Saksnr Utvalsnamn Møtedato Styret for Helse Møre og Romsdal

Transkript

1 Saksframlegg Budsjett 2019 Saksnr Utvalsnamn Møtedato Styret for Helse Møre og Romsdal Saksbehandlar: Heidi Anita Nilsen Arkivreferanse: 2018/5176 Forslag til vedtak: 1. Styret for Helse Møre og Romsdal vedtek budsjettet med dei føresetnadane som framgår av saka 2. Styret vedtek eit nytt resultatkrav for 2019 på -44 mill. kroner 3. Styret ber om at adm. dir. held fram konkretiseringa av tiltak for å kome i økonomisk balanse Ålesund, Espen Remme Adm. direktør 1

2 Vedlegg:

3 Saksutgreiing: Saka inneheld eit overordna budsjett på hovudpostnivå, vurdering av resultat, likviditet og investeringsnivå i tillegg til førebelst aktivitetsnivå. Detaljert driftsbudsjett og likviditetsbudsjett er ikkje ferdigstilt på noverande tidspunktet. Behov for effektivisering på klinikknivå er vurdert 258 mill. kroner. Dette er berekna ut frå prognose per klinikk i tillegg til nytt krav til effektivisering. Totalt for føretaket er utfordringa noko lågare da ein legg opp til ein økonomisk buffer på føretaksnivå. Ein økonomisk buffer har dei siste åra vist seg heilt naudsynt da ein frå år til år ser store utslag knytt til mellom anna medikament, lønsoppgjer, gjestepasientkostnader, pasientskadeerstatning mv. Det er so langt i budsjettet konkretisert tiltak for 68 mill. kroner. Gjenståande omstilling er vurdert til 185 mill. kroner. Adm.dir vurderer resterande omstillingsbehov for 2019 til å vere langt høgare enn kva som kan løysast gjennom utviklingsplan og utjamning av effektivitetsforskjellar i Det føreslås difor å redusere resultatkravet med 58 mill. kroner. Reduksjon i resultat har også konsekvensar for likviditeten. Dette føreslås løyst gjennom leasing av medisin teknisk utstyr med tilsvarande sum. Helse Midt-Norge har sett frist for avstemming av kostnader og inntekter internt i regionen til 7. desember, resultatbudsjett 31. desember og periodisert budsjett 16. januar. Primo februar vil Helse Midt-Norge legge fram styresak med resultat-, investerings- og likviditetsbudsjett. Sidan styret i HMR ikkje har styremøte før budsjettet skal til behandling i styret i Helse Midt-Norge primo februar, vil det heller ikkje i 2019 vere mogleg å legge fram eit detaljerte budsjett for eige styre før vedtak i HMN. Adm.dir ber om at budsjettet blir vedteke på eit overordna nivå, med dei føresetnadene og resultatkrav som føreligg. Endeleg budsjett for 2019 vil ved ferdigstilling bli utsendt til styret per e- post før behandling i HMN. Bakgrunn Sjå tidlegare styresaker i Helse Møre og Romsdal som er ein del av bakgrunn for saka: Sak Budsjett 2019 Sak Rammeføresetnad budsjett 2019 Sak Langtidsbudsjett Helse Møre og Romsdal Vedtak og styresaker i HMN har også betyding for rammevilkåra til HMR i 2019: sak Inntektsfordeling og aktivitet 2019 (sjå vedtak under) Sak Langtidsplan og -budsjett Vedtak i sak Inntektsfordeling og aktivitet 2019 i Helse Midt-Norge, dannar grunnlaget for inntektsrammene til Helse Møre og Romsdal for budsjettåret Styret i Helse Midt Norge RHF gjorde følgjande vedtak i saka:

4 Nasjonale, regionale og lokale mål og prioriteringar for 2018 Styringskrav og mål for 2019 er lagt fram i forslag til statsbudsjett for Følgjande hovudområder er løfta fram. Redusere unødvendig venting og variasjon i kapasitetsutnyttinga Prioritere psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling Betre kvalitet og pasientsikkerhet Personell, utdanning og kompetanse Forsking og innovasjon IKT Ressursutnytting og samordning Helseføretaket vil i februar få meir detaljerte styringskrav og rammer for Utviklingsplana for Helse Møre og Romsdal skal vere eit levande plandokument å ta innover seg nye føringar og behov. Det er difor viktig at samanhengen mellom utviklingsplan, overordna strategiar og føringar, økonomiplanar og innsatsfaktorar heng saman. Figuren under beskriv denne samanhengen.

5 Utviklingsplana til HMR tek ikkje i tilstrekkeleg grad innover seg samanhengen mellom økonomiske rammevilkår og utvikling i tenestetilbod. Styret gjorde difor følgjande vedtak i styremøte 24. oktober 2018 i sak 47/2018 Budsjett Styret tar det justerte utfordringsbildet for 2019 til orientering. 2. Styret registrerer at tiltakene i vedtatt utviklingsplan for HMR (2035) ikke er tilstrekkelig for å sikre faglig og økonomisk bærekraft i helseforetaket. 3. Styret ber om det blir lagt frem forslag til strukturelle endringer i tjenestetilbudet utover det som ligger i vedtatt utviklingsplan. 4. Styret ber om at kostnad pr. pasient (KPP) blir brukt aktivt i det videre arbeidet med effektivisering av drifta. Inntektsrammer 2019 Foreløpige inntektsrammer gitt gjennom langtidsbudsjettet har vore utgangspunktet for budsjett No er inntektsfordelinga for 2019 vedteke i HMN og denne viser omtrent uendra føresetnader i forhold til det som var føresett i langtidsbudsjettet for For detaljer rundt inntektsfordelinga vises til styresak i HMN sak Inntektsfordeling og aktivitet HMR legg opp til eit treårs budsjett for å kunne sjå utover det einskilde budsjettår også på klinikknivå. Dette er spesielt viktig når ein jobbar med strukturelle endringar i tenestenivået som vil strekke seg over fleire år. Tabellen under viser endringar i ramme frå 2018 til 2019, frå 2019 til 2020 og frå 2020 til Tabellen inneheld vidare prognose samanlikna mot budsjett 2018 og, kjente endringar i forpliktingar i I tillegg er det lagt inn styrking i budsjettet til medikament, den gylne regel samt midlar til TSB for å kunne behandle mest mogleg pasientar i eige føretak. Det er også forsøkt sett av midlar til ein økonomisk buffer.

6 Tabell: omstillingsbehov endring 19 Endring LTB 20 Endring LTB 21 Basisramme, særfinansiering og kvalitetsbas.fin Tilskudd turnustjeneste + barnehus Sum basisramme inkl særfin og andre tilskudd Netto korrigeringer statsbudsjett(priskorrigering, pensjon,legemidler, mv) Reel endring i basisramme Resultkrav Sum disponibel ramme Prognose underskudd Interne endringer/styrkinger Gyldne regel (28% Bup og 72% psyk og TSB) TSB -flere pasienter behandlet i eget foretak Styrking medikament Økonomisk buffer Nødvendig omstilling Omstillingsbehov målt mot Inntektsrammene over er henta frå inntektsfordeling HMN (2019) og LTB ( ). Inntektsrammene frå 2018 til 2019 viser ein vekst på 103,5 mill. kroner eller 2,7%. Det er i statsbudsjettet vanskeleg å seie kva den reelle situasjonen er ved berre å sjå på vekst. Løns- og prisveksten er til dømes berekna til 2,9%. Korrigert for ein rekke endringar som pris- og lønsvekst, endring pensjon, tilføying av ansvar for nye legemiddel, flytting av midlar mellom ulike inntektskapittel mv er den reelle endringa berekna til 27,9 mill. kroner. I Sak Langtidsbudsjett Helse Møre og Romsdal vedtok styret LTB for HMR og resultatkrav for Resultatkravet var sett til 14 mill. kroner. I dette ligg det eit krav til resultatforbetring frå 2018 til 2019 på 100,7 mill. kroner. Endra planleggingsrammer frå 2018 til 2019 er dermed redusert med 72,8 mill. kroner (100,7-27,9). I tillegg kjem omstillingsbehov knytt til for høgt driftsnivå (underskot) i 2018 og andre driftsendringar og satsingar i høve til Naudsynt omstilling er skissert til 258 mill. kroner i 2019, ytterlegare 105 mill. kroner i 2020 og ytterlegare 108 mill. kroner i Totalt er naudsynt omstillingsbehov berekna til 471 mill. kroner. Dette betyr at HMR må omstille for 7,7 % av brutto driftsbudsjett i perioden, kor av 4,2 % må omstillast i Ein del av helseføretaket si kostnadsside er det vanskeleg å effektivisere da dette er låst i faste kostnader, avtalar og rettigheiter. Dette gjeld til dømes avskrivingar, vedlikehaldsavtaler, HMR sin del av regionale tenester som for eksempel IKT, driftssenter, nasjonalt innkjøp, mv. Dette gjer at effektiviseringa innanfor einskilde områder blir langt høgare. For å skissere utfordringa internt i helseføretaket vil vi synleggjere omstillingsbehovet fordelt på den enkelte klinikk. Inntil det føreligg konkrete tiltak knytt til utviklingsplan er rammene til klinikkane vidareført frå 2018 og nye krav til effektivisering er fordelt etter brutto ramme. Unntaket er styrking på 10 mill. kroner knytt til den gyldne regel (7,2 mill. kroner til klinikk for psykisk helse og rus og 2,8 mill. kroner til psykisk helsevern born og unge), 10 mill. kroner til medikament(5 mill. kroner til klinikk for medisin og rehabilitering og 5 mill. kroner til klinikk for kvinne barn og ungdom for å dekke delar av kostnadene knytt til Spinraza) og 4 mill. kroner til TSB for å kunne behandle mest mogleg pasientar i eige føretak. To av klinikkane i HMR fekk i 2018 anledning å budsjettere med eit underskot grunna at omstillingsbehovet var so stort at dei trengte lengre tid for å løyse utfordringa. Dette gjaldt klinikk for akuttbehandling(30 mill. kr.) og klinikk for kirurgi (25 mill. kr.). Begge klinikkane har for 2019 fått som krav å budsjettere med 0 i resultat. Dette gjer at utfordringa blir tilsvarande høg i 2019 da begge klinikkane har negative avvik også målt mot budsjettert underskot for Tabellen under viser regnskapsprognose for 2018 (ikkje målt mot budsjett), nye effektiviseringskrav, akkumulert utfordringsbilde 2019, 2020 og I tillegg vises akkumulert utfordring i % i forhold til brutto driftsbudsjett.

7 Tabell: omstillingsbehov per klinikk Reduksjon driftsramme Nødvendig Prosent av Klinikk Prognose omstilling brutto ramme Klinikk for akuttbehandling ,1 % Klinikk for diagnostikk ,5 % Klinikk for drift og eiendom ,6 % Klinikk for kirurgi ,7 % Klinikk for kvinner, barn og ungdom ,7 % Klinikk for medisin og rehabilitering ,0 % Klinikk for psykisk helse og rus ,0 % Sentral stab ,8 % Fellesavdelinger ,0 % Sum ,7 % Tabellen over viser at det er store forskjellar mellom klinikkane i forhold til naudsynt omstilling. Dette har først og fremst samanheng med tidligare underskot. Størrelsen på naudsynt omstilling varierer med 4,8% i stab til 16,7% innanfor kirurgi. Når dei ulike tiltaka knytt til utviklingsplan er tilstrekkeleg konkretisert kan det bli ein annan fordeling av krav til omstilling. Det skal også i 2019 være høgare vekst på regionnivå innan psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling enn for somatikk. Helse Midt-Norge RHF vidarefører kravet ned til dei enkelte sjukehusføretaka i Midt-Norge. Distriktspsykiatriske sentre og psykisk helsevern for barn og unge skal prioriteras innan psykisk helsevern. I ein situasjon med store omstillingar i helseføretaket er det vanskeleg å sikre ein økonomisk vekst innanfor psykisk helsevern og TSB. Dei to klinikkane har fått eit omstillingskrav på line med ei andre klinikkane i , samstundes ligg det inne ei styrking i høve til den gyldne regel slik at netto omstilling er lågare enn for somatikken. Målt mot brutto driftsramme har psykisk helsevern barn og unge fått ein høgare del av styrkinga enn psykisk helsevern vaksne og TSB. Samla styrking over tre år innanfor barn og unge er noko høgare enn krav til generell omstilling. Tabellen under viser styrking av ramme og korrigert % for omstillingsbehov for dei to klinikkane. Resterande del av omstillingsbehovet innanfor klinikk for kvinner, barn og unge er knytt til den somatiske delen av drifta. Styrking : Gyldne regel Spinraza TSB -pasflyt korr netto Klinikk Sum omstilling Klinikk for kvinner, barn og ungdom ,3 % Klinikk for psykisk helse og rus ,0 % Omstillingstiltak i budsjett Det har i helseføretaket vore jobba med generell effektivisering i tillegg til å rigge prosessen rundt utviklingsplan. Det er frå klinikk og stab meldt inn følgjande tiltak som ikkje er omfatta av endringar knytt til utviklingsplan. Klinikk Tiltak 2019 Klinikk for Diagnostikk Klinikk for psykisk helse og rus Klinikk for kvinne barn og ungdom Klinikk for medisin og rehabilitering Klinikk for akuttmedisin Klinikk for kirurgi Klinikk for drift og eiendom Stab Totalsum

8 Av eit utfordringsbilete i 2019 på 258 mill. kroner er det funnet tiltak for 68,7 mill. kroner. Det er også nokon økonomiske endringar som ikkje er knytt direkte til tiltak. Dette gjer at utfordringsbilete betrar seg med 3,7 mill. kroner. Restutfordring for 2019 er skissert til 185,7 mill. kroner. Tiltak som er lagt inn i budsjett 2019 har hovudsakeleg heilårseffekt og er av varig effekt. Tiltaka er difor vidareført i 2020 og Dette er synleggjort i tabellen under. Tiltak (3) Salgs- og driftsinntekter (4) Varekostnad (5) Lønnskostnad (6) Annen driftskostnad Manglende tiltak Andre endringer Totalsum Det er skissert tiltak for 15,9 mill. kroner på inntektssida. Dette er hovudsakeleg knytt til planlagt auke i aktivitet innanfor kirurgi, psykisk helsevern vaksne og psykisk helsevern born og unge. Samstundes er det venta ein nedgang i inntektene knytt til utskrivingsklare pasientar. Tiltak innanfor varekostnader knytt mot mellom anna innleie innanfor klinikk for psykisk helse og rus samt klinikk for kvinner, barn og ungdom. Det er også forventa ein nedgang i bruk av medikament innanfor barn og innsparing på varekostnader innanfor klinikk for diagnostikk. Innanfor lønsområdet er det skissert tiltak for omlag 44 mill. kroner. Talet går noko ned i Dette skuldas at nokre av tiltaka innanfor klinikk for psykisk helse og rus er knytt til vakansar og fell difor bort i Tiltaka innanfor løn er hovudsakeleg knytt til variable lønskostnader. For kunne redusere variable lønskostnader blir det mellom anna nemnt reduksjon av sjukefråvær, betre ressursplanlegging og strammare styring av overtid. Ser ein på budsjettet over heile treårsperioden er det lite el ingen tiltak som er skissert utover Budsjettet per hovudpost ser slik ut med dei tiltaka som er skissert over. Manglande tiltak er førebels lagt inn som ein reduksjon under lønskostnader. Tabell: Budsjett fordelt på hovudpost Prognose/Budsjett Prognose 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Budsjett 2021 (3) Salgs- og driftsinntekter (4) Varekostnad (5) Lønnskostnad (6) Annen driftskostnad (7) Annen driftskostnad (8) Finansinntekt og kostnad Totalsum Planlagt aktivitet 2019 Den gylne regel skal vidareførast. Dette inneberer at helseføretaket skal leggje opp til ein større vekst innanfor psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling enn innanfor somatikken. I forslag til fordeling av DRG-aktivitet til helseføretaka i HMN er det lagt opp til ein forventa aktivitet for HMR på DRG-poeng innanfor somatikk. Føretaket kan planlegge med eit anna nivå enn det som føreligg, men må samtidig ivareta krava til prioritering av psykisk helsevern og TSB.

9 Oppfylling av den gylne regel med omsyn til aktivitet vil bli målt i vekst i tall konsultasjonar og/eller DRG-poeng. Førebels aktivitetsbudsjett for HMR er skissert i tabellen under. Det kan komme mindre endringar i tala under når det detaljerte budsjettet er på plass. Tabell: Aktivitet 2019 Aktivitetsbudsjett Budsjett 2018 Prognose 2018 Budsjett 2019 Vekst Somatikk DRG poeng ,5 % BUP DRG poeng ,8 % Antall polikliniske opphold ,8 % PHV DRG poeng ,7 % Antall polikliniske opphold ,4 % TSB DRG poeng ,0 % Antall polikliniske opphold ,0 % Budsjettet over viser at det er lagt opp til ein langt høgare vekst innanfor psykisk helsevern enn innanfor somatikk. Halvparten av veksten innanfor somatikk er knytt til legemidlar. Likviditet og midlar til investeringar Vedteke langtidsbudsjett for viser utfordringane helseføretaket har for å skape overskot i drifta og for skape ei sunn likviditetsutvikling. Helse Møre og Romsdal har ansvar for likviditetsutvikling i eige føretak. Planlagt drift og investeringar krev i meir pengar enn helseføretaket har tilgjengeleg gjennom inntektsrammer og noverande driftskredittramme. I tillegg viser likviditetssituasjonen for 2018 at det ved utgangen året vil vere behov for å auke rammen for kassakreditten med om lag 120 mill. kroner (inkl ein likviditetsbuffer på 50 mill. kr). Ramma for kassakreditten er i 2018 sett til 379 mill. kroner. Lånemidlane til SNR og fasade Ålesund sjukehus er da halde utanfor. For å skissere utfordringane helseføretaket står ovanfor knytt til likviditet er det gjort ei analyse på korleis likviditetsbehovet utvikle seg med ulike resultat. Tabellen under viser kor mykje likviditet som genererast gjennom den ordinære drifta som kan nyttast til investeringar. I tabellen under er det teke omsyn til driftspostar som ikkje har likviditetseffekt, eigenkapitalinnskotet i KLP, bidrag til regional likviditet og avdrag på lån. ltb 2019 Alternativ 1 Alternativ 2 Alternativ 3 Effektivisering inkl buffer Resultat Midler til investeringer Tala over er henta frå langtidsbudsjettet og kunn korrigert for ein simulering av endring av resultat. Med ein effektivisering på 69 mill. kroner vil helseføretaket ha eit rekneskapsresultat på -175 mill. kroner i 2019 dersom bufferen går med til uførutsette kostnader. Dette medfører at ein vil ha ein negativ utvikling av kassakreditten på 83 mill. kroner. I tillegg kjem investeringar som er føresett finansiert gjennom basisramma til helseføretaket. Planlagde investeringar for 2019 er vist i tabellen under.

10 Tabell: Planlagde investeringar 2019 Budsjett investeringer 2019 (fra basisramme) MTU HMS Investeringsmessig vedlikehold Sum Dette betyr at HMR må skaffe kapital utanfrå helseføretaket dersom ein ikkje aukar omstillingsnivået. Vurdering av alternativ omstilling Den økonomiske situasjonen er alvorleg og berekningane viser at helseføretaket ikkje har økonomisk bærekraft til den drifta og det investeringsnivået som er planlagt for 2019 utan at omstillingsnivået kjem opp på planlagt nivå eller at det hentast inn likviditet utanfrå HMR. For å redusere likviditetsbehovet noko foreslår adm. direktør å lease store delar av anskaffingane knytt til MTU. Det er tidligare signalisert at ein ikkje klarer omstilling berre gjennom generell effektivisering. Utviklingsplana og arbeidet med å harmonisere kostnad per pasient vil vere viktige verkemiddel til å redusere kostnadsnivået i helseføretaket. Tidslina i utviklingsplan viser at det vil vere vanskeleg å gjennomføre naudsynt krav til omstilling i 2019 da strukturelle omstillingsprosessar tar tid. Figuren under viser tidslina i arbeidet med utviklingsplan: Manglande tiltak slik dei føreligg på noverande tidspunkt utgjer 185 mill. kroner (138 mill. kroner utan økonomisk buffer). Strukturelle endringar og endringar som følgje av effektivitetsforskjellar vil ikkje løyse dette i Adm. direktør ser difor ikkje noko anna val enn å fremme eit forslag om å fordele omstillingsnivået på ein annan måte i treårsperioden. Profilen er vist i tabellen under: Tabell: Forslag endra omstillingsbehov Totalt Skissert behov for omstilling Nytt forslag til omstilling Dette inneber også nytt forslag til resultatkrav det enkelte år. Dette er skissert under. Tabell: Forslag til nytt resultatkrav Nytt Resultatkrav Sjølv om resultatkravet er foreslått redusert med 58 mill. kroner står det likevel igjen manglande konkretisering av tiltak for 127 mill. kroner. Det ligger da framleis inne ein økonomisk buffer for uføresette kostnader. Resterande omstillingsbehov i 2019 må mellom anna løysast gjennom strukturelle tiltak hausten 2019, arbeidet med utjamning av effektivitetsforskjellar, vidareføring av

11 tilsettingsstoppen og strengare praktisering av overtid. Auka behov for likviditet for 2019 som følgje av redusert resultatkrav føreslås løyst gjennom leasing av medisin teknisk utstyr. Nytt budsjett på hovudpostnivå blir da som tabellen under: Prognose/Budsjett Prognose 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Budsjett 2021 (3) Salgs- og driftsinntekter (4) Varekostnad (5) Lønnskostnad (6) Annen driftskostnad (7) Annen driftskostnad (8) Finansinntekt og kostnad Totalsum