1/17. ØKONOMIRAPPORT (Basis) Årsrapport for JUR og underliggende enheter

Transkript

1 /7 ØKONOMIRAPPORT (Basis) Årsrapport for 2 2 JUR og underliggende enheter

2 2/7 2 JUR per (TOT) 2 2 (TOT) , -25, -2, -8, -6, -4, -2, -, -8, -6, -4, -2, , 25, 2, 5,, 5, -2, -5, -, -5, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i /3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA -7 7 NA Videresalg Totalt NA -7 7 NA 5 Fast lønn Overtid NA 5 Variabel lønn /54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA 5 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) % % 3% 6% Personalkostnadsgrad 7% 72% 75% 74% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 9% 7% 6% 6% Husleie kostnadsgrad 2% 8% 9% 9% Lars Christian Botten den Den økonomiske utviklingen var positiv gjennom T 2. Fratrukket privatistgebyret på 5,2 millioner kroner som tilhører T2, var overskuddet 2,2 millioner, eller omlag 2 millioner kreoner bedre enn forventet. Det største enkeltavviket mellom regnskap og budsjett er knyttet til offentlige refusjoner, og utgjør 2,7 millioner kroner. Fakultetet har i liten grad budsjettert offentlige refusjoner og tilhørende vikarkostnader. UiO ønsker at dette gjøres, noe som vil bli fulgt opp i høstens budsjettprosess. Prosjektet i samarbeid med Chr. Mikkelsens institutt ble gjort opp med et underskudd på 63. kroner. Mot dette går andre prosjektoverskudd på,2 millioner. Samlet har fakultetet dermed inntektsført et overskudd på 644. kroner for avsluttende prosjekter. Vi forventer at den gunstige økonomiske utviklingen for Basis vil fortsett inn i neste tertial. Trond Skjeie den 3.feb.22 Basisregnskapet ble gjort opp med et akkumulert overskudd på 3,3 millioner kroner, noe som er,8 millioner bedre enn opprinnelig budsjett, og 2,3 mill bedre enn siste prognose. Overført fra 2 var 7

3 3/7 mill kr, slik at resultatet isolert for 2 er ca 6 mill kr i overskudd. Dette kan i hovedsak tilbakeføres til offentlige refusjoner (3,5 millioner mer enn budsjettert, budsjettet for 22 er oppjustert), positive prosjektavslutninger (,6 millioner), lavere egenandeler til prosjektene enn antatt (3 millioner), underforbruk på kurs/konferanser/reiser (,3 millioner) samt et generelt etterslep i ansettelser og ledighet i stillinger (ca 4 mill). Fremover vil arbeidet med økt studiekvalitet intensiveres, og midler vil bli kanalisert inn i dette arbeidet. I budsjettet for 22 er det satt av midler til investeringer og ekstra lønnsmidler for ca 2,5 mill kr knyttet til dette. Vi anser Det juridiske fakultets samlede økonomi som tilfredsstillende.

4 4/7 Institutt for kriminologi og rettssosiologi per (TOT) 2 2 (TOT) , -, -, , 2, 3, 4, ,5 3, 2,5 2,,5, 5-5 5,,5 5, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i NA 393/3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter - NA 35 Prosjektavslutning oppdrag -8 NA NA NA NA NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn Overtid NA - NA 5 Variabel lønn /54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner NA 589 Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp 589 Refusjon internt fin frikjøp NA -4 4 NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA 5 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader 73 Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) 7% -4% 3% 3% Personalkostnadsgrad 79% 82% 9% 82% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 7% 6% -% 6% Husleie kostnadsgrad 3% % % 2% Lars Christian Botten den Av overskuddet på 9. kroner, tilhører 2. Jussbuss (stedkode 2) og et underskudd på 22. selve instituttet (stedkode 2). Periodens økonomiske resultat er sterkt preget av underskuddet på samarbeidsprosjektet med Chr. Mikkelsens institutt (prosjekt 4689) på 63. kroner. Konsekvensen av dette blir at instituttet ikke ansetter vitenskaplig assistent. Forøvrig er den økonomiske utviklingen litt bedre enn forventet. Trond Skjeie den 3.feb.22 Akkumulert resultat er et overskudd på 557 kr. Dette inkluderer JussBuss. Instituttets basis har et akkumulert overskudd på ca 2 kr. I 2 ble et prosjekt (CMI) avsluttet med et underskudd på ca 6 kr. Dvs. at driften isolert justert for dette har hatt et lite overskudd på ca 2 kr. Prosjektvirksomheten er redusert noe i forhold til budsjett, og det forventes ikke økning i tiden fremover. Instituttet har i 22 ingen NFR-prosjekter. Den reduserte prosjektaktiviteten påvirker basisvirksomheten gjennom reduserte overheadinntekter og egenandeler. For øvrig vurderes økonomien som tilfredsstillende og

