REGNSKAP 2018 HOVEDREGNSKAP OG PROSJEKTREGNSKAP

Transkript

1 Side: 1 Org.nr REGNSKAP 2018 HOVEDREGNSKAP OG PROSJEKTREGNSKAP INNHOLD I. Revisjonsberetning og hovedregnskap med noter II. Årets resultat III. Forslag til disponering av årets mindreforbruk IV. Tidsavgrensede inntekter V. Samarbeidskommunenes bidrag VI. Oversikt over fond Behandling: Sak til styret i Felles Ansvar i Salten Sak til Friluftsrådet Sak til Styret (Styre-sak 33/19) Sak til Årsmøtet i Salten Friluftsråd (SR-sak 26/19) Sak til Årsmøtet i Salten Kultursamarbeid (SR-sak 28/19)

2 Side: 2

3 Side: 3

4 Side: 4

5 Side: 5

6 Side: 6

7 Side: 7

8 Side: 8

9 Side: 9

10 Side: 10 II ÅRETS RESULTAT Bodø kommune har ivaretatt funksjonene som regnskapsfører og det praktiske lønn etc. for sekretariatet, mens Saltdal kommune har hatt en tilsvarende funksjon for ansatt ved friluftsrådets hovedkontor på Rognan. Regnskapet er avlagt under forutsetning om fortsatt drift. Økonomisk stilling kommentarer Avvik mellom regnskap og budsjett skyldes følgende: En større andel enn forutsatt, av prosjekter og drift, er finansiert gjennom bruk av fondsmidler. Dette skyldes i stor grad prosjekter som er igangsatt i løpet av året, men som ikke ble tatt hensyn til når budsjettene ble behandlet og godkjent høsten Lønnskostnadene er lavere enn budsjettert. Dette skyldes to langtidssykemeldinger gjennom hele året. Årets resultat Den samlede driften av viser et mindreforbruk på kr. Dette resultatet fordeler seg som følger på de enkelte av regionrådets aktiviteter/prosjekter: Sekretariatet Drift/adm kr Pro 106 Kurs / konferanser kr Pro 169 Lederkurs kr Pro 190 Europakontor kr Felles Ansvar Drift/adm. 0 kr Salten Friluftsråd Drift/adm. 0 kr Salten Kultursamarbeid Drift/adm. 0 kr Sum kr Mindreforbruk Sekretariatet (pro. 100) skyldes hovedsakelig: Overføringer fra AUs disposisjonsfond til ulike prosjekter Mindreforbruk lønn- og sosiale kostnader på grunn av langtids sykemelding Det foreslås at midlene overføres til Disposisjonsfond AU Mindreforbruk/merforbruk på prosjekter ved sekretariatet skyldes følgende: - Pro. 100 Sekretariatet. Mindreforbruk ( ). Dette skyldes i hovedsak langtidssykemelding av en ansatt. III FORSLAG TIL DISPONERING AV ÅRETS MINDREFORBRUK Årets mindreforbruk er kr for Regionrådets samlede virksomhet. Dette er summen av mindreforbruk/merforbruk på hvert enkelt delprosjekt/aktivitet. Beløpet framkommer i regnskapet på art (konto)

11 Side: 11 Tabellen nedenfor viser forslag til disponering av det samlede mindreforbruket. IV TIDSAVGRENSEDE INNTEKTER 2018 Tidsavgrensede inntekter utgjør kr Dette er tilskudd som er innvilget og som helt eller delvis er tatt til inntekt i tilhørende prosjekt, men hvor tilskuddet ikke er kommet til utbetaling. Tabellen nedenfor viser hvilke prosjekt dette gjelder. Prosjekt Beløp Merknad forførende friluftsmål kr ,76 Tilskudd fra Nordland fylkeskommune 630 Helsefremmende skoler kr ,10 Tilskudd fra Gjensidigestiftelsen 720 Filmfest Salten kr ,60 Avtale med Nordland fylkeskommune Sum Art ,46 V SAMARBEIDSKOMMUNENES BIDRAG Samarbeidskommunene bidro i 2018 med til sammen kr kr (note 8) i overføringer og refusjoner til Regionrådets samlede virksomhet. Dette utgjorde 58 % av omsetningen på kr (driftsregnskap side 1) Vl FOND For prosjekt som går over flere år, og hvor midlene er bevilget/innbetalt på forskudd, er det opprettet egne fond. Disse fondene har fått kontonr/artnr som ender på prosjektets prosjektnr. Dette gjelder også Disposisjonsfond AU/Styre. I tabellen på siste side er gjengitt bevegelsen på de ulike fondene i SPESIFIKASJON / KOMMENTAR TIL AU S/STYRETS DISPOSISJONSFOND Disposisjonsfond AU/Styre Inngående saldo ved årets begynnelse Tilført i 2018 (Årsoppgjørsdisposisjoner 2017) Saldo på konto Kontingent NNEO 2018 og Styre-sak 05/18 Markering Salten Kultursamarbeid 15 år Styre-sak 12/18 Samferdselskonferanse på Fauske Styre-sak 26/18 Arbeidsgruppe AFT-/VTA Styre-sak 41/18 LVK i regionrådet Styre-sak 57/18 Barents Road Forening SR-sak 52/18 Rest til disposisjon før årsoppgjørsdisposisjoner

12 Side: 12 Det er opprettet driftsfond for Regionrådets faste tiltak. Dvs. Felles Ansvar i Salten, Salten Friluftsråd og Salten Kultursamarbeid. Innestående på disse fondene før årsoppgjørsdisposisjoner er som følger: Felles Ansvar i Salten Salten Friluftsråd Salten Kultursamarbeid kr kr kr Prosjektfond Prosjektfondene gjøres opp ved prosjektslutt. Dvs. når alle fakturaer er betalt og regnskapet revidert. Evt. overskytende midler disponeres etter vedtak i Regionrådet. Bruk av Regionrådets prosjektmidler I 2013 bevilget IRIS Salten kr i prosjektmidler til. Av disse ble kr disponert i 2013 (kr ble ikke benyttet), kr disponert i 2014, kr 0 i 2015, i 2016, og kr 0 i 2017 og Saldo pr er kr. Disposisjonsfond og Prosjektfond Linjer merket med blå tekst er i regnskapet definert som "frie fond", se tabell neste side har to typer fond: - Driftsfond/disposisjonsfond/reservemidler som disponeres av Leder evt. i samråd med sitt styre/styringsgruppe - Prosjektfond som skal brukes i tilhørende prosjekt. Disponeres av prosjektleder evt. i samråd med prosjektets styringsgruppe

13 Side: 13 Fond/Prosjekt Pr Bevegelse Pr Merknad (SR) - Disp.fond AU kr , , ,02 Disponeres etter vedtak i Styret/SR SR - Nettsider kr ,37 0, ,37 Disponeres av sekretariatsleder SR- Rydding i Salten kr. 0, , ,00 Disponeres av sekretariatsleder SR - Saltentinget kr. -706,99 0,00-706,99 Disponeres av sekretariatsleder til Saltentinget SR - Organisasjonsutvikling kr ,43 0, ,43 Disponeres av sekretariatsleder til organisasjonsutvikling SR - Irisfond kr ,00 0, ,00 Disponeres etter vedtak i arbeidsutvalget(au)/sr Samferdsel i Salten kr ,49 0, ,49 Disponeres etter vedtak i arbeidsutvalget(au)/sr SR - Ps-avtale europakontor kr , ,32 0,00 Disponeres etter vedtak i arbeidsutvalget(au)/sr SR - Barents veg forening kr ,44 0, ,44 Disponeres av sekretariatsleder til Barents Veg Internasjonale Forening RF - Regionale næringsfond kr , , ,00 Disponeres etter vedtak i AU Samhandlingsprosjektet "Sunnhet i Salten" kr ,63 0, ,63 Disponeres av prosjektleder/styringsgruppe Felles Ansvar i Salten (FA) - Drift kr , , ,07 Disponeres av prosjektleder/styringsgruppe FA - Felles Ansvar i Salten - Konferanse kr ,55 0, ,55 Disponeres av prosjektleder FA - Felles Ansvar i Salten - Oppfølgingsteamet kr ,46 0, ,46 Disponeres av prosjektleder FA - Ruskontrakter kr. 0,00 0,00 0,00 Disponeres av prosjektleder Salten Friluftsråd (SF) - Drift kr , , ,05 Disponeres av prosjektleder SF - Kystfriluftsliv kr ,91 826, ,99 Disponeres av prosjektleder SF - Barnas turløyper kr , ,73 Disponeres av prosjektleder SF - Turbøker / Uteinfo kr , ,38 Disponeres av prosjektleder SF - BaseCamp Salten kr , , ,70 Disponeres av prosjektleder SF - Helsefremmende skole kr , , ,56 Disponeres av prosjektleder SF - Kartlegging av friluftsområder kr , ,70 Disponeres av prosjektleder SF - Turkart kr , , ,34 Disponeres av prosjektleder SF - Barnehage / Skole kr , , ,04 Disponeres av prosjektleder SF - Ordførernes tur kr ,16 0, ,16 Disponeres av prosjektleder SF - T-skjorter kr , , ,20 Disponeres av prosjektleder SF - Veileder plan friluftslivets FE kr. 0, , ,62 Disponeres av prosjektleder SF -Telltur Salten kr , , ,97 Disponeres av prosjektleder SF - Fantasti kr ,08 0, ,08 Disponeres av prosjektleder SF - Landslinje friluftsliv Knut Hamsun vgs kr , , ,04 Disponeres av prosjektleder SF - Sykkel i Salten kr , , ,48 Disponeres av prosjektleder SF - Full fræs i Nordland kr , , ,18 Disponeres av prosjektleder SF - Friluftsskoler kr , , ,30 Disponeres av prosjektleder SF - Allemannsretten kr ,57 0, ,57 Disponeres av prosjektleder SF - Kommunale turruteplaner kr , , ,25 Disponeres av prosjektleder SF - Kartlegging av tilgjengelighet kr ,69 0, ,69 Disponeres av prosjektleder SK -Salten Kultursamarbeid kr , , ,45 Disponeres av prosjektleder/au SK - Arrangement kr , ,88 Disponeres av prosjektleder SK - Nettverk kr. 0,00 0,00 0,00 Disponeres av prosjektleder SK - Den kulturelle spaserstokken kr , , ,81 Disponeres av prosjektleder SK - Filmfestival kr , , ,80 Disponeres av prosjektleder SK - Fredelige Salten kr , , ,91 Disponeres av prosjektleder SK - Filmfest Salten 2015 kr ,53 0, ,53 Disponeres av prosjektleder 2510 Sum bundne fond kr , , , Sum frie fond kr , , ,00