2 Tabell 5: Bemanning 9

10 Budsjett inkluderer 31 årsverk for innsamling av husholdningsavfall i egenregi. Fast ansatte For fast ansatte er det lagt inn en økning på 3,2 årsverk. Antall ansatte som betjener innsamlingsordningen var ved overtagelse 2 årsverk høyere enn forutsatt. I tillegg er det lagt inn 1 årsverk i forbindelse med ansettelse av ny krokbilsjåfør, ref. åpen post på styremøtet , og 0,2 årsverk på personal. Sistnevnte har sammenheng med at overtagelse av renovatører krever mer administrative ressurser. 0,3 årsverk er også overført fra næring til husholdning grunnet organisasjonsendringer. Trainee/lærlinger Det er i dag en trainee og det kommer ytterligere en i september. Sistnevnte skal deles med tre andre avfallsselskap og jobbe for et tettere samarbeid mellom selskapene. En ny lærling i gjenvinningsfaget vil være på plass høsten, slik at selskapet får en lærling og en lærekandidat. Midlertidig ansatte I budsjett utgjør bruk av midlertidige ansatte og sesongarbeidere ca. 11 årsverk. Dette inkluderer 4,5 årsverk for innsamling av husholdningsavfall. I prognose pr 1. tertial forventes det årsverk hvorav ca. 6 årsverk er tilknyttet ferieavvikling for fast ansatte. Resterende er for å drive vinterrenovasjon, sesongarbeid på avfallsanlegg og gjenvinningsstasjoner og ombruksaktivitet på Gålåsholmen. I forbindelse med satsing på ombruksaktiviteter på Gålåsholmen er det ansatt en ressurs i et toårs engasjement. Hun skal jobbe for å få på plass ombruksdelen i tilknytning til kretsløpsparken Nærvær/sykefravær 1. tertial 1. tertial Totalt sykefravær 4,1 % 8,0 % 5,0 % Herav langtidsfravær (>8 uker) 1,5 % 4,8 % 2,9 % Herav egenmeldt fravær 1,7 % 0,8 % 0,9 % Herav legemeldt fravær 2,4 % 7,2 % 4,1 % Tabell 6: Sykefravær Det totale sykefraværet er på 4,1 % ved utgangen av 1. tertial. Langtidsfraværet er på 1,5 %. Det er en positiv utvikling i sykefravær og det nærmer seg målsetting om under 4 % sykefravær. 9 % 8 % 7 % 6 % 5 % 4 % 3 % 2 % 1 % 0 % Akkumulert sykefravær 1. tertial 2. tertial 3. tertial Figur 3: Utvikling sykefravær

11 3.5 Avvik Generelt Det ble registrert 63 avvik i 1. tertial, disse er oppsummert i figur 4. Det ble meldt 10 avvik til næringskunder som er en nedgang fra 1. tertial i fjor. Det er meldt 11 avvik til leverandører. Dette dreier seg om tjenester som renhold, brøyting og EDP (renovasjonsruteplanlegger). Det er meldt 3 avvik der abonnenter har sortert feil på gjenvinningsstasjonene, dette gjelder fraksjonene EPS og hageavfall. Avvikene i kategorien andre dreier seg blant annet om tekniske utfordringer, problemer grunnet snø og dokumenter som er fylt ut feil. Antall avvik totalt Meldte avvik til kunde Meldte avvik til leverandør HMS Feilsortering av kunde på GVS Andre Figur 4: Avvik totalt HMS Det har vært en personskade i perioden. Det var en renovatør som falt på isen og skadet armen. Hendelsen medførte sykefravær i tre dager. Det er registrert fire utforkjøringer med renovasjonsbil i kategorien ulykker. De åtte farlige situasjonene som er registrert dreier seg om feilsortering på farlig avfall og rapportering av områder der det er fare for ulykker ved renovasjon. To av disse stedene er i tettbebygde strøk i Hamar. Det har kommet inn eksplosiver ved fire anledninger i 1. tertial. Det var fenghetter, fyrverkeri, patroner og røykgranater. Miljøavvikene dreier seg om sigevann fra deponiet på Gålåsholmen som er kjørt i overløp grunnet vedlikehold, en sigevannsledning som tettet seg på grunn av mye slam på Heggvin og at gassanlegget på Heggvin stod i 24 timer. Ingen av miljøavvikene anses kritisk for miljøet. HMS avvikene vises i figur 5. 11

