Volda Kommune. Rekneskap. vedteke rekneskap. s. 21 Investeringsrekneskap

Transkript

1 Volda Kommune Rekneskap 2011 vedteke rekneskap s. 03 Kommunestyre-sak 55 og 68/2012 s. 07 Kontrollutvals-sak 16/2012 s. 09 Revisjonsmelding av s. 11 Rekneskapsskjema 1A og 1B s. 13 Rekneskapsskjema 2A og 2B s. 16 Økonomisk oversyn balanse s. 18 Økonomisk oversyn drift s. 19 Økonomisk oversyn investering s. 20 Tilgang og bruk av midlar s. 21 Investeringsrekneskap hovudpost pr. avdeling pr. prosjekt s. 41 Driftsrekneskap hovudpost pr. avdeling s. 47 Balanserekneskap pr. konto s. 55 Notar oversyn over 28 notar

2 VOLDA KOMMUNE Servicekontoret Arkivsak nr. Lopenr. Arkivkode 2012/ / Avd/Sakshandsamar SVK/ U S Dato MELDING OM POLITISK VEDTAK - REKNESKAP 2011 Vi melder med dette frå at kommunestyret den , hadde føre ovannemnde som sak PS 55/12, der det vart gjort slikt vedtak: 1. Årsrekneskapen (drift, investering og balanserekneskap) for 2011 vert godkjend. Driftsrekneskapen er balansert ved å stryke kr av den budsjetterte avsetninga til ubundne driftsfond (disposisjonsfond, pensjonsfond og kulturhusfond). 2. Ubrukte loyvingar på investeringsprosjekt for 2011 vert overforde til prosjekt i investeringsrekneskapen manglar finansiering på til saman kr (som vist i tabell i saksutgreiinga). Desse prosjekta vert finansierte ved bruk av ubundne investeringsfond. Sakutgreiinga med vedlegg følgjer vedlagt. Volda kommune, servicekontoret Unnt Strand sekretær Kopi til: Rekneskapssjef Gunnar L. Lillebø Postadresse: postmottak(dvolda.kommune.no Stormyra 2 Telefon: Telefaks: Org. nr: Bankgiro: 6100 Volda

3 VOLDA KOMMUNE Servicekontoret Arkivsak nr. Lopenr. Arkivkode 2012/ / Avd/Sakshandsamar SVK/ US Dato TILSKOT PRIVATE BARNEHAGAR 2011 Ein melder med dette frå at kommunestyret den , hadde føre ovannemnde som sak PS sak 68/12, det det vart gjort fylgjande handsaming: Pkt. 4 i tilrådinga frå formannskapet i sak 55/12 vart handsama som eiga sak. Jan Henning Egset og Anne-Grete Eiken reiste spørsmål om dei var ugilde, jf K1 40, jf Fv1 6, 1.1., e. Dei tok ikkje del i handsaminga av og røystinga over spørsmålet om ugildskap. Bjørn Ytrestøyltok sete som vara for Jan Henning Egset. Røysting vedk. ugildskap: Jan Henning Egset vart samrøystes kjend ugild. Anne-Grete Eiken vart samrøystes kjend ugild. Det var 26 røysteføre til stades under handsaming av saka. Røysting: Pkt. 4 i tilrådinga frå formannskapet i sak 55/12 vart samrøystes vedteke. Vedtak i Kommunestyret Endeleg driftstilskot til private barnehagar (store barn) vert sett til kr pr. heiltidsplass for Endeleg driftstilskot til private barnehagar (små barn) vert sett til kr pr. heiltidsplass for Kapitaltilskot til private barnehagar folgjer nasjonale satsar, kr pr. plass i Postadresse: postmottakrdyolda.kommune.no Stormyra 2 Telefon: Telefaks: Org. nr: Bankgiro: 6100 Volda

4 Jan Henning Egset og Anne-Grete Eiken tok sete, og Bjørn Ytrestøy1 gjekk. Med helsing Unni Strand sekretær Utskrift til: Dei private barnehagane i Volda kommune Fylkesmannen i Møre og Romsdal Søre Sunnmøre kommunerevisjon Kopi til: Barnehagesjef Reidun Klepp Nilsen Leiar rekneskap Gunnar L. Lillebø Økonomisjef Henrik Skovly Vår ref.: 2012/54 Side 2 av 2