5 5/7 forutsigbar.

6 6/7 Institutt for privatrett per (TOT) 2 2 (TOT) , -5, -6, -5, -4, -3, -2, -, , , 6, 5, 4, 3, 2,, -, -4, -3, -2, -,, 2, 3, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i NA 393/3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag 2-2 NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn Overtid NA 5 Variabel lønn /54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner NA 589 Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA 5 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker NA 66 Reparasjon og vedlikehold NA 67 Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader 73 Representasjon/markedsføring NA 74 Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultatgrad (res./inntekt) 6% -% 4% 7% Personalkostnadsgrad 8% 85% 86% 8% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 5% 2% 2% % Husleie kostnadsgrad 5% 3% 2% 8% Lars Christian Botten den Instituttet har et godt økonomisk resultat for perioden. Dette skyldes god underliggende drift, etterslep på offentlige refusjoner fra fjoråret og positivt resultat på avsluttede prosjekter. Vi forventer at overskuddet vil gå ned fremover. Trond Skjeie den 3.feb.22 Akkumulert resultat er et overskudd på ca 2,7 mill kr som er bygget opp gjennom flere år. Isolert resultat for 2 er overskudd på ca mill kr. Prosjektavslutninger på ca,9 mill kr har bidratt til dette. Personalkostnader er redusert i forhold til 2 og i forhold til budsjett 2. Dette skyldes i hovedsak etterslep i ansettelser, ledighet i stillinger og frikjøp. Prosjektaktivitetens bidrag til basis er øket i forhold til 2 gjennom økte overheadinntekter og egenandeler. Instituttets økonomi vurderes som god og stabil. Resultat (isolert)

7 7/7 Nordisk institutt for sjørett per (TOT) 2 2 (TOT) , -2, -,6 -,4 -,2 -, ,5 2,,5, 5 -,5 -, -5 5, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i /3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA 35 Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn Overtid 3 NA 5 Variabel lønn NA 5/54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner NA 589 Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA 5 Øvrige personalkostnader NA Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold NA 67 Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter 5 - NA 88 Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) % % 7% 6% Personalkostnadsgrad 72% 67% 8% 76% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) % 4% 3% 5% Husleie kostnadsgrad 7% 8% 7% 9% Lars Christian Botten den NIFS har mottatt en feilført intern overføring fra UiO på 475. kroner. Korrigert for dette er den økonomiske utviklingen omlag som budsjettert De største avvikene er knyttet til lavere frikjøp og høyere overheadkostander enn forventet. Trond Skjeie den 3.feb.22 Akkumulert resultat er ca mill i overskudd. Isolert resultat for 2 er ca, dvs. noe bedre enn opprinnelig budsjett og noe dårligere enn prognose etter 2. tertial. Basisresultatet inkluderer en prosjektbevilgning på ca,5 mill kr som skal overføres til prosjektregnskapet. Motsvarende har instituttet en utestående fordring på ca,3 mill kr som skal inntektsføres på basisregnskapet. En stor del av instituttets prosjektvirksomhet er knyttet til forskergruppen for naturressurser. Det er noe usikkerhet knyttet til om aktivitetsnivået i denne gruppen vil opprettholdes i tiden fremover. Det vil kunne redusere instituttets omfang av eksterne inntekter og derved også basisvirksomheten. For øvrig vurderes økonomien som tilfredsstillende.

8 8/7

9 9/7 Institutt for offentlig rett per (TOT) 2 2 (TOT) 2 2-2, , 4, 6, 8,, 2, , -2, 8, 7, 6, 5, 4, 3, 2,, -, -,, 2, 3, 4, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i NA 393/3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter NA NA 35 Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA -7 7 NA Videresalg Totalt NA -7 7 NA 5 Fast lønn Overtid NA 5 Variabel lønn /54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp 589 Refusjon internt fin frikjøp NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA 5 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) 7% 2% % -% Personalkostnadsgrad 8% 84% 83% 85% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 9% 6% 7% 3% Husleie kostnadsgrad % % % 2% Lars Christian Botten den De negative avvikene og manglende føringene fra T3 2 er nå rettet opp, og instituttet har i perioden hatt en gunstig økonomisk utvikling. Høsten 2 (og T 22) er det forventet følgekostnader i forbindlese med midlertidig flytting av ansatte når biblioteksbygningen skal pusses opp. Størrelsesorden på disse kostnadene er foreløpig ikke kjent. Trond Skjeie den 3.feb.22 Akkumulert resultat er et underskudd på ca,6 mill kr. Isolert resultat for 2 er et underskudd på ca,8 mill kr. Underskuddet forklares ved et høyt antall vitenskapelige assistentstillinger, og noe økt bemanning til administrasjon, spesielt knyttet til IT-støtte ifm flytteprosess. I personalkostnader inngår det også ca,3 mill kr som skal flyttes til prosjektregnskapet. Videre har det vært lav prosjektaktivitet, noe som har ført til lavere overheadinntekter, samtidig som egenandeler har vært høy i 2. Det forventes reduserte egenandeler i 22, men prosjektaktiviteten for øvrig forventes også å være på et lavt nivå i 22. Instituttet må derfor redusere lønnskostnadene i 22 for å komme i balanse. Det betyr at tilsettinger i vitenskapelige assistentstillinger må kuttes, og bemanning til administrasjon må reduseres noe i forhold til

10 /7 det ekstraordinært høye nivået som har vært i 2.

11 /7 Norsk senter for menneskerettigheter per (TOT) 2 2 (TOT) ,5-5, -6, -4, -2, 2, 4, 6, 8,, 2, , 2,5 2,,5, 5-4, -3, -2, -,, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i /3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn Overtid 44 - NA 5 Variabel lønn /54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 5 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader 73 Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) Resultatgrad (res./inntekt) 3% 8% % 9% Personalkostnadsgrad 64% 67% 72% 66% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 6% 5% 9% 3% Husleie kostnadsgrad 5% 5% 8% 2% Lars Christian Botten den SMR har i perioden hatt en gunstig økonomisk utvikling. Dette skyldes delvis ekstraordinære inntekter for stipendiatstilling som ble påbegynt i 2, og delvis prosjektavslutninger med positivt bidrag til basisregnskapet.. Basisøkonomien forventes å ha en fortsatt gunstig utvikling. Trond Skjeie den 3.feb.22 Akkumulert resultat viser et overskudd på ca 4,4 mill kr. Isolert resultat for 2 viser et overskudd på ca 2,5 mill kr. Nettobidraget fra eksternt finansierte prosjekter til basis har øket fra 2 til 2 med ca 4 mill kr. I dette inngår ca 2 mill kr som instituttet anslår er prosjektgjeld til NORDEM-prosjektene, og som vil tilbakeføres gjennom økte egenandeler i 22. For øvrig har økonomien hatt en stabil og god utvikling, og det er godt samsvar mellom prognose og resultat. Prosjektporteføljens totalnivå er i vekst pga utvidelsen av NORDEMprosjektene. Det forventes at dette fortsetter i tiden fremover til tross for at en del av prosjektvirksomheten vil reduseres gjennom utskillelsen av NI.

