Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte"

Erik Skoglund
5 år siden
Visninger:

1 Budsjettguide Kinn Felles kommunestyremøte

2 Kinn budsjettguide Budsjettguide 2019 er første dokument på vegen til budsjett og økonomiplan for Kinn kommune Budsjett guide 2019 Budsjett og økonomiplan for Vågsøy og Flora 2019 Budsjett guide 2020 Budsjett og økonomiplan for Kinn kommune 2020

3 Kinn budsjettguide Kva er den økonomiske situasjonen til kommunane? Kva må til for at budsjett 2020 kan lagast på likast mulig grunnlag? Kva føresetnadar bør vere like for budsjett 2019?

4 Kommunal Økonomisk Bærekraft KØB dreier seg om å drifte kommunen på en økonomisk bærekraftig måte Grunnleggende KØB-premiss: dagens tjenestetilbud må minst samsvare med visse minimumsstandarder (krav i lover og regler m.m.) og kan opprettholdes over lengre tid uten vesentlig kvalitetsmessig forringelse i tjenestetilbud, nedbygging av formue eller gjeldsmessige økninger I bunn og grunn: Hver generasjon skal betale for sine egne utgifter, uten å overdrevent/unødvendig subsidiere andre eller bli subsidiert selv KØBs grunnleggende funksjon er å definere det økonomiske handlingsrommet til en organisasjon, og skape forutsigbare og stabile økonomiske rammer for utviklingen på kort og lang sikt

5 Kommunelov og KØB Ny kommunelov har en rekke bestemmelser som direkte og indirekte illustrerer lovens ivaretakelse av KØB: 1-1 Lovens formål Loven skal legge til rette for at kommuner og fylkeskommuner kan yte tjenester og drive samfunnsutvikling til beste for innbyggerne Videre skal loven bidra til at kommuner og fylkeskommuner er effektive, tillitsskapende og bærekraftige Grunnleggende krav til økonomiforvaltningen Kommuner og fylkeskommuner skal forvalte økonomien slik at den økonomiske handleevnen blir ivaretatt over tid.

6 Kommunelov og KØB 14-4 Økonomiplan og årsbudsjett Økonomiplanen skal vise hvordan langsiktige utfordringer, mål og strategier i kommunale og regionale planer skal følges opp Årsberetning Årsberetningene skal redegjøre for a) forhold som er viktige for å bedømme den økonomiske utviklingen og stillingen, og om den økonomiske utviklingen og stillingen ivaretar den økonomiske handleevnen over tid plikt til å benytte finansielle måltall som et verktøy for den langsiktige styringen av kommunenes økonomi Nytt krav som definerer økonomisk ubalanse (.ROBEK)

7 Riksrevisjonen undersøkelse av kommunenes låneopptak og gjeldsbelastning vurdere om kommunenes gjeldsbelastning er økonomisk bærekraftig Økonomisk bærekraft: Generasjonsprinsippet Kommunens gjeldsbelastning er økonomisk bærekraftig dersom kommunen kan håndtere gjelden på kort og lang sikt uten at det får konsekvenser for tjenestetilbudet for nåværende eller framtidige innbyggere

8 Riksrevisjonen Hver sjette kommune hadde en lite bærekraftig gjeldsbelastning kombinasjon av høy gjeld og lite økonomisk handlingsrom: gjeldsnivå over 75 prosent av inntektene driftsresultat under 3 (1,75) prosent av inntektene disposisjonsfond under 5 prosent av inntektene

9 Riksrevisjonen: «Høy gjeld er ikke nødvendigvis negativt i seg selv. For en kommune som har forutsetninger til å betjene den samlede gjelden både på kort og lang sikt, uten at det får konsekvenser for tjenestetilbudet for nåværende og framtidige innbyggere, kan det være rasjonelt å ha høy gjeld. Det er ikke et mål at kommunene skal ha så lav gjeld som mulig hvis det for eksempel betyr at de ikke ivaretar nødvendige utbygginger eller vedlikehold av bygningsmassen.»

10 Eksempel, Rana kommune

11 Kinn budsjettguide Handlingsregler/Finansielle måltall Netto driftsresultat Langsiktig gjeld Disposisjonsfond

12 Status nøkkeltall for Kinn

13 Historiske KOSTRA-tal: Netto driftsutgifter per innbyggjar Dersom Kinn kommune hadde vore ein kommune i perioden frå 2012 og fram til i dag, ville utgiftene per innbyggjar vore høgare enn landet og samanliknbare kommunar. NB! Desse tala er ikkje er justert for forskjellar i ressursbehov

Utvikling brutto renteutgift dersom planlagt investeringsprogram vert gjennomført Sum brutto renteutgift er rekna til 44,2 millionar kr i 2018 Marknaden si rentebane vil gje årlege brutto

17 Utvikling brutto renteutgift dersom planlagt investeringsprogram vert gjennomført Sum brutto renteutgift er rekna til 44,2 millionar kr i 2018 Marknaden si rentebane vil gje årlege brutto renteutgifter på om lag 77,9 millionar kr i 2022 Ei auke i renta på 1 prosentpoeng utover marknaden si rentebane vil gje årlege brutto renteutgifter på 101,7 millionar kr i 2022 legg beslag på det økonomiske handlingsrommet utgjer ein vesentleg risiko for Kinn kommune

18 Avdrag over driftsrekneskapen (minste lovlege avdrag) R2017 B2018 B2019 B2020 B2021 Vågsøy Flora Sum

19 I folketalsframskrivinga til SSB av juni 2018 er folketalet 1. januar 2028 rekna til personar. Dette er ei endring på 0,1 % frå 2018 (+17), mot 6,9 % vekst i Norge i tilsvarande 10-års periode.

20 Befolkningsgruppa 67 år og eldre aukar relativt kraftig i åra som kjem, medan tal innbyggjarar i dei andre aldersgruppene går ned. Å tilpasse tenestene ut i frå denne endringa er ein av dei store oppgåvene for kommunen framover.

21 Tilrådingar frå fellesnemnda 1. Budsjettrente for i tråd med Kommunalbanken sitt forslag til budsjettrente, med justering for reelle vilkår knytt til låneavtaler 2. Pris- og lønsvekst i tråd med deflator oppgitt i komande statsbudsjett av 8. oktober 3. Prisvekst inntekter i utg.pkt i tråd med deflator oppgitt i komande statsbudsjett av 8. oktober 4. Så langt det lar seg gjere legge til grunn prognosar for endring i demografi og deflator (pris- og lønsvekst) ved berekning av rammetilskot, skatt og pris- og lønsvekst i økonomiplanperioden 5. Vedta økonomiplan i tråd med hovudoversikt drift og investering 6. Oppnå positivt netto driftsresultat i heile økonomiplanperioden. Ta sikte på å oppnå netto driftsresultat på minimum 1,75% innan 2025, gjennom ei opptrappingsplan der netto driftsresultat i 2023 ligg på 1%.

22 Tilrådingar frå fellesnemnda 7. Unngå negative konsekvensar for tenestetilbodet på kort sikt, ved å byggje ein reserve for å møte uføresette hendingar. Ta sikte på å gradvis byggje opp eit bufferfond som utgjer 5% av driftsinntektene innan Eingongsinntekter, som til dømes havbruksfondsmidlane, vert i hovudsak å avsette til bufferfond inntil målet på 5% er nådd. 8. Legge til grunn realistisk framdrift for investeringsprosjekt i økonomiplanperioden , og revidere samla investeringsplan med mål om å redusere planlagt auke i netto lånegjeld 9. Legge til grunn ny kommunelov si føring på utrekning av minimumsavdrag frå og med økonomiplanåret Legge til grunn amortiseringstid av premieavvik pensjon på 7 år frå og med 2019

23 Framdriftsplan budsjettprosess 2019 OPPGÅVE INNHALD ANSVAR/VEDTAK DATO Budsjettguide 2019 Skildre nosituasjonen til Kinn kommune Føresetnadar for budsjett 2019 med planperiode Vedtak fellesnemnda Informasjon kommunestyra 9 okt okt 18 Rådmannen sitt utkast til budsjett og økonomiplan Rådmannen sitt utkast til budsjett, økonomiplan og handlingprogram vert overlevert til formannskap Rådmann og økonomi okt 18 Budsjettguide 2019 Skildre nosituasjonen til Kinn kommune Føresetnadar for budsjett 2019 med planperiode Vedtak formannskapa okt 18 Budsjettguide 2019 Skildre nosituasjonen til Kinn kommune Føresetnadar for budsjett 2019 med planperiode Vedtak kommunestyra nov 18 Drøfting og uttale av budsjett og økonomiplan Budsjett, økonomiplan og handlingsprogram vert drøfta, og det vert gitt uttale Råd, utval, tillitsvalde Formannskapa nov 18 Framlegg og høyring av budsjett og økonomiplan Framlegg til budsjett, økonomiplan og handlingsprogram vert vedteke og lagt ut på høyring Formannskapa Offentleg høyring nov 18 Vedtak budsjett og økonomiplan Budsjett og økonomiplan vert vedteke Kommunestyra des 18

Like dokumenter

Fellesnemnda for Nye Kinn kommune

Fellesnemnda for Nye Kinn kommune Innkalling Utval: Fellesnemnda for Møtestad: Formannskapssalen, 3. etg. rådhuset i Måløy Møtedato: 09.10.2018 Tid: Kl. 09:00 Den som har lovleg forfall, eller er ugild i nokon av sakene, må melde frå så