5 VOLDA KOMMUNE - KONTROLLUTVALET UTSKRIFT frå MØTEBOK " VOIDA KOMMUNE r 3 MAI 2012 K ne P Kiass.et[tq S: rnete K Utval: Sak nr.: Arkiv: Møtedato: Kontrollutvalet i Volda kommune 16/12 VO SAKI SAK 16/12 KOMMUNEREKNESKAPEN M/ÅRSMELDING 2011 Samroystes uttale: 1 Kontrollutvalet viser til ny revisjonsrnelding for 2011 datert 2. mai 2012 og gjer særleg merksam på opplysningane om KOFA under punktet presisering. 2. Kontrollutvatet gjer kommunestyret merksam på bestemmelsane i Kommunelova 47 om budsjettet sin bindande verknad, då det i året er vesentlege overskridingar på utgifter på rammenivå. Kommunestyret bør setje i verk tiltak for at budsjettet skal vere styringsverktøy i samsvar med lovverket. 3. Kontrollutvalet meiner at årsrckneskapen for Volda kommune for rekneskapsåret 2011 som består av balanse pr , driftsrekneskap som viser kr til fordeling drift og eit rekneskapsmessig mindreforbruk på kr 0, med investeringsrckneskap og økonomiske oversikter, samt noteopplysningar kan godkjennast. Rettjitskrift ai 2012 tem StøylLn /dagleg leiar Utskrift til: Kommunestyret (Saka fylgjer rekneskapssaka om formannskapet til kommunestyret.

6 SØRE SUNNMØRE KOMMUNEREVISJON IKS Til kommunestyret i Volda 6100 VOLDA REVISJONSMELDING 2011 Uttalelse om årsrekneskapen Vi har revidert årsrekneskapen for Volda kommune, som består av balanse pr 31.desember 2011, driftsrekneskap som viser kr ,- til fordeling dri ft og eit rekneskapsmessig mindreforbuk på kr. 0,-, investeringsrekneskap og økonomiske oversikter for rekneskapsåret avslutta pr denne datoen, og ein beskrivelse av vesentlege anvendte rekneskapsprinsipp og andre noteopplysningar. Administrasjonssjefen sitt ansvar jbr arsrekneskapen Administrasjonssjefen er ansvarleg for å utarbeide årsrekneskapen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal regnskapsskikk. Administrasjonssjefen har og ansvar for intern kontroll som gjer det muleg å utarbeide eit årsrekneskap som ikkje inneheld vesentleg feilinformasjon, verken som folgje av mislegheiter eller feil. Revisor sine oppgaver og plikter Vår oppgave er å gi ein uttale om årsrekneskapen på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomfort revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god kommunal revisjonsskikk i Norge, herunder International Standards on Auditing. Revisjonsstandardane krev at vi etterlever etiske krav og planlegg og gjennomforer revisjonen for å oppnå betryggande sikkerheit for at årsrekneskapen ikkje inneheld vesentleg feilin formasjon. Revisjon inneber utførelse av handlingar for å innhente revisjonsbevis for beløp og opplysningar i årsrekneskapen. Dei valgte handlingane avheng av revisor sitt skjønn, herunder vurdering av risikoane for at årsrekneskapen inneheld vesentleg feilinformasjon, enten det har si årsak i mislegheiter eller feil. Ved ein slik risikovurdering tek revisor omsyn til den interne kontrollen som er relevant for kommunen sin utarbeidelse av eit årsrekneskap som gir ei dekkande framstilling. Formålet cr å utforme revisjonshandlingar som er hensiktsmessige etter omstenda, men ikke for å gi uttrykk for ei meining om effektiviteten av selskapet sin interne kontroll. Revisjonen omfatter og ei vurdering av om dei nytta rekneskapsprinsippa er hensiktsmessige og om rekneskapsestimata som er utarbeida av leiinga er rimelege, samt ei vurdering av den samla presentasjonen av årsrekneskapen. Etter vår oppfatning er innhenta revisjonsbevis tilstrekkeleg og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Presiering Balanse og note tilårsrekneskapen vedkomande pensjonskostnad viser eit premieavvik. Dette er ei rekneskapsteknisk anordning av betalte pensjonskostnader og inga reell fordring. Volda kommune er innklaga i KOFA-sak med uvist utfall pr. dato for avleggelse av revisjonsberetning. Revisjon Hareid, Heroy, Sande, Ulstein, Vanylven, Volda og Orsta

7 SØRE SUNNMØRE KOMMUNEREVISJON IKS Konklusjon med forheli old Etter vår meining er årsrekneskapen, med unntak av det som er nemnt ovanfor, avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir i det alt vesentlege ei dekkande framstilling av den Fmansielle stillinga til Volda kommune pr 31. desember 2011, og av resultatet for rekneskapsåret pr. denne dato som er i samsvar med lov, forskrift og god kommunal rekneskapsskikk. Uttalelsar om andre forhold Konklusjon om budsjett Basert på vår revisjon av rekneskapen som beskreve ovanfor, meiner vi at regulert budsjett i rekneskapen er i samsvar med budsjettvedtak, men belopa i årsrekneskapen viser vesentlege avvik på enkelte rammer i forhold til regulert budsjett. Konklusjon 001 cirsmelding Basert på vår revisjon av årsrekneskapen som beskreve ovanfor, meiner vi at opplysninganc i årsmeldinga om årsrekneskapen er konsistente med årsrekneskapen og er i samsvar med lov og forskrift. Konklusjon om registrering og dokumentasjon Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor og kontrollhandlingar vi har funne naudsynte i hht attestasjonsstandard ISAE 3000, meiner vi leiinga har oppfylt plikta si til å sørgje for ordentleg og oversiktleg registrering og dokumentasjon av Volda kommune sine rekneskapsopplysningar i samsvar med lov og god kommunal rckncskapsskikk i Norge. Andre forhold Denne revisjonsberetninga erstattar tidlegare beretning, datert 24.april 2012, pga informasjon som har kome til i etterkant av avleggeinga. Larsnes 2. mai 2012 Flalldis Moltu Reg. revisor Revisjon Hareid, Herøy, Sande, Ulstein, Vanylven, Volda og orsta

8 II - I Regnskap Regulert budsjett Opprinnelig Regnskap Tall i 1 kroner budsjett FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrument (omløpsmidler) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap finsansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger FORDELING Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordeit til drift (fra skjema 113) Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

9 * Regnskap Regulert budsjett Opprinnelig Regnskap Tall i 1 kroner 2011 Avvik 2011 budsjett Netto driftsutgifter pr Avdeling Rådmannen Samordnings- og utvilkingsstaben Løns- og personalstaben Økonomistaben Servicekontoret PP-Tenesta Hamna dagsenter Skuleavdelinga Barnehageavdelinga Helseavdelinga Sosialavdelinga Barnevernsavdelinga Pleie- og omsorgsavdelinga Eigedomsavdelinga Landbruksavdelinga Kultur- og næringsavdelinga Kommunalteknisk avdeling Oppmålings- og bygningsavdelinga Brannavdelinga Kommunestyret (skjema 1B) Kommunestyret (skjema 1A) Netto for Avdeling

10 .. - Regulert budsjett Opprinnelig Tall 11 kroner Regnskap Budsjett 2011 Regnskap 2010 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger rets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket / Udisponert

11 Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Regnskap Fra regnskapsskjema 2A: budsjett 2011 Regnskap 2010 Investeringer i anleggsmidler Fordeling på Kjøp og sal av aksjar (jbk) Eigenkapitalinnskot KLP (jbk) Volda kyrkje, ombygging Nye kyrkjegardar, planlegging (jbk) Volda kyrkje, naudlysanlegg (jbk) Kulturhus i Volda (jbk) Volda rådhus, brann - inventar og utstyr abk) Volda rådhus, brann - riving og nybygg (jbk) Volda rådhus, brann - reinsing og andre driftsutgifter at Oppigarden barnehage, kjøp av bygg og grunn (jbk) Kyrkjene i Volda, oppgradering brannalarmanlegg (jbk) Drenering gravfelt Leirshaugen gravplass Utviding Leirshaugen gravplass Nytt EL-anlegg for tineapparat - Leirshaugen gravplass Omregulering av Dalsfjord kyrkjegard EDB-utstyr rådhus (aho) Nytt e-post og kalendersystem (aho) Volda skisenter, grunnkjøp m.m Breibandutbygging i Volda kommune (aho) Røysmarka restareal, grunnkjøp m.m Gerica, felles driftssenter Søre Sunnmøre (aho) GRS Ressursstyring (fpm) Agresso 5.5 for Volda og Ørsta (hsk) Agresso 5.5, reine Volda-utgifter (hsk) Ny telefonsentral/ telefonstøttesystem (ijj) KoBE, kurs for politikarar og administrasjon (ki) Digitalisering byggesaksarkiv (ijj) Lesebrett og WEB-overføring kommunestyret (ijj) IKT-satsing i grunnskulen (khe) Grunnskulen, inventar (khe) Bratteberg skule, grindbygg (vn) Kjøp av Oppigarden barnehage (rkn) IKT-utstyr helseavdelinga (rb) Omsorgsbustader Barstadtun, gåvemidlar IKT-fornying PLO 2010 (sbr) DUNI pakkemaskin omsorgsenter an) Kjøp av liten gravemaskin - STYRK (aj) Kombidamparar avdekningskjøkkena en) Utskifting av dect-telefonar Helsenett NAV Volda, ombygging bibliotek Dalsfjord skule, opprusting (ki) Volda u-skule, statspakke finanskrise (ki) Øyra skule, opprusting toalett (ki) Severinhaugen 1-3, samlokalisering Øyra skule, spelemiddeltiltak/ nærleikeplass (ki) Volda u-skule, opprusting Volda omsorgsenter, varmepumpeanlegg Øyra skufe, statspakke finanskrise Bratteberg skule, spelemiddeltiltak Severinhaugen 5, renovering Bratteberg skule, energitiltak Øyra skule, energitiltak Volda omsorgsenter, energitiltak Volda samfunnshus, brannvarsling (ki) Voldahallen, ny varmepumpe (ki) Klimaplanen, bygningsmessige tiltak (ki) Kommunale bygg, oppussing (ki) Skular, spelemiddeltiltak (ki) Volda omsorgsenter, rehabilitering kjøken Øyra skule, oppussing - sjå (ki) Volda u-skule, oppussing - sjå (ki) Nilletun, oppussing - sjå (ki) Omsorgsbustader Lauvstad, oppussing - sjå (k Bustader til einslege mindreårige fiyktningar (ki) Ladepunkt rådhus og omsorgsenter (ki) Øyra skule, plasthall på grusbana (ki) Omsorgsbustader, erstatning for Mork bustader (ki) Kontor på Volda omsorgsenter (ki)

12 Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Regnskap budsjett 2011 Regnskap 2010 Sollida barnehage, ventilasjonsanslegg (ki) Engeset barnehage, ventiiasjonsanslegg (ki) Gnr/bnr 19/287-1 Stormyra 6, ombygging postlokale (ki Ny brannstasjon på Rotset (ki) Folkestad skule, spelemiddeltiltak (ki) Renovering Volda gamle gymnas/maurtua (ki) Fjordsyn, opparbeiding/opprusting av uteområde (ki) Varmepumpe omsorgssenteret Ombygging Folkestadtun Oppgradering symjehallane Lauvstad barnehage - modular Skatepark (ga) Digitalisering av kino (ga) Bilkjøp Myrtun på Rotset, tilbygg for vassverket Engeset/Klepp, 3. byggesteg Bustadfelt Bratteberg Diverse bustadfelt sentrum Diverse grunn sentrum Industriareal Furene Kommunal kloakk, hovudplan Kommunal kloakk, avløpsreinsing Kommunal kloakk, avlaupsreinsing samla pott Volda Vassverk, samanknyting med Ørsta Vassverk Driftsentral VA, edb-program og varsling Industriveg Furene Vikeneskaia, reparasjon Fjordvarme i Volda (aaa) VA-anlegg Ytrestøylen (aaa) Opprusting Røysbakken (veg, vatn og avløp) Kommunale vegar, utbetring (aaa) Trafikktrygging og miljøtiltak (aaa) Veg Høydal Møbelfabrikk as (aaa) Torget mellom Cubus og Haavik Gatelys, utskifting PCB-armatur Bustadfelt Fyrde Volda Vassverk, grunnvassboring Vassbotnen Lauvstad Vassverk, ombygging Kommunal kloakk - uspesifisert Kommunalt vassverk - uspesifisert Gatemiljøtiltak (aaa) Friluftstiltak Reset m.m. (aaa) Hjullastar (aaa) Vassverk, tilbygg klobehandlingsanlegg (aaa) Bustadfelt Urbakkfoten - Håmyra (aaa) Volda vassverk, utbetring og sanering (aaa) Utskifting UV-anlegg vassverk (aaa) Vassverk, fornying asbest-sementleidningar (aaa) Utbetring veg frå Rotevatn til Vassbotn (aaa) Turveg Rotevatnet (aaa) Turveg mellom Engeset/Klepp og Reset (aaa) Leirshaugen gravplass - opprusting (aaa) Parkeringsplass Lidaeidet, tilrettelegging friluftsliv (aæ Næringsområde Øvre Rotset Hovudplan vatn (leidningsnett, behandling, reinsing) Program GIS (jv) Digitalt kartleggingsprosjekt (Ike) Matrikkelprosjektet (jv) GPS-utstyr for KOB-avdelinga av) Ny brannbil Overtaking lån Volda kyrkjelege fellesråd (hsk) Sum fordelt

13 . - Tall il kroner Note Regnskap 2011 Regnskap 2010 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Utlån Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Aksjer og andeler Sertifikater 0 0 Obligasjoner 0 0 Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmid ler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merforbruk 0 0 Udisponert i investeringsregnskapet Udekket i investeringsregnskapet Likviditetsreserve 0 0 Kapitalkonto Endring rekneskapsprinsipp AK (drift) 0 0 Endring rekneskapsprinsipp AK (investering) Sum egenkapital GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Ihendehaverobligasjonslån 0 0 Sertifikatlån Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Kassekredittlån 0 0 Annen kortsiktig gjeld Premieavvik Sum kortsiktig gjeld Sum egenkapital og gjeld Ubrukte lånemidler Andre memoriakonti Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0

14 I Tall i 1 kroner Regnskap 2011 Regnskap 2010 NOTE 1 DISPOSISJONSFOND Disposisjonsfond pr Avsatt til driftsregnskapet Forbruk på investeringsregnskapet 0 0 Forbruk på driftsregnskapet Disposisjonsfond pr NOTE 2 UBUNDNE INVESTERINGSFOND Ubundne investeringsfond pr Avsatt til ubundne investeringsfond Bruk av ubundne (nvesteringsfond Ubundne investeringsfond pr NOTE 3 BUNDNE INVESTERINGSFOND Bundne investeringsfond pr Avsatt til bundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond Bundne investeringsfond pr NOTE 4 BUNDNE DRIFTSFOND Bundet driftsfond pr Avsatt i driftsregnskapet Bruk i driftsregnskapet Bundet driftsfond pr

15 "S I I - Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Note Regnskap budsjett 2011 Regnskap 2010 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetahnger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt verk og bruk Eiendomsskatt annen fast eiendom Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrument (omløpsmidler) Mottatte avdrag på lån Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrument (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum bruk av avsetninger AVSETNINJGER Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års r.messige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk

16 e e Regulert budsjett Opprinnelig Tall i 1 kroner Note Regnskap budsjett 2011 Regnskap 2010 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter, utbytte og eieruttak Sum inntekter UTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjen. som inngår i komm. tjenesteprod Kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjensteprod Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekkede merforbruk Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponerte mindreforbruk Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserven Sum finansierin Udekket / Udisponert

17 ø. - Tall i 1 kroner Regnskap 2011 Regnskap 2010 ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital ø ø ø 0 Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning senere år Netto avsetninger

18 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Volda kommune Investeringsrekneskap konto pr. prosjekt pr. avdeling Side 1 av 20

19 Side 2 av 20

20 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Side 3 av 20

22 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Konto Rekneskap 2011 Revidert budsjett 2011 Budsjett- Opprinnelig korrigeringer budsjett Kjøp av driftsmiddel o Moms-utgift investering med kompensasjon Bruk av tidlegare års låneopptak Agresso 5.5 for Volda og ørsta (hsk) økonomistaben 0 0 Side 5 av 20

23 EK 2011 lnvesteringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Side 6 av 20

25 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Konto Nybygg, vedlikehald, byggetenester Moms-utgift investering med kompensasjon Bruk av tidlegare års låneopptak IKT-utstyr helseavdelinga (rb) Helseavdelinga Revidert Rekneskap budsjett Budsjettkorrigeringer Opprinnelig budsjett Side 8 av 20

29 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Revidert Budsjett- Opprinnelig Side 12 av 20

31 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Rekneskap Revidert Budsjett- Opprinnelig budsjett 2011 korrigeringer budsjett Konto Kjøp av transportmiddel Bruk av årets opprinnelege låneopptak Bilkjøp Nybygg, vedlikehald, byggetenester Bruk av tidlegare års låneopptak ? Myrtun på Rotset, tilbygg for vassverket Nybygg, vedlikehald, byggetenester Moms-utgift investering med kompensasjon Bruk av årets opprinnelege låneopptak Engeset/Klepp, 3. byggesteg Anna forbruksmateriell/råvarer og tenester Nybygg, vedlikehald, byggetenester Materialar til vedlikehald og nybygg Konsulenttenester Utgift, fordeling inntekter Utgift, fordeling utgifter frå drift Moms-utgift investering med kompensasjon Sal av tomt Bustadfelt Bratteberg Grunnkjøp (m/avgifter og gebyr) Utgift, fordeling inntekter Sal av tomt Diverse grunn sentrum Nybygg, vedlikehald, byggetenester Moms-utgift investering med kompensasjon Industriareal Furene Matvarer Anna forbruksmateriell/råvarer og tenester Nybygg, vedlikehald, byggetenester Konsulenttenester Moms-utgift investering med kompensasjon Bruk av tidlegare års låneopptak Kommunal kloakk, hovudplan Nybygg, vedlikehald, byggetenester Materialar til vedlikehald og nybygg Rekneskapsmessig meirforbruk Kommunal kloakk, avløpsreinsing Nybygg, vedlikehald, byggetenester Bruk av tidlegare års låneopptak Driftsentral VA, edb-program og varsling Nybygg, vedlikehald, byggetenester Konsulenttenester Moms-utgift investering med kompensasjon Bruk av tidlegare års låneopptak Vikeneskaia, reparasjon Nybygg, vedlikehald, byggetenester Konsulenttenester Moms-utgift investering med kompensasjon Avsetning til ubundne investeringsfond Refusjonar frå staten Bruk av årets opprinnelege låneopptak Fjordvarme i Volda (aaa) Side 14 av 20

35 EK 2011 Investeringsrekneskap - konto pr prosjekt pr avdeling Revidert Budsjett- Opprinnelig Rekneskap budsjett korrigeringer budsjett Konto Kjøp av driftsmiddel Moms-utgift investering med kompensasjon Sal av maskiner og transportmiddel Bruk av årets opprinnelege låneopptak Ny brannbil Brannavdelinga Side 18 av 20

38 EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Volda kommune Driftsrekneskap hovudpost pr. avdeling Avvik Budsjett- Rekneskap rekneskap Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett budsjett Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Andre refusjonar Rådmannen Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Samordnings- og utvilkingsstaben Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter 0 o Salsinntekter 0 o Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Løns- og personalstaben Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter økonomistaben Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter

39 EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Avvik Budsjett- Rekneskap rekneskap Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett budsjett Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Servicekontoret Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Finansinntekter 0 o PP-Tenesta on Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o Overføringsutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Hamna dagsenter Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar / Overføringsinntekter Finansinntekter Skuleavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Barnehageavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter

40 EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Rekneskap rekneskap Avvik Budsjett- Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett budsjett Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Helseavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Sosialavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter 0 o Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Finansinntekter 0 o Barnevernsavdelinga nosos Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Pleie- og omsorgsavdelinga on Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp va rer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o Overføringsutgifter Finansutgifter 0 o Salsinntekter Refusjon sjukeløn >> Andre refusjonar Finansinntekter Eigedomsavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon

41 EK 2011 Driftsrekneskap - hovudpost pr avdeling Rekneskap Avvik rekneskap Budsjett- Revidert korrigeringer Opprinnelig Rekneskap Hovudpost 2011 budsjett budsjett budsjett Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Landbruksavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o Overføringsutgifter Finansutgifter 0 o Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Overføringsinntekter o Finansinntekter Kultur- og næringsavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Finansinntekter Kommunalteknisk avdeling Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon 0 o Overføringsutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn Andre refusjonar Oppmålings- og bygningsavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter Kjøp varer/tenester, eigenproduksjon Kjøp tenester, framandproduksjon Overføringsutgifter 0 o Finansutgifter Salsinntekter Refusjon sjukeløn / Andre refusjonar Overføringsinntekter Finansinntekter Brannavdelinga Fast løn Variabel løn Sosiale utgifter

Vise mer