12 Antall HMS avvik Personskade Ulykke 4 Farlig situasjon Eksplosiver 8 Miljø Figur 5: HMS avvik 3.6 Priser og volum Pris Behandlingskostnadene på matavfall økte 9,6 % i i forhold til I forhold til budsjett gir dette en ekstrakostnad på ca. 0,6 mill. kr. Stort lager av treverk fører til at vi må levere flis ut av regionen som igjen fører til høyere kostnader. Øvrige priser er tilnærmet som forutsatt i budsjett. Prisene på salg av metaller er høyere enn budsjettert og inntektene er justert opp med 0,6 mill. kr i prognose pr 1. tertial. Pris og mengde på papir er lavere enn forutsatt i budsjett og er justert ned med 0,2 mill. kr i prognose pr 1. tertial. Som følge av utfordringer med kvalitet blir inntekten på glass- og metallemballasje lavere en budsjettert. Inntekten er justert ned med 0,3 mill. kr i prognose pr 1. tertial Volum Husholdning Mengde husholdningsavfall er tilnærmet lik samme periode i fjor. Restavfall fra husholdning har en nedgang på 6 % sammenlignet med samme periode i Matavfall hadde en nedgang på 6,2%. For flere av avfallstypene på gjenvinningsstasjonene har det vært en økning. Grafene under viser mengde pr 1. tertial, forventet mengde i og budsjett. Innsamlingsordning Mengde avfall ble 2,3 % lavere i 1. tertial sammenlignet med tilsvarende periode i Mengde matavfall har en nedgang på 6,2 %. Øvrige avfalltyper har tilnærmet samme mengde som samme periode i

13 Innsamlingsordning 2018 Innsamlingsordning Budsjett tertial 2. tertial 3. tertial Figur 6: Mengde innsamlingsordning Gjenvinningsstasjoner Mottak på gjenvinningsstasjonene er tilnærmet lik samme periode i Vi har foreløpig ikke tall på mengde hageavfall i. Tallene inkluderer derfor samme mengde som for Mengde restavfall har en nedgang på 26,6 % i forhold til Flere avfallstyper har en økning Gjenvinningsstasjoner 2018 Gjenvinningsstasjoner Budsjett tertial 2. tertial 3. tertial Figur 7: Mengde gjenvinningsstasjoner Fjell- og fritid Mengde avfall fra fjell- og fritid økte 7,5 % i forhold til samme periode i Endringen skyldes en økning på Sjusjøen og Løiten Almenning. For Sjusjøen er det primært andre avfallstyper enn restavfall. For året forventes en betydelig økning i forhold til budsjettert mengder grunnet overtagelse av innsamlingen fra Løiten Almenning. 13

14 Fjell og fritid 2018 Fjell og fritid Budsjett tertial 2. tertial 3. tertial Figur 8: Mengde fjell- og fritid Volum Næring Mengde avfall fra næring sank med 26,6 % i 1. tertial i forhold til samme periode i Hovedårsaken er nedgang i forurensede masser. Flere avfallstyper har hatt en økning Næring 2018 Næring Budsett tertial 2. tertial 3. tertial Figur 9: Mengde næring Lagerstatus Lagerstatus pr 1. tertial for diverse fraksjoner: Tall i tonn (ca. mengder) Heggvin Tillatelse Gålåsholmen Tillatelse Treverk Impregnert treverk Forurenset betong Bunnaske Biomasse Tabell 7: Lagerstatus Avfall på lager var ved 1. tertial innenfor gjeldende tillatelser. 14

