Budsjettjustering Endringer i frie inntekter etter kommuneprp, fordeling av lønnsreserve mv.

Transkript

1 Saknr. 12/ Ark.nr. 151 Saksbehandler: Hilde Anette Neby Budsjettjustering Endringer i frie inntekter etter kommuneprp, fordeling av lønnsreserve mv. Fylkesrådets innstilling til vedtak: ::: Sett inn innstillingen under denne linja Fylkesrådet legger saken fram for fylkestinget med slikt forslag til vedtak: Fylkeskommunens årsbudsjett for 2012 endres som følger: 1. Driftsutgifter og driftsinntekter økes med kr slik det fremgår av oversikten i saksfremleggets kap 4 om spesifisering av endringer i årsbudsjett Lønnskompensasjon på 28,5 mill. kroner fordeles på hovedtjenester og virksomheter slik det fremgår av oversikten i saksfremleggets kap Lavere priskompensasjon på 1,5 mill. kroner fordeles på hovedtjenester og virksomheter slik det fremgår av oversikt i saksfremleggets kap Tilskuddet til Hedmark Trafikk FKF øker med 1,8 mill. kroner i særskilt bevilgning til inndekning av tidligere års merforbruk, jf saksfremleggets kap ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under denne linja Trykte vedlegg: - Brev fra Kommunal- og regionaldepartementet av 2. juli 2012 med orientering om Stortingets behandling av kommuneproposisjonen 2013 og revidert nasjonalbudsjett 2012 Utrykte vedlegg: - Årsbudsjett 2012 Hamar, Per-Gunnar Sveen fylkesrådsleder

2 FYLKESRÅDETS VURDERING OG KONKLUSJON: Budsjettjustering Endringer i frie inntekter etter kommuneprp, fordeling av lønnsreserve mv. Fylkesrådet legger frem forslag til endringer i 2012-budsjettet knyttet til: Endringer frie inntekter etter revidert nasjonalbudsjett 2012 Bruk av utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft AS Kompensasjon for lønnsoppgjøret 2012 Redusert priskompensasjon Nytt godtgjøringsreglement, fylkestinget Vedlikehold av fylkesveger og den fylkeskommunale bygningsmasse Hedmark Trafikk FKF inndekning av akkumulert underskudd Øremerkede statstilskudd Andre endringer Kommuneproposisjonen 2013 (Prop. 110 S ) og revidert nasjonalbudsjett 2012 med tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2012 (Prop. 111 S ) ble behandlet av Stortinget i møter 13. og 15. juni Kommunal- og regionaldepartementet har i eget brev av 2. juli 2012 orientert om Stortingets behandling. Brevet er tatt inn som vedlegg i saken. I brevet er det orientert både om det økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2013, samt endringer for 2012 knyttet til kommunesektorens skatteanslag og dekning av ekstraordinære utgifter til utbedring av fylkesveger etter flomskadene i Fylkesrådet legger med dette frem forslag til budsjettendringer 2012 med bakgrunn i endringer i det økonomiske opplegget for kommunesektoren etter Stortingets behandling av kommuneproposisjonen og revidert nasjonalbudsjett. Med utgangspunkt i KS sin beregningsmodell, beregnes de frie inntekter for Hedmark fylkeskommune å øke med ca. 8,6 mill. kroner i forhold til vedtatt årsbudsjett I tillegg har Hedmark fylkeskommune fått tildelt skjønnsmidler fra Kommunal- og regionaldepartementet på 17,85 mill. kr i 2012 for å dekke utgifter etter flomskadene på fylkesvegnettet i Halvparten av de samlede flomkostnadene har dermed blitt kompensert fra statens side. Finansieringsbehovet for å dekke resten av flomkostnadene er anslått til 15,15 mill. kroner. Fylkesrådet foreslår en bevilgning til fylkesvegvedlikehold/flomskader på 15,15 mill. kroner slik at arbeidene med å utbedre skadene etter flom 2011 dermed blir fullt ut kompensert. Dette betyr at bruken av fylkeskommunens overskudd for 2011 vil kunne reduseres i forhold til forutsatt i FT-sak 27/10, der det ble avsatt 24 mill. kroner til fylkesvegformål. Dette var før man hadde full oversikt over størrelsen på flomkompensasjon fra statens side.