12 2/7

13 Det juridiske fakultet felles per (TOT) 2 2 (TOT) , -25, -2, -8, -6, -4, -2, -, -8, -6, -4, -2, ,, 5, -5, -2, -5, -, -5, , 5, Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt Salgsinntekter Tilskudd og refusjoner /39 Investeringer i /3498 Inntektsføring for NA 39 Inntekt fra bevilgninger Overheadinntekter UiOs egenandel 258 NA NA NA NA NA 3 Øvrige inntekter Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn Overtid NA 5 Variabel lønn /54 Feriepenger, AGA og pensjon Offentlige refusjoner Refusjon frikjøp Kostnad frikjøp Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA 5 Øvrige personalkostnader Personalkostnader Totalt Av - og nedskriving NA 63 Kostnader vedr. lokaler Driftsmateriell og bøker Reparasjon og vedlikehold Kjøp av tjenester Kurs, konferanse og trykksaker Øvrige driftskostnader /7 Transport/reise Overheadkostnader 73 Representasjon/markedsføring Tilskudd/kontingenter Prosjektavslutning bidrag -47 NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt Resultat Resultat (isolert) / Resultatgrad (res./inntekt) -9% % 2% 6% Personalkostnadsgrad 59% 6% 63% 67% Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) 9% 8% 9% 9% Husleie kostnadsgrad 3% 28% 28% 24% Lars Christian Botten den Fakultetsadministrasjonens resultat må korrigeres for privatistinntektene det tidligere er redegjort for. Færre disputaser enn forventet og forsinket ansetting i administrasjonsseksjonen har medført noe lavere kostnader. Totalt er den økonomiske situasjonen tilfredsstillende, og forventes å utvikle seg på samme vis fremover. Trond Skjeie den 3.feb.22 Fakultetets fellesenhet inkluderer seksjonene i fakultetsadministrasjonens budsjett i tillegg til felles fakultære poster. Bilagslønn til timelærere og sensorer utgjør en vesentlig del av budsjettet. Her har det vært et mindreforbruk på ca,5 mill på undervisning og ca,8 mill på eksamen. I fast lønn er det et mindreforbruk på ca 2 mill kr i forhold til opprinnelig budsjett som følge av utsatte tilsettinger og ledighet, men godt samsvar i forhold til prognosen pr 2. tertial. Faste vitenskapelige stillinger og stipendiatstillinger på instituttene avregnes også mot bevilgninger fra fellesposten. Her har det vært etterslep på tilsettinger og noe ledighet, tilsvarende ca 3,9 mill kr, som har bidratt til resultatet på fellesenheten. De ledige midler som er oppstått som følge av dette er kanalisert inn i arbeidet med studiekvalitet. I 2 er det gjort investeringer for ca,5

14 4/7 mill utover opprinnelig investeringsbudsjett, og i budsjettet for 22 er det satt av midler til investeringer og ekstra lønnsmidler for til sammen ca 2,5 mill kr knyttet til dette. et for fakultetets felles enhet omfatter også de to EUprosjektene MultiRights og Crimmigation som ble startet i 2. Det er noe usikkerhet knyttet til hvordan fakultetets økonomi vil påvirkes i tiden fremover av disse store prosjektene.

15 5/7 Studieprogram JUR per (TOT) 2 2 (TOT) Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt NA NA NA NA NA NA Resultatgrad (res./inntekt) NA NA NA NA 3-32 Salgsinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NA NA NA NA 34 Tilskudd og refusjoner NA NA NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NA NA NA NA 3497/39 Investeringer i NA NA NA NA NA NA Husleie kostnadsgrad NA NA NA NA 393/3498 Inntektsføring for NA NA NA NA NA NA 39 Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA 396 Overheadinntekter NA NA NA NA NA NA 397 UiOs egenandel NA NA NA NA NA NA 3 Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA 35 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt NA NA NA NA NA NA 4 Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn NA NA NA NA NA NA 55 Overtid NA NA NA NA NA NA 5 Variabel lønn NA NA NA NA NA NA 5/54 Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA 58 Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA 589 Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 5 Øvrige personalkostnader NA NA NA NA NA NA Personalkostnader Totalt NA NA NA NA NA NA 6 Av - og nedskriving NA NA NA NA NA NA 63 Kostnader vedr. lokaler NA NA NA NA NA NA 65 Driftsmateriell og bøker NA NA NA NA NA NA 66 Reparasjon og vedlikehold NA NA NA NA NA NA 67 Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA 68 Kurs, konferanse og trykksaker NA NA NA NA NA NA 6-9 Øvrige driftskostnader NA NA NA NA NA NA 7/7 Transport/reise NA NA NA NA NA NA 798 Overheadkostnader NA NA NA NA NA NA 73 Representasjon/markedsføring NA NA NA NA NA NA 74 Tilskudd/kontingenter NA NA NA NA NA NA 88 Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Resultat NA NA NA NA NA NA Resultat (isolert) NA NA NA NA NA NA

16 6/7 Stedkoder avsluttet JUR per (TOT) 2 2 (TOT) Budsjett Avvik Årsbudsjett Årsprognose Overført fra i fjor Totalt NA NA NA NA NA NA Resultatgrad (res./inntekt) NaN NA NA NA 3-32 Salgsinntekter NA NA NA NA NA NA Personalkostnadsgrad NaN NA NA NA 34 Tilskudd og refusjoner NA NA NA NA NA NA Driftskostnadsgrad (eksl. husleie) NaN NA NA NA 3497/39 Investeringer i NA NA NA NA NA NA Husleie kostnadsgrad NaN NA NA NA 393/3498 Inntektsføring for NA NA NA NA NA NA 39 Inntekt fra bevilgninger NA NA NA NA NA NA 396 Overheadinntekter NA NA NA NA NA NA 397 UiOs egenandel NA NA NA NA NA NA 3 Øvrige inntekter NA NA NA NA NA NA 35 Prosjektavslutning oppdrag NA NA NA NA NA NA Inntekter Totalt NA NA NA NA NA NA 4 Varer for videresalg NA NA NA NA NA NA Videresalg Totalt NA NA NA NA NA NA 5 Fast lønn NA NA NA NA NA NA 55 Overtid NA NA NA NA NA NA 5 Variabel lønn NA NA NA NA NA NA 5/54 Feriepenger, AGA og pensjon NA NA NA NA NA NA 58 Offentlige refusjoner NA NA NA NA NA NA 589 Refusjon frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Refusjon internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 589 Kostnad internt fin frikjøp NA NA NA NA NA NA 5 Øvrige personalkostnader NA NA NA NA NA NA Personalkostnader Totalt NA NA NA NA NA NA 6 Av - og nedskriving NA NA NA NA NA NA 63 Kostnader vedr. lokaler NA NA NA NA NA NA 65 Driftsmateriell og bøker NA NA NA NA NA NA 66 Reparasjon og vedlikehold NA NA NA NA NA NA 67 Kjøp av tjenester NA NA NA NA NA NA 68 Kurs, konferanse og trykksaker NA NA NA NA NA NA 6-9 Øvrige driftskostnader NA NA NA NA NA NA 7/7 Transport/reise NA NA NA NA NA NA 798 Overheadkostnader NA NA NA NA NA NA 73 Representasjon/markedsføring NA NA NA NA NA NA 74 Tilskudd/kontingenter NA NA NA NA NA NA 88 Prosjektavslutning bidrag NA NA NA NA NA NA Driftskostnader Totalt NA NA NA NA NA NA Resultat NA NA NA NA NA NA Resultat (isolert) NA NA NA NA NA NA

17 7/7