15 4 Husholdning 4.1 Økonomisk resultat Regnskap Budsjett Avvik vs bud Budsjett Prognose pr 1. tertial Tall i 1000 kr hittil hittil Totalt 2018 Sum driftsinntekt Lønns- og personalkostnad Avskrivninger Behandling- og transportkostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekt/-kostnad RESULTAT Tabell 8: Økonomisk resultat, husholdning Driftsinntekter Driftsinntektene ligger 0,5 mill. kr under budsjett. Dette skyldes lavere inntekter på mottak av restavfall på gjenvinningsstasjonene enn forutsatt. For året foventes det en redusert inntekt på restavfall på 2 mill. kr. Dette er hensyntatt i prognosen. Prognose pr. 1. tertial er økt med 1,7 mill. kr. Primært som følge av økt salg av avfall, salg av nedgravde løsninger og høyere inntekter på fritidsrenovasjon grunnet overtagelse av tjenesten i Løiten Almenning Driftskostnader Lønns- og personalkostnader Lønns- og personalkostnader ligger på budsjett. For året forventes en økning på 3,5 mill. kr. 2 mill. kr skyldes at ressursbehovet på innsamling av husholdningsavfall er større enn budsjettert. Midler avsatt til ombruksaktiviteter på Gålåsholmen er omdisponert til en midlertidig stilling for utvikling av konseptet. I tillegg ligger det inne kostnader for en ny krokbilsjåfør, ref bemanning, og 0,3 årsverk er overført fra næring til husholdning. Avskrivninger Pr. 1. tertial ligger avskrivningene 0,3 mill. kr under budsjett. Det har sammenheng med investeringer og prognosen justeres tilsvarende. Behandling- og transportkostnader Behandling- og transportkostnadene er 0,9 mill. kr høyere enn budsjettert. Økningen skyldes primært høyere kostnader til behandling av matavfall og treverk samt økte kostnader til fritidsrenovasjon Prognose pr 1. tertial er økt med 1,6 mill. kr som følge av ovennevnte. Andre driftskostnader Andre driftskostnader ligger 1,6 mill. kr under budsjett pr 1. tertial. Det er et underforbruk for flere kostnadsposter, men hovedårsaken til avviket har sammenheng med periodisering av kostnader tilknyttet administrative tjenester og lavere oppstartskostnader for innsamling av husholdningsavfall. Sistnevnte er hensyntatt i prognose pr 1. tertial. 15

16 4.1.3 Finans Finansinntekter Finansinntektene ligger over budsjett med 0,2 mill. kr, vesentlig på grunn av senere utbetaling av investeringskostnader. Prognosen økes med 0,1 mill. kr. Finanskostnader Finanskostnadene på husholdning ligger 0,4 mill. kr lavere enn budsjettert. Dette skyldes at låneopptaket er delt opp i 2 for, slik at bare deler av lånet er tatt ut. I tillegg har rentenivået ikke steget like fort som forutsatt i budsjettet. Prognose pr 1. tertial er redusert med 0,4 mill. kr Resultat Pr 1. tertial er resultatet 1,2 mill. kr bedre enn budsjettert. Dette skyldes både lavere driftskostnader, periodiseringsavvik og et bedre finansresultat. For året forventes et resultat på 8,5 mill. kr, det vil si 1,3 mill. kr svakere enn budsjettert. Hovedårsaken er nedgang i inntekt på restavfall og økte kostnader for innsamling av husholdningsavfall. 4.2 Økonomisk resultat innsamling husholdningsavfall Regnskap hittil Justert budsjett Justert budsjett Prognose pr 1. Tall i 1000 kr hittil Avvik tertial Avvik Lønns- og personalkostnad Avskrivninger og renter Behandling- og transportkostnader Andre driftskostnader Inntekt vinterrenovasjon Oppstartskostnader (andre driftskostnader) RESULTAT Pr 1. tertial er det et negativt avvik på 0,7 mill. kr. Dette skyldes i hovedsak avvik på lønns- og personalkostnader og andre driftskostnader. Avviket på andre driftskostnader gjelder innleid personaltjenester slik at hele avviket kan relateres til bemanning. Prognosen pr 1. tertial er justert opp med 1,4 mill. kr. I tillegg til økte lønnskostnader er det forventet økte kostnader på drivstoff og vedlikehold av bilene. Oppstartskostnader og bruk av administrative tjenester er lavere enn budsjettert. Det jobbes kontinuerlig med tiltak for å redusere ressursbehovet for innsamling av husholdningsavfall. Se mer under prosesser som støtter målene. 4.3 Selvkost Regnskap 2018 Budsjett Prognose pr 1. tertial Selvkostgrad dette året 98,9 % 107,8 % 106,8 % Saldo selvkostfond pr Årets avsetning til fond(+)/bruk av fond(-) Kalulatorisk rente på selvkostfond Saldo selvkostfond pr ) %-andel kapitalkostnader 12 % 14 % 17 % Kalkulasjonsrente selvkost 2,37 % 2,70 % 2,37 % 1).Viser hvor stor andel kapitalkostnader utgjør av avgiften (kapitalkostnader= avskrivninger + kalkulatoriske renter ihht. selvkostreglementet) Tabell 9: Selvkost 16

17 Selv om kostnadene øker forventes det samme nivå på selvkostfondet ved utgangen av året som budsjettert. Dette har sammenheng med en lavere selvkostrente og at selvkostfondet endte bedre enn forventet i Investeringer Økonomi Prognose pr Regnskap Budsjett 1. tertial hittil tall i 1000 kr Kretsløpspark og nytt administrasjonsbygg Oppgradering toppdekke deponi Gålåsholmen Biler og utstyr innsamling i egenregi Sorteringshall inkl. klargjøring av området Avslutning husholdningsdeponi Fjell- og fritidsrenovasjon Øvrige investeringer Renovasjon felles Innsamling Gjenvinningsstasjoner Behandlingsanlegg Heggvin HH Behandlingsanlegg Gålåsholmen HH Totalt, husholdning Tabell 10: Investeringer, husholdning Statusvurdering prosjekter Tabell 11: Investeringsstatus, husholdning Kretsløpspark og nytt administrasjonsbygg Prosjektet er i rute. Administrasjonsbygget forventes innflytningsklart i desember. Øvrige bygg og anlegg forventes ferdigstilt i løpet av desember. Flytting fra Stavsberg planlegges i januar 2020 og åpning av ombruksdelen rundt 1. april. Det er usikkerhet i framdrift i bygging av gang- og sykkelveg. Spesielt er det usikkerhet rundt midlertidig bruløsning når ny Haga bru skal bygges, og hvilke konsekvenser det får for kretløpsparken. De største kostnadsbesparelsene er identifisert og vurdert, men vi har fortsatt søkelys på kostnader og besparelser. Risikoen i prosjektet er redusert, men vurderes som gul. Oppgradering toppdekke deponi Gålåsholmen I forbindelse med ny kretsløpspark er det utført gravearbeid i deponiet på Gålåsholmen. Det er derfor behov for nytt toppdekke på deler av deponiet. Dette vil være en oppgradering av dagens toppdekke. Oppgraderingen legges som et eget prosjekt, men midlene tas fra kretsløpsparken slik at totalinvesteringen forblir uendret. 17

18 Biler og utstyr innsamling i egenregi I forbindelse med innsamling i egenregi er det overtatt 13 biogassbiler, samt diverse andre biler og utstyr. Sorteringshall inkl. klargjøring av området Etter forhandlinger med entreprenør og gjennomgang av våre krav til anlegget har vi fått en pris på hall, opparbeiding av området og nødvendig infrastruktur som ligger innenfor budsjettrammene. Med framlagt kontraktforslag vurderes økonomi til gul. Slik prosjektet nå er redefinert vurderes også fremdrift til gul, selv om prosjektet ligger etter opprinnelige planer. Avslutning husholdningsdeponi Sirkula har søkt om tillatelse til å bruke lettere forurensede masser i toppdekket på deler av deponiet. En slik løsning forutsetter overvåking av overvannet og resultatene av overvåkingen vil kunne gi et svar på om det er akseptabelt å bruke lettere forurensede masser til toppdekking på resterende areal. Det pågår planlegging av senking av vannstanden i deponiet da høy vannstand reduserer uttaket av deponigass. Selve boringen er planlagt høsten. Prosjektering av oppgradering av gassoppsamlingssystemet er i gang og forventes ferdig sommeren. Fremdrift og ressurser er vurdert til gult. Dette har sammenheng med at prosjektet er ressurskrevende både tidsmessig og faglig. I forhold til fremdriftsplan ligger prosjektet etter. Fjell- og fritidsrenovasjon Investeringen gjelder implementering av kildesortering for fjell- og fritdsrenovasjon. Se prosesser som støtter målene for mer informasjon. Da det fortsatt er usikkerhet vedrørende økonomi og framdrift, så vurderes disse til gult. Øvrige investeringer Treverk- og hageavfallskvern er tatt ut av budsjettet og midlene er omdisponert til andre investeringer. I forbindelse med overtakelse av administrative tjenester i egenregi er det også lagt til investeringer i administrative systemer. Dette er inkludert i prognose pr 1. tertial. 18

19 5 Næring 5.1 Økonomisk resultat Regnskap Budsjett Avvik vs bud Budsjett Prognose pr 1. tertial Tall i 1000 kr hittil hittil Totalt 2018 Sum driftsinntekt Lønns- og personalkostnad Avskrivninger Behandling- og transportkostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekt/-kostnad RESULTAT FØR SKATT Tabell 12: Økonomisk resultat, næring Driftsinntekter Driftsinntektene pr 1. tertial endte 0,9 mill. kr høyere enn budsjett. Hovedårsaken er bedre pris på mottak av sand- og oljeslam, samt større mengder til sortering og omlasting enn budsjettert. Prognose pr. 1. tertial justeres opp med i underkant av 0,4 mill. kr Driftskostnader Lønns- og personalkostnader Pr. 1. tertial ligger lønnskostnadene 0,3 mill. kr under budsjett. Husholdning har lånt ressurser fra næring i forbindelse med et sykefravær. I tillegg er 0,3 årsverk overført fra næring til husholdning. Ovennevnte medfører en reduksjon i årsprognosen på 0,5 mill. kr. Avskrivninger Avskrivningene er 0,8 mill. kr over budsjett pr 1. tertial og det forventes et negativt avvik på 1,3 mill. kr for året. Dette skyldes primært nedskrivning og redusert avskrivningstid for to deponiceller, grunnet kortere levetid enn tidligere antatt. Behandling- og transportkostnader Behandling- og transportkostnadene er 0,6 mill. kr høyere enn budsjettert. Avviket skyldes økt aktivitet og gir tilsvarende økte inntekter. Prognose pr. 1. tertial er justert opp med 0,2 mill. kr. Andre driftskostnader Andre driftskostnader ligger ca 0,6 mill. kr under budsjett og skyldes primært periodisering. For året forventes det økte kostnader på flere områder, men grunnet en lavere andel av felleskostnader i selskapet er årsprognosen nedjustert med 0,3 mill. kr. Innsamling av husholdningsavfall i egenregi krever en større andel av fellesressurser, slik at belastning mot næring blir mindre Finans Finansinntekter Finansinntektene ligger 0,1 mill. kr over budsjett. Økt bankinnskudd grunnet forsinkelser i prosjekter utgjør økningen. Dette er hensyntatt i prognose pr 1. tertial. 19

20 Finanskostnader Finanskostnadene på næring ligger i underkant av budsjett. Investeringsbehovet er redusert, og ett stort lån er innfridd i 1. tertial. Dette, sammen med generelt lavere rentenivå enn forutsatt, gjør at prognosen er justert ned med 0,25 mill. kr for året Resultat før skatt Pr 1. tertial er resultatet 0,5 mill. kr bedre enn budsjettert. For året forventes et resultat på nivå med budsjett. 5.2 Investeringer Økonomi Prognose pr Regnskap Budsjett 1. tertial hittil tall i 1000 kr Tomt Heggvin Totalt, næring Tabell 13: Investeringer, næring Statusvurdering prosjekter Tabell 14: Investeringsstatus, næring Tomt Heggvin Vang Almenning har begjært overskjønn. Det medfører usikkerhet i pris og når tomten blir kjøpt. I prognosen er prisen fra slutning i Tingretten benyttet, det vil si før begjæring om overskjønn. Utover kjøp av tomt forventet det ikke investering på næring i. 20