3 Disponering av midler etter 2011-års mindreforbruk Følgende oversikt viser disponering av midler etter 2011-års mindreforbruk slik det er skissert i saken: Disponering av midler etter 2011-års mindreforbruk Mill. kroner Regnskapsmessig mindreforbruk ,79 Disponert i FT-sak 27/12-42,79 Rest 24,00 Forsl. til ytterligere disponering: - Fylkesvegvedlikehold -15,15 - Bygningsvedlikehold -1,23 - Fengselsundervisningen -3,04 - Akkum. u.skudd - HET -1,80 - Datautstyr, fylkestingsrepr. -0,21 Tilbakeholdt i disposisjonsfond 2,57 Redusert bruk av aksjeutbytte I opprinnelig vedtatt budsjett for 2012, baserte man seg i utgangspunktet på en vekst i de frie inntekter (skatt + rammetilskudd) på 10 mill. kroner. Dette ble nedjustert til 2,4 mill. kroner etter at statsbudsjett for 2012 var lagt fram. For å dekke opp denne svikten, pluss at man i budsjettet for 2012 tok inn en del tiltak ut over det som var forutsatt i økonomiplanen, ble det i salderingen bl.a. brukt 13,8 mill. kroner ekstra av utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft. Ved å redusere bruken av utbyttemidler i Årsbudsjett 2012 og økonomiplanperioden tilsvarende økningen i frie inntekter på 8,6 mill. kroner, vil en ha løst mye av utfordringen knyttet til fylkesrådets målsetting om en styrkning av bufferen. I tillegg foreslås driftsutgiftene redusert med 0,5 mill. kroner for midler som frigjøres etter lønnskompensasjon og prisjustering. Samlet reduserer dette behovet for bruk av utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft med 9,1 mill. kroner årlig. Lønns- og prisvekst I forbindelse med kompensasjon for lønnsoppgjøret 2012, foreslår fylkesrådet at det tas utgangspunkt i KS sine beregninger for årslønnsvekst i kap 4 for fylkeskommunene dvs en årslønnsvekst på 4,1%. Det innebærer at det disponeres 28,5 mill. kroner av avsatte midler på lønnsreserven. Det gjenstår etter dette 2,0 mill. kroner på lønnsreserven som foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Tabellen i kap viser fordelingen av lønnsreserven på 28,5 mill. kroner på hhv hovedtjenester og virksomheter (3-sifret ansvar). Fylkesrådet vil understreke at det hefter usikkerhet til årslønnsveksten etter som de lokale lønnsforhandlingene for 2012 foreløpig ikke er gjennomført. Fylkesrådet foreslår å redusere fylkeskommunene anslag for prisvekst tilsvarende anslått i revidert nasjonalbudsjett, dvs fra 1,8 til 1,4%. Dette innebærer en reduksjon i virksomhetenes budsjettrammer/priskompensasjon på til sammen 1,5 mill. kroner, jf tabell i kap Disse midlene foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Øremerkede statstilskudd Fylkeskommunen mottar gjennom året diverse øremerkede statstilskudd. Noen av disse ligger allerede i budsjettet, mens andre foreløpig ikke er budsjettert. Med bakgrunn i tilsagnsbrev og

4 allerede mottatte tildelinger, foreslås det innarbeidet statlige midler på i alt 14,2 mill. kroner. Økt inntektsbudsjett vil gi en tilsvarende høyere brutte utgiftsramme og vil således ikke ha konsekvenser for netto budsjettramme. Saldering I denne saken fremmer fylkesrådet forslag om en samlet økning i driftsbudsjettets utgifter og inntekter på 53,09 mill. kroner, saldert slik: Saldering Red bruk av utbytte Fylkesvegvedl hold Godtgj regl mm Spesifisering UFTskolering Utg/ innt korr Andre formål SUM Inntekter Realvekst frie inntekter -8,65-8,65 Red bruk av aksjeutbytte 9,13 9,13 Bruk av overskudd ,43-15,15-6,28 Skjønnstilskudd flomskader -17,85-17,85 Bruk av fond -0,05-0,05 Inntektskorrigeringer - statstilsk -14,24-14,24-53,09 0,48-33,00 0,00-0,05-14,24-6,28-53,09 Utgifter Red lønnsreserve -2,00-2,00 Red priskompensasjon -1,48-0,48-1,00 Godtgj.regl mm 3,00 3,00 Fylkesvegvedlikehold 33,00 33,00 Bygningsvedlikehold 1,23 1,23 Fengselsundervisningen 3,04 3,04 Akkum. u.skudd - HET 1,80 1,80 Datautstyr, fylkestingsrepr. 0,21 0,21 Ungd. fylkesting - skolering 0,05 0,05 Utgiftskorrigeringer - statstilsk 14,24 14,24 53,09-0,48 33,00 0,00 0,05 14,24 6,28 53,09 Netto sum 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5 S A K S U T R E D N I N G: Budsjettjustering Endringer i frie inntekter etter kommuneprp, fordeling av lønnsreserve mv. 1. Innledning I denne saken legger fylkesrådet frem forslag til budsjettjusteringer 2012 knyttet til: Endringer frie inntekter etter revidert nasjonalbudsjett 2012 Bruk av utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft AS Kompensasjon for lønnsoppgjøret 2012 Lavere priskompensasjon Nytt godtgjøringsreglement, fylkestinget Vedlikehold av fylkesveger og den fylkeskommunale bygningsmasse Hedmark Trafikk FKF inndekning av akkumulert underskudd Øremerkede statstilskudd Andre endringer Kommuneproposisjonen 2013 (Prop. 110 S ) og revidert nasjonalbudsjett 2012 med tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet 2012 (Prop. 111 S ) ble behandlet av Stortinget i møter 13. og 15. juni Kommunal- og regionaldepartementet har i eget brev av 2. juli 2012 orientert om Stortingets behandling. Brevet er tatt inn som vedlegg i saken. I brevet er det orientert både om det økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2013, samt endringer for 2012 knyttet til kommunesektorens skatteanslag og dekning av ekstraordinære utgifter til utbedring av fylkesveger etter flomskadene i Frie inntekter Fylkeskommunens anslag for frie inntekter bygger i vedtatt Årsbudsjett 2012 på befolkningstall per Ved å bruke befolkningstall per 1. juli året før budsjettåret, er det nå ingen ny beregning for den del av rammetilskuddet som omfatter innbyggertilskuddet inkl. utgiftsutjevning. Inntektsutjevningen som foretas løpende gjennom budsjettåret, skal imidlertid fortsatt baseres på innbyggertall per 1. januar i budsjettåret. Den endelige beregning av rammetilskuddet vil foreligge i januar/februar 2013 når skattetallene for 2012 er klare. Med utgangspunkt i utviklingen for fylkets innbyggertall som andel av landets befolkning, indikerte denne at det også i 2012 måtte tas høyde for et trekk i fylkeskommunens rammetilskudd. Fylkesrådet foreslo derfor at man i 2012-budsjettet baserte seg på et uttrekk på 3 mill. kroner. Basert på beregninger som KS har utført etter at befolkningstallene pr. 1. januar 2012

