Arkivsak Arkivkode Dato 14/ Sak: ØP - notat Budsjett 2015, økonomiplan , planleggingsprogram

Transkript

1 Luster kommune Notat Til: Frå: Formannskapet Rådmannen Kopi: Einingsleiarane Arkivsak Arkivkode Dato 14/ Sak: ØP - notat Budsjett 2015, økonomiplan , planleggingsprogram Innhaldsliste: 1. Status økonomi pr Budsjett 2014/Øp 1.2. Årsrapport T Tiltak 2014 resultat/framdrift 1.5. Andre saker politisk og adm. 2. Overordna vurderingar økonomi og tenester Kostra Kommunebarometeret. 3. Nasjonale styringssignal 3.1. Revidert nasjonalbudsjett Kommuneproposisjonen Andre signal/innspel eksternt. 4. Budsjett 2015, Øp og PP Tenesteplanarbeidet Rådmannen sitt arbeid med sentrale føresetnader Rådmannen sitt arbeid med Budsjett- og Øp-tiltak Rådmannen sitt arbeid med investeringsplanen KPS 4.6. PP 4.7 Revisjon av økonomireglementet. 4.8 Balanse i budsjett/økonomiplan. 4.9 Formannskapet sine prioriterte område for nærare drøfting i prosessen Framdriftsplan.

2 1. Status økonomi pr Budsjett 2014/Øp -vedtak av ikkje «vesentlege» endringar i føresetnader for drifta første halvår, men jf T1. Akkumulert nettoresultat; Rekneskap pr 31.07,2014: (blå kurve=2012, raud kurve=2013, grøn kurve=2014) Inntekter:I hovudsak er alle inntekter pr Juli ført. Totalt ligg inntekten på 57,6% av av samla budsjettert inntekt. Pr Juli 2013 var tilsvarande prosentandel 57,0%. Størst avvik er det på sal konsesjonskraft. Det er pr dato bokført kr I tillegg kjem salet for Juli månad, kr Samla gir dett inntekt pr. Juli månad på kr Pr Juli månad i 2013 var det bokført kr Samla inntekt for 2013 blei kr I T1 blei budsjettet for 2014 teke ned frå kr til kr Truleg må budsjettet takast ytterlegare ned. Utgifter:Pr. dato ligg det om lag fakturaer for om lag 1,0 mill kr til handsaming og som vil bli bokført på Juli månad. Dette gir eit brutto driftsresultat som er om lag 2,8 mill høgare enn i Dette talet burde vore høgare mellom anna fordi vi har større avskrivingar i 2014 enn i Samstundes er det mogeleg at avsetting til pensjonsutgifter er noko for høg. Dette vil vi sjå nærare på når vi får nye prognosar frå KLP i september.verdien av aksjefond er pr dato. 53,651 mill kr. Verdi pr var 50,398 mill kr.

3 1.2. Årsrapport lågare pensjonsutgifter enn budsjettert, jf store svingingar. -god gjennomføring av tiltakspakken «betre balanse i økonomien.» -høg næringsaktivitet, store utlån. -god avkastning på aksjefond. -sviktande kraftinntekter. -ubalanse i investeringsplan, ang. periodisering og nivå T reduksjon i inntekter på skatt og ramme.(1,2 mill.) -auka utbyte frå selskap.(1,0 mill.) -ytterlegare svikt i inntekter ved sal av konsesjonskraft.(3,0 mill.) -avkastning på aksjefond, meirinntekter i høve budsjett.(3,0 mill.) -«politisk» utviklingsarbeid auka budsjettmidlar til disp. fsk. (+ 50 til ) -oppretting av feil, revisjon og kontrollutval. ( til.) -auka aktivitet barnehage( til..) -auka tiltak barnevern( til.) -redusert statstilskot ressurskrevjande brukarar ( til.) -auka tilskot til spreidd bustadbygging ( til ) -innsparing vegvedlikehald ( til.) -auka og nye løyvingar i investeringsplan med 12,25 mill. (Hafslo barnehage, Avløpstiltak, Engjadalsvegen, kommunal bustad Fortun, kommunal bustad Gaupne, div. tiltak Lustrabadet.) 1.4. Tiltak 2014 resultat/framdrift. -Organisering av møteaktivitet. (0,2) / Ok. -Administrativ bemanning, 100% stilling ned i 2014.(0,8) / Ok. -System for styrka læring, spes. ped, organisering og opplegg. (0,3-0,5) / utsett gjennomføring, effekt Innstramming, adm.tid, gjennomgang av funksjonar, auka fleksibilitet i skule og barnehage. (0,5) / innsparing innarbeidd i rammer for skulemodell Mindrekjøp av sjukehustenester. (0,4) / Ok, men ordning vert avvikla for Innstramming i buassistentordning. (0,6-0,8) / Ok. -Kjøkenordning institusjon. (0,6-1,5) utsett gjennomføring, effekt Vaktmeisterordning. (0,4-0,6) / Ok?, Jostedal? -Bemanning generelt, vikarbruk, «stillingsstopp.» (1,0) delvis? -Betalingssatsar. (0,5-0,8) / Ok? 1.5. Andre saker politisk og adm.(så langt etter T1, ikkje handsama/innarbeidd) -pensjon, mindrebruk av fond i 2014 grunna «utbyte» KLP på 4,1 mill. -endringar i investeringsplan; HBU, Beheim II, -? - ( saker vert innarbeidd i T2) 2. Overordna vurderingar økonomi og tenester Kostra. «tidlegare funn vert stadfesta» 2.2. Kommunebarometeret. «same resultat som tidlegare, me får litt meir nedtrekk enn tidlegare.» «gode inntekter bør syna igjen i tenesteproduksjonen.» Endeleg kommunebarometer ligg føre og ligg som eige vedlegg til notatet.

4 3. Nasjonale styringssignal 3.1. Revidert nasjonalbudsjett Skatteinngang, reduksjon. Lønsoppgjer, frå 3,5 til 3,3%, kommunal deflator vert berekna til 3,0.(løns- og prisvekst sett i samanheng.), redusert ramme. Lågare folketal enn prognose, medfører redusert ramme. Auka tilskot til utleigebustader Kommuneproposisjonen utsikter for 2015; Vekst i frie inntekter 4,5-5 mrd der meir enn 2,5-3 mrd går til folketalsvekst og demografi. 0,5 mrd går til auka pensjonskostnader. 200 mill. til å styrke helsestasjon- og skulehelsetenesta.( til Luster.) 200 mill. til styrking av kommunale tenester til rusavhengige og personar med psykiske lidingar. ( til Luster kommune.) Avvikling av ordning med kommunal medfinansiering av sjukehustenester - uklart kva ordning som skal kome i staden, men ny ordning vert pårekneleg økonomisk dårlegare for Luster. Auka veksttilskot skal finansierast av ramma i trekk på Luster. Mindre endringar i finansiering av mottak av flyktningar. Skattedelen av kommunale inntekter skal (?) auka uavklara konsekvensar for Luster. Nye fordelingsnøklar FK, jf store reduksjonar Sogn og Fjordane, ev indirekte verknad på Luster. Sentrale utviklingsområde: Kommunereform. Oppgåvegjennomgang som del av kommunereform. Gjennomgang av inntektssystemet for kommunane. «Serskilt fokus på særordningar, strukturkompenserande ordningar.» Finansiering av barnehagane, gjennomgang. Skatteinnkrevjinga vert statleg oppgåve og ansvar. Del av selskapsskatt skal tilbake til kommunane. Satsing på skule, kompetansetiltak; etterutdanning av lærarar. Vidare satsing på folkehelse, psykiatri og rus; øyremerkt? Satsing på forenkling, avbyråkratisering, effektivisering, fjerning av tidstjuvar, IKT utvikling, den digitale kvardagen,..i kommunanekommunereform Andre signal/innspel eksternt. - Fylkeskommunen har sagt opp museumsavtalen, det er føresett at kommunane skal betale høgare andel.(min. auke frå 10-15%) - Nytt nødnett vil få økonomiske konsekvensar for helse og brann utan at det ser ut til at kommunane får nokon direkte kompensasjon. - NAV planlegg nye og utvida kontorlokale grunna plassmangel og tryggleikskrav, kommuneandel? - Nytt anbod Solvornferja er pårekneleg aukar kommunal del noko.

5 - 4. Budsjett 2015, Øp og PP Tenesteplanarbeidet. Administrativt arbeid for å få fram best mogeleg grunnlag for det samla budsjettarbeidet. Arbeidsperiode i einingane Oppgåver og føresetnader for tenesteleiarane; -Omtale av tenestetilbodet i eininga, utviklingsarbeid, endringar m.v. -Budsjettering av tilbodet innan økonomisk ramme fastsett av rådmannen. Ramme 2015; Økonomisk ramme 2014 vert auka med lønsvekst, men ikkje prisvekst. -Omtale av nye tiltak innanfor ev utanfor ramme. -Innspel til ; tiltak bygg og anlegg, inventar og utstyr, kompetanseutvikling, hmt og folkehelse. -Rapportering omkring informasjon, medverknad, medarbeidersamtale/ vernerunde og kommuneplanen sin samfunnsdel. -ØP-vurderingar/ innsparingar /strukturelle tiltak Rådmannen sitt arbeid med vurdering av sentrale føresetnader. Skatt/ramme: Lønsutvikling/ Pensjon: Eigedomsskatt: «Kraftinntekter»: Kapitalutgifter: Dette arbeidet er starta opp og vil kunne oppsummerast når kommuneoppgjeret i nytt statsbudsjett er kjent. (10-15.okt.) 4.3. Rådmannen sitt arbeid med Budsjett- og Øp-tiltak. 1-Generell innstramming, «ostehøvel», må halde fram. 2-Div tiltak, fullføring av tiltak 2013 og 2014, må halde fram. 3-Auka inntekter. Det vil vere eit visst potensiale utan at tenester vert unormalt høgt prisa. 4-Struktur PLO. Her vil vera ulike tiltak som kan redusere strukturkostnader utan at tenestetilbodet vert dårlegare. 5-Struktur Oppvekst. Her vil vera ulike tiltak som kan redusere strukturkostnader utan at det faglege tilbodet vert dårlegare. 6-Strukturelle tiltak på andre område t.d helse, kultur, støttefunksjonar, ev interkommunale tiltak, ev kjøp av tenester. 7-Jamne ut pensjon over 7 år. 8-Redusere avdrag. 9-«Auka ressursar til prioriterte område.» Det er utforma ei eiga tiltaksliste som er meir konkret på kva tiltak som er aktuelle å sjå nærare på. (jf vedlegg.) Fsk/Kst har på overordna nivå «akseptert at desse overskriftene» er grunnlag for vidare arbeid. Eigedomskatt er teke ut av lista etter politiske signal.

6 4.4 Rådmannen sitt arbeid med investeringsplanen. Det er føresett ein større revisjon av investeringsplanen. Både når det gjeld nivå/sum budsjettert til dei ulike prosjekta og periodisering for forbruk har me større avvik enn ynskjeleg. Eit fornya opplegg bør setja av rammer for ulike tenesteomåde i økonomiplanperioden, der ulike enkelttiltak får tildelt/vert prioritert midlar i budsjett/regulert budsjett. Ein går vekk frå å nytta opparbeida fond/overførte midlar, i staden vert det rebudsjettert nødvendige løyvingar. Store byggetiltak t.d HBU må gjerne ha eige prosjektbudsjett for perioden. Tiltak i eksisterande plan må reviderast, jf vedtak om HBU, Beheim II og T1. Nye tiltak må vurderast;. 4.5 KPS 4.6 PP Det er føresett at me skal rullere handlingsplan/tiltak i kommuneplanen sin samfunnsdel i samanheng med øp/b. Planleggingsprogrammet skal rullerast, jf tidlegare. Det vert føresett at KPA vert ferdighandsama i Revisjon av økonomireglementet. Med endring i opplegg for budsjettarbeidet, jf prosess i 2013, er økonomireglementet «utgått på dato.» Fleire element i reglementet treng revisjon. Eks; Gjennomføring/ansvar budsjettprosessen, inndeling i funksjonar vs rammeområde, handsaming av investeringar, finansreglementet Rådmann har derfor sett i gang eit arbeid for ein større revisjon av reglementet. Dette arbeidet tek ein sikte på skal følgja budsjettprosessen framover hausten ev med avslutning i ei eiga sak i kommunestyret i november ev kopla til budsjetthandsaminga i desember. 4.8 Balanse i budsjett/økonomiplan. Gjeldande budsjett og økonomiplan er vedteke i «balanse». Men; Det har, som og går fram av dette notatet, kome til tiltak som medfører endringar i balansen. Det er og viktig å ta med seg at b-14 nyttar fond for å oppnå balanse. Fleire av vurderingane for balanse i øp byggjer på føresetnader og salderingar/ bruk av reservar som treng nærare vurdering og etterprøving. Det vil og vere tiltak som er pårekneleg vil kome i øp-perioden som ikkje er innarbeidde i øp. Rådmann har tidlegare signalisert at ein balanse der driftsinntektene fullt ut dekkar driftsutgiftene vert krevjande å nå i øp-perioden framover.

7 Rådmann legg likevel til grunn slik målsetjing for arbeidet; 1)ØP bør syne resultat på 2-3%. 2)Fond bør nyttast til prosjektfinansiering og eigenkapital i investeringar. (ikkje drift.) 3)Moderat auke i lånegjeld i perioden. Arbeidet med tilpassing av økonomien, gjennomføring av tiltaksprogram, må derfor halde fram. Rådmann ynskjer og å ha noko større fokus på økonomiplanen(år 2-4) ved sida av det kommande årsbudsjettet i arbeidet framover. Rådmann ynskjer å kvalitetssikre føresetnader/vurderingar og avvente statsbudsjettet før det vert lagt fram eit summert budsjettutkast som syner aktuell saldo. 4.9 Formannskapet sine prioriterte område for nærare drøfting i prosessen. - -(..innspel..) 4.10 Framdriftsplan. Opplegg som for B-2014 / Øp Formannskapet har «godkjent» opplegg Kommunestyret økonomidag Formannskapet startar konkret arbeid Frist TP Møte mellom rådmann og leiarane pr tenesteområde august og september. Leiarsamling Møte i «finansutvalet» på kvart møte i formannskapet utover hausten Høyringsdokument/tilråding Vedtak kommunestyret Ytterlegare detaljert framdriftsplan vert sett opp etter møte i rådmannsgruppa og formannskapet Jarle Skartun Rådmann Vedlegg: Tiltaksliste.

8 Vedl Tiltaksliste drift. Politisk; Generell innstramming. (Rådseffektivisering/ møte-effektivisering politisk aktivitet.) Administrasjon; Bemanning, administrative stillingsressursar. Interkommunalt samarbeid om administrative støttefunksjonar. IKT +/- Bankavtale. Avdragstid. Avvikle leasing. Auka inntekter. (Eigedomskatt.) Oppvekst; Generell innstramming barnehage og skule. Avvikle suppleringsopptak barnehage. Korleis redusere kostnader pr opphaldstime i barnehage? Sommardrift barnehage? Bemanning barnehage. Strukturtiltak skule, mellomsteg, anna? Spes.ped organisering og nivå. Helsetenester; Generell innstramming. Lege /legevakt tilbod. Fysioterapitilbod. Psykisk helse, organisering/nivå. Folkehelsesatsing +/-. Sosiale tenester; Flyktningetilbod +/-. Bustadtilbod +. Pleie og omsorg; Generell innstramming. Gjennomføring av kjøkenprosjekt. Tal langtidsplassar PLO.

9 Struktur/kostnad langtidsplassar. Drift vaskeri. Nattevaktordningar. Ressurskrevjande tenester. Tekniske tenester; Brannordning. Teknisk vakt. Sjølvkostinndekking teknisk område. Byggeffektivisering, reduksjon M2, Enøk Solvornferja. Næringsutvikling og naturforvaltning; Bemanning. Interkommunalt landbrukskontor. Kultur; Frys-/reduksjon ordningar og tilskot. Driftstilskot kyrkjesektoren. Drift Lustrabadet. Struktur badetilbod. Struktur bibliotek. Vedl Tiltaksliste investering..... Vedlegg 5; Kommunebarometeret 2014, endeleg utgåve.