6 forelå, anslås Hedmark fylkeskommunes inntekter fra skatt og inntektsutjevning, isolert sett å bli redusert med ca. 7,5 mill. kroner i forhold til vedtatt budsjett for I kommuneproposisjonen 2013 har regjeringen oppjustert kommunesektorens skatteanslag for 2012 med 2,3 mrd. kroner. For fylkeskommunene er det beregnet at skatteinntektene vil kunne bli ca. 430 mill. kroner høyere enn lagt til grunn i vedtatt statsbudsjett for Dette er en endring som har følger både for anslagene for fylkesskatten og rammetilskuddet (inntektsutjevningen). Med utgangspunkt i KS sin beregningsmodell, beregnes de frie inntekter for Hedmark fylkeskommune å øke med ca. 8,6 mill. kroner i forhold til vedtatt årsbudsjett Det er da tatt hensyn til at det i fylkestingets vedtatte budsjett for 2012 var innarbeidet et trekk i frie inntekter på 3 mill. kroner som forskottering av en lav befolkningsvekst i Hedmark. I tillegg kommer 17,85 mill. kroner i økte skjønnsmidler etter flomskadene på fylkesvegnettet i Følgende tabell viser de beregnede utslag for Hedmark fylkeskommunes frie inntekter som følge av det nye skatteanslaget og økningen i skjønnsmidler: Tab 2.1 Inntekt (mill kroner) Regnskap 2011 Vedtatt budsjett 2012 (FT-sak 96/11) Fylkesrådets forslag til revidert budsjett 2012 Endring fra vedtatt budsjett Fylkesskatt 710,8 757,9 755,0-2,9 Rammetilskudd 1 356, , ,2 29,4 Sum 2 067, , ,2 26,5 2.1 Fylkesskatten Etter regjeringens oppjustering av kommunesektorens skatteanslag, anslås fylkeskommunenes skatteinngang i 2012 til 24,630 mrd. kroner. Dette tilsvarer en økning på 4,6% fra regnskapstallene for Basert på befolkningstall pr og et lavere anslag for skatteandelen i Hedmark enn lagt til grunn i Årsbudsjett 2012 (skatteandel=skatt pr. innbygger i % av landsgjennomsnittet), kan, med det nye anslaget for fylkeskommunene, Hedmark fylkeskommunes reviderte anslag for fylkesskatten i 2012 beregnes til 755 mill. kroner. Dette er 2,9 mill. kroner lavere enn anslaget i fylkeskommunens vedtatte årsbudsjett for Rammetilskuddet - inntektsutjevningen Oppjustering av fylkeskommunenes skatteanslag for 2012, samt at skatteandelen for Hedmark fylkeskommune er foreslått nedjustert med 0,3 prosentpoeng i forhold til basis for beregningene i vedtatt årsbudsjett for 2012, medfører økte inntekter for 2012 i form av inntektsutjevning. Basert på beregninger fra KS, vil Hedmark fylkeskommunes anslag for inntektsutjevningen i 2012 kunne økes med 8,5 mill. kroner, i forhold til anslaget i vedtatt årsbudsjett for Skatteinngangen og inntektsutjevningen 1. halvår 2012 Følgende oversikt viser skatteinngangen for Hedmark fylkeskommune ved utgangen av juni 2012, sammenlignet med tilsvarende periode i Tilsvarende for inntektsutjevningen.

7 Hedmark fylkeskommune - skatt og inntektsutjevning pr. juni 2011 og Endring Mill. kroner % Skatt 361,2 382,3 21,1 5,8 % Inntektsutjevning 93,7 96,1 2,4 2,6 % Sum 454,9 478,4 23,5 5,2 % 3. Driftsbudsjettet - endringer 3.1 Lønns- og prisvekst I revidert nasjonalbudsjett (RNB) 2012 er anslaget for kostnadsveksten i kommunesektoren (deflatoren) nedjustert 3¼ pst til 3,0 pst i forhold til anslått i nasjonalbudsjettet Nedjusteringen er begrunnet med lavere anslag for lønnsvekst og lavere anslag for energipriser. Lønnsvekstanslaget er nedjustert fra 4,0 til 3¾ pst og prisveksten fra 1,8 til 1,4 pst, jf tabellen under. I RNB 2012 vises det til at nedjusteringen av lønnsvekstanslaget er gjort på bakgrunn av de lønnsoppgjørene som var ferdigforhandlet. Lønnsoppgjøret i kommunesektoren var da ikke ferdigforhandlet (var gått til mekling med frist 23. mai) Nasjonalbudsj. RNB Årslønnsvekst 4,0 % 3,75 % Prisvekst 1,8 % 1,4 % Samlet deflator 3,25 % 3,0 % Kompensasjon for lønnsoppgjøret 2012 I opprinnelig budsjett 2012 for fylkeskommunen er det innarbeidet lønns- og prisvekst for 2012 i henhold til nasjonalbudsjettet Det ble avsatt 27,0 mill. kroner i lønnsreserve til dekning av lønnsoppgjøret i 2012, tilsvarende en årslønnsvekst på 4,0%. I sluttsalderingen ble det imidlertid avdekket feilaktig priskompensasjon av øremerkede statstilskudd (bl.a midler). Dette utgjorde 3,5 mill. kroner som midlertidig ble lagt til lønnsreserven. KS har etter vårens lønnsoppgjør beregnet årslønnsveksten for kommunesektoren til 4,07% for stillinger lønnet etter kapittel 4 i hovedtariffavtalen, fordelt med 4,0% på kommuner og 4,1% på fylkeskommuner. Fylkesrådet foreslår at det tas utgangspunkt i KS sine beregninger for årslønnsvekst i kap 4 for fylkeskommunene i forbindelse med dekning av lønnsoppgjøret 2012, dvs en årslønnsvekst på 4,1%. Det innebærer at det disponeres 28,5 mill. kroner av avsatte midler på lønnsreserven. Det gjenstår etter dette 2,0 mill. kroner på lønnsreserven som foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Tabellen viser fordelingen av lønnsreserven på 28,5 mill. kroner på hhv hovedtjenester og virksomheter (3-sifret ansvar), dvs budsjettmessig kompensasjon for lønnsoppgjøret i 2012:

8 (kroner) Opprinnelig lønnsbudsjett 2012 Fordeling av lønnsreserve 2012 Revidert lønnsbudsjett 2012 Fordelt på hovedtjenester: 1 Sentraladm./fellestiltak Utdanning Tannhelse Plan og Miljø Kultur Næringsutvikling Totalsum Fordelt på virksomheter: Sentraladministrasjonen Eiendom og innkjøp Nord-Østerdal v.g. skole Storsteigen videregående skole Eleverum videregående skole Midt-Østerdal v.g. skole Trysil videregående skole Hamar Katedralskole Jønsberg videregående skole Ringsaker videregående skole Stange videregående skole Storhamar videregående skole Sentrum videregående skole Skarnes videregående skole Øvrebyen videregående skole Solør videregående skole Fylkestannlegen Totalsum Lavere prisvekst I revidert nasjonalbudsjett legges det til grunn en reduksjon i deflatoren med 0,25 prosentpoeng (fra 3,25 til 3,0%) og prisveksten med 0,4 prosentpoeng (fra 1,8 til 1,4%), i forhold til anslått i nasjonalbudsjettet. Nedjusteringen er begrunnet med lavere anslag for lønnsvekst og lavere anslag for energipriser. Fylkesrådet foreslår å redusere fylkeskommunene anslag for prisvekst tilsvarende anslått i revidert nasjonalbudsjett, dvs fra 1,8 til 1,4%. Dette innebærer en reduksjon i virksomhetenes budsjettrammer/priskompensasjon på til sammen 1,5 mill. kroner. Se tabellen under. Disse midlene foreslås å gå inn som en del av totalsalderingen. Når det gjelder deflatoren foreslår fylkesrådet å opprettholde denne på 3,25% (og 3,0% når det gjelder tilskuddet til Hedmark Trafikk). Dette har sammenheng med at fylkesrådet har valgt å ta utgangspunkt i KS sine beregninger for årslønnsvekst for kommunesektoren som er noe høyere enn lønnsveksten som er lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett (4,1% mot 3,75%). Dette har sammenheng med at lønnsforhandlingene i kommunesektoren ennå ikke var ferdigforhandlet ifm utarbeidelsen av revidert nasjonalbudsjett. Tabellen viser hvordan lavere priskompensasjon er fordelt på hhv fylkeskommunenes hovedtjenester og virksomheter:

9 (kroner) Budsjett 2012 (grunnlag for priskomp.) Herav priskomp. (prisvekst 1,75%) Revidert priskomp. (prisvekst 1,4%) Redusert priskomp Fordelt på hovedtjenester: 1 Sentraladm./fellestiltak Utdanning Tannhelse Plan og Miljø Kultur Næringsutvikling Samferdsel Totalsum Fordelt på virksomheter: Sentraladministrasjonen Eiendom og innkjøp Nord-Østerdal v.g. skole Storsteigen videregående skole Eleverum videregående skole Midt-Østerdal v.g. skole Trysil videregående skole Hamar Katedralskole Jønsberg videregående skole Ringsaker videregående skole Stange videregående skole Storhamar videregående skole Sentrum videregående skole Skarnes videregående skole Øvrebyen videregående skole Solør videregående skole Tannhelsetj, Administrasjon Tannhelsetj, Mjøsdistriktet Tannhelsetj, Nord-Øst Hedmark distrikt Tannhelsetj, Sør-Hedmark distrikt Tannhelsetj, Serviceavdelingen Fylkesveger Totalsum Andre budsjettjusteringer Datautstyr til fylkestingets medlemmer og første vararepresentant for hvert parti Fylkestingets medlemmer og første vararepresentant i hvert parti har siden høsten 1996 hatt utplassert datautstyr hjemme til bruk i forbindelse med sitt politiske verv i fylkeskommunen. Det har også vært et alternativ å få utbetalt et kontantbeløp til del-finansiering av egen PC. For inneværende valgperiode har det vært et ønske om at både ipad og PC kan være alternative datautstyr, og en har derfor lagt opp til dette. Det har vært innhentet opplysninger fra hver enkelt representant om hvilken ordning som ønskes, også om det ønskes kontantbeløp til del-finansiering av egen PC. Kostnadene til dette med tillegg av div. programvare/lisenser og app-er er anslått til netto kr Fylkesrådet foreslår en bevilgning på kr til dekning av dette (brutto kr inkl mva).

10 3.2.2 Økte kostnader i budsjettet for politisk virksomhet i forbindelse med endringer i godtgjørelsesreglementet vedtatt av fylkestinget i oktober 2011 Det ble i FT-sak 62/11 vedtatt et nytt godtgjøringsreglement for fylkeskommunale ombuds- og tillitsverv i Hedmark. I vedtatt Årsbudsjett 2012 ble det innarbeidet en økning på 1,4 mill. kroner knyttet til nye regler for støtte til fylkestingsgruppene og opposisjon (partistøtte). Det ble videre vist til at det foreløpig ikke var beregnet hva de totale kostnadene ville bli knyttet til godtgjøringer og dekning av utgifter for fylkeskommunale ombud/tillitsverv, og at man her ville komme tilbake til dette gjennom en eventuell budsjettjustering i Endringene er i hovedsak knyttet til følgende forhold: Faste godtgjørelser har utgangspunkt i stortingsrepresentantenes godtgjørelse og reguleres i takt med denne. Fast godtgjørelse til fylkesvaraordfører er økt fra 10% til 20%. Godtgjørelse til fylkestingets gruppeledere er økt fra 20% til 40%, med tillegg av 1% godtgjøring pr. representant i partigruppa slik som tidligere. Fylkestinget har 8 partigrupper, dvs. at dette tilsvarer tilsammen en økning på 1,6 stilling. I tillegg er gruppelederne, som alle nå har minst 40% stilling, innmeldt i KLPs pensjonsordning for politikere (25,6 % premiesats med tillegg av arbeidsgiveravgift). Fylkestingets medlemmer har nå 5% godtgjørelse av fylkesrådsleders godtgjørelse. I tidligere reglement var den 3,5% av fylkesordførers godtgjørelse, som var 90% av fylkesrådsleders godtgjørelse. Møtegodtgjørelsen er økt fra kr 700 til kr pr møtedag. Erstatning for tap i inntekt har økte satser. Ulegitimert sats er økt fra kr 1000 til kr 1700 pr hel møtedag. Legitimert sats er økt fra inntil kr til inntil kr pr hel møtedag. Samlet sett er dette beregnet til 2,5 mill. kroner i økte kostnader. I tillegg er det økte kostnader på 0,5 mill. kroner på fylkesrådets budsjett knyttet til tilsettingen av politisk rådgiver i 50% stilling. Fylkesrådet foreslår som følge av dette en økt bevilgning til politisk virksomhet på 3,0 mill. kroner til dekning av dette Ungdommens fylkesting skolering Ungdommens fylkesting (UFT) arrangerte 24. januar 2012 dagskonferansen De unge stemmene for kommunene på Terningen Arena i Elverum. Målsetting: Input og skolering samt høre de unge stemmene. Hovedinnhold: Arbeidsmåte og erfaringer fra årets barne- og ungdomskommune: Trondheim, NIBR forsker på utredningen De unge stemmene, erfaren politiker og ikke minst stemmene til ungdommene sjøl: erfaringer og veien videre. Resultat: Energisk konferanse! 128 deltakere fra 16 kommuner samt fylkeskommunen derav flere ordførere, administrasjonen/sekretærer og flest unge fra hele Hedmark engasjert i ungdomsmedvirkning fra kommunene og UFT.

11 UFT består av 2 ungdommer valgt av barne- og ungdommens kommunestyre i alle kommunene i Hedmark. Fylkestinget oppnevner UFT formelt. UFT er avhengig av kommunene, konferansen i tråd med Barne-, likestillings- og inkluderingsdepartementets anbefalinger. Konferansens kostnad, kr foreslås dekket av tidligere avsatte midler i balansen for UFT for bruk til skolering Frikjøpsavtaler fellestillitvalgte/hovedtillitsvalgte - omdisponering Budsjettet for sentrale frikjøp av fellestillitvalgte og hovedtillitsvalgte ble i Årsbudsjett 2012 samlet på ett sted under tjeneste 1330 Hovedtillitsvalgte. Det ble feilaktig liggende igjen et lite beløp under hovedtjeneste 2 Utdanning som nå foreslås flyttet til hovedtjeneste 1 (kr ) Drift/vedlikehold omdisponering Eiendom og Innkjøp har behov for å styrke drifts- og vedlikeholdsbudsjettet knyttet til skolene i Kongsvinger-regionen med 0,1 mill. kroner (hovedtjeneste 2 Utdanning). Dette foreslås omdisponert innenfor Eiendom og Innkjøp sitt budsjett ved tilsvarende reduksjon av vedlikeholdsbudsjettet til Kongsvinger tannklinikk (hovedtjeneste 3 Tannhelse). Gjenstående drifts- og vedlikeholdsmidler vil være tilstrekkelig for forsvarlig drifting av tannklinikken Støtteordning for kulturbasert næringsutvikling - omdisponering Ordningen med egen bevilgning til kulturbasert næringsutvikling ble avsluttet i 2008 jfr. Ft-sak 84/08 om årsbudsjettet for 2009 (se budsjettboka 2008 s. 130). I fylkestingssak 27/12 (pkt. 4.1) om disponering av fylkeskommunens overskudd 2011, ble det avsatt 1,1 mill. kroner for å kunne oppfylle inngåtte økonomiske forpliktelser knyttet til tilsagn der utbetaling/restutbetaling fortsatt gjensto. Støtteordning for kulturbasert næringsutvikling ble pr. juni 2012 avviklet etter at gyldighetsperioden for gitte tilsagn er utløpt. Ubenyttede midler på kr fra nevnte avsetning til kulturbasert næringsutvikling, foreslås omdisponert til næringsutviklingstiltak. Dette først og fremst for fortsatt å kunne støtte opp om prosjekter relatert til kulturbasert næringsutvikling, men også for å kunne styrke mulighetene til å støtte mer generelle prosjekter i områder utenfor distriktsvirkemiddelområdet Fengselsundervisningen Fengselsundervisningen er fullfinansiert av staten. For 2012 har imidlertid staten foretatt en omlegging av finansieringsordningen. I brev av og har Fylkesmannen i Hordaland, som forvalter ordningen på vegne av staten, redegjort for omleggingen og at dette kun er en teknisk tilpasning for fylkeskommunene. Tidligere har den årlige utbetalingen bestått av 80% av årets godkjente budsjett og 20% av fjorårets budsjett. Regnskapsmessig har dette vært løst iht. anordningsprinsippet, jfr. følgende eksempel fra regnskap 2011 med et tilskudd fra staten på 14,66 mill. kroner:

12 o 12,16 mill. kroner (80 % andel ut fra en godkjent ramme på 15,2 mill. kroner i 2011), er ført som reell inntekt i driftsregnskapet 2011 o 2,5 mill. kroner (20 % andel ut fra en godkjent ramme på 12,5 mill. kroner i 2010 og som skal dekke restbeløpet fra 2010), er inntektsført mot et tilsvarende krav i balanseregnskapet 2011 o 3,04 mill. kroner (20 % andel som gjenstår for 2011) er ført som forventet inntekt i driftsregnskapet 2011 og som krav på staten i balanseregnskapet, fordi innbetalingen iht. tidligere ordning skal komme i Ny finansieringsordning innebærer en forskyvning slik at 100% av tilskuddet for 2012 blir utbetalt i 2012 og inntektsføres i driftsregnskapet 2012 i sin helhet. Hedmark fylkeskommunen vil derfor ha en merutgift i 2012 på 3,04 mill. kroner for å dekke restbeløpet fra Det foreslås en bevilgning til dekning av dette beløpet i Hedmark Trafikk FKF inndekning av akkumulert underskudd Hedmark Trafikk FKF sitt regnskap for 2011 ble behandlet av fylkestinget under sak 36/12 i møte juni Regnskapet er avsluttet med et netto driftsresultat på kr Av dette er kr brukt til å nedbetale tidligere års underskudd. Ved inngangen til 2012 gjenstår det nå et akkumulert merforbruk i selskapet på kr Inndekningen av Hedmark Trafikk FKF er fastsatt i henhold til kommunelovens bestemmelser. Det vil si at merforbruk kan dekkes i inntil 3 år fra det året merforbruket oppstod. Det vesentligste av det uinndekkede merforbruket er knyttet til Fylkeskommunens plan for inndekning slik den fremkommer i Årsbudsjett 2012, la opp til en inndekning av merforbruk for 2009 og tidligere år, slik at en ved inngangen til 2012 skulle stå igjen med et uinndekket beløp på kr Dette beløpet er i Årsbudsjett 2012 bevilget som tillegg til Hedmark Trafikk FKF sin ramme for For å holde seg innenfor kommunelovens bestemmelser om inndekning av merforbruk for fylkeskommunale foretak, foreslår fylkesrådet i 2012 ført opp ytterligere 1,8 mill. kroner i særskilt bevilgning til Hedmark Trafikk FKF, slik at hele det akkumulerte underskuddet på 2,6 mill. kroner blir dekket inn i Utbedring av skader på fylkesvegene etter flom I løpet av sommeren 2011 var det to tilfeller med store nedbørsmengder i Hedmark som medførte betydelige skader på fylkesvegnettet og tilhørende dreneringssystemer. En tidlig kartlegging av skadeomfang antydet et beløp på til sammen 48,8 mill. kroner som resulterte i en tildeling av skjønnsmidler fra Kommunal- og regionaldepartementet på 24,4 mill. kr i I ettertid har det vist seg at skadeomfanget er langt større enn det en opprinnelig så for seg. Fylkesvegregnskapet ble belastet med 52,9 mill. kroner i Statens vegvesen anslår at arbeidene med å utbedre skader i 2012 vil utgjøre 41 mill. kroner, eller ca. 37 mill. kroner eksklusive mva. Totalt sett betyr dette at utbedringen av flomskader på fylkesvegnettet vil utgjøre 93,9 mill. kroner, eller 84,5 mill. kroner eksklusive mva. Hedmark fylkeskommune har fått tildelt skjønnsmidler fra

13 Kommunal- og regionaldepartementet på 17,85 mill. kroner i Halvparten av de samlede flomkostnadene har dermed blitt kompensert fra statens side. Merverdiavgiften er trukket ut av beregningsgrunnlaget siden fylkeskommunene får kompensasjon for dette. Vedlikeholdsbudsjettet for fylkesvegene har i 2012 en ramme på 300,4 mill. kroner. Denne budsjettrammen er i stor grad bundet opp gjennom inngåtte og utlyste kontrakter. Potensialet for innsparing innenfor ordinær budsjettramme er derfor begrenset. Dette gir et ekstra finansieringsbehov i 2012 som følger: Redusert ramme i 2012 som følge av overskridelser i 2011 Flomkostnader 2012 Finansieringsbehov 2012 Årets flomkostnader foreslås dekket inn på følgende måte: Disponering av regnskapsresultat 2011 Omdisponering innenfor fylkesvegvedlikehold Statlige skjønnsmidler Sum 6,0 mill. kr 37,0 mill. kr 43,0 mill. kr 15,15 mill.kr 10,00 mill. kr 17,85 mill. kr 43,00 mill. kr På grunnlag av ovennevnte foreslås at bevilgningen til vegvedlikeholdet styrkes med 15,15 mill. kroner i 2012 (16,65 mill. kroner brutto inkl mva) Ekstraordinært bygningsvedlikehold Med utgangspunkt i de behov som det i fylkestingsmelding 6/2012 er redegjort for om vedlikehold av den fylkeskommunale bygningsmasse, foreslås det ekstraordinære bygningsvedlikeholdet i 2012 styrket med 1,23 mill. kroner (1,54 mill. kroner brutto inkl mva). Dette vil bl.a. gjøre det mulig med nødvendig utskifting av vinduer ved internatet på Jønsberg, ombygging av ventilasjonsanlegget ved Øvrebyen videregående skole, samt dekning av trafo/storsteigen Aksjeutbytte fra Hedmark fylkeskraft AS I opprinnelig vedtatt budsjett for 2012, baserte man seg i utgangspunktet på en vekst i de frie inntekter (skatt + rammetilskudd) på 10 mill. kroner. Dette ble nedjustert til 2,4 mill. kroner etter at statsbudsjett for 2012 var lagt fram. For å dekke opp denne svikten, pluss at man i budsjettet for 2012 tok inn en del tiltak ut over det som var forutsatt i økonomiplanen, ble det i salderingen bl.a. brukt 13,8 mill. kroner ekstra av utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft. Ved å redusere bruken av utbyttemidler i Årsbudsjett 2012 og økonomiplanperioden tilsvarende økningen i frie inntekter på 8,6 mill. kroner, vil en ha løst mye av utfordringen knyttet til fylkesrådets målsetting om en styrkning av bufferen. I tillegg foreslås driftsutgiftene redusert med 0,5 mill. kroner for midler som frigjøres etter lønnskompensasjon og prisjustering. Samlet reduserer dette behovet for bruk av utbyttemidler fra Hedmark fylkeskraft med 9,1 mill. kroner årlig. Følgende tabell viser utviklingen i tilbakeholdt utbytte med disse forutsetningene:

14 PLAN FOR DISPONERING AV UTBYTTE FRA HEDMARK FYLKESKRAFT AS Regnskap Budsjett Økonomiplanperioden Sum Årlig utbytte fra Eidsiva AS 60,7 60,7 64,0 43,1 43,1 43,1 43,1 43,1 172,4 Renteinnt., lån (331,1 mill. kroner til 7% rente p.a.) 23,2 23,2 23,2 23,2 23,2 92,8 Disp. til fylkeskommunal drift 69,3 55,0 59,5 57,2 64,2 64,2 68,2 68,2 264,8 Disp. til finansiering av investeringer 7,0 0,5 3,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Tilbakeholdt utbytte i Hedmark fylkeskraft AS per ,0 19,2 20,5 29,6 31,7 33,8 31,9 30,0 3.3 Øremerkede statstilskudd Fylkeskommunen mottar gjennom året diverse øremerkede statstilskudd. Noen av disse ligger allerede i budsjettet, mens andre foreløpig ikke er budsjettert. Nedenfor følger korte kommentarer knyttet til øremerkede statstilskudd som foreslås innarbeidet i budsjettet for Økt inntektsbudsjett vil gi en tilsvarende høyere brutte utgiftsramme og vil således ikke ha konsekvenser for netto budsjettramme. Hovedtjeneste 2 Utdanning: Ny GIV NY GIV er et 3-årig prosjekt ( ), initiert av Kunnskapsdepartementet som et ledd i regjerings satsing for å få ned frafallet i videregående opplæring. I Ny GIV Overgangsprosjektet er målet at fylkeskommuner og kommuner skal utvikle et bærekraftig samarbeid om svakt presterende elever i siste del av 10. klasse, i overganger og gjennom videregående opplæring. Antall involverte elever, skoler og kommuner skal økes suksessivt gjennom de tre årene prosjektet varer ( ). Fylkeskommunen har mottatt 2,0 mill. kroner til prosjektledelse av overgangsprosjektet. I forbindelse med overgangsprosjektet har fylkeskommunen også mottatt 0,6 mill. kroner til arbeid med yrkesretting av fellesfag på de yrkesfaglige utdanningsprogrammene, og 0,1 mill. kroner til en ekstra/6. skoleringsdag av involverte lærere. Fylkeskommunen har videre mottatt 0,7 mill. kroner til finansiering av sommeraktiviteter for ungdommer i målgruppen til Ny GIV. Når det gjelder NY GIV Oppfølgingsprosjektet har fylkeskommunen for 2012 mottatt 1,0 mill. kroner til prosjektledelse og administrasjon. Fylkeskommunens budsjett justeres i samsvar med statens tildeling for Tettere oppfølging av elever (inngår i satsingen Ny GIV) Kunnskapsdepartementet viderefører tilskuddet til tettere oppfølging av elever med svake resultater i videregående opplæring. Tiltaket inngår som et element i satsingen Ny GIV. Fylkeskommunen har for 2012 mottatt 1,6 mill. kroner fra Kunnskapsdepartementet/Utdanningsdirektoratet, og fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Partnerskap for karriereveiledning

15 Fylkeskommunen har mottatt 1,5 mill. kroner fra Nasjonal enhet for karriereveiledning ved Vox (etat under Kunnskapsdepartementet) som tilskudd til Partnerskap for karriereveiledning for Dette er en videreføring fra 2011, og fylkeskommunens budsjett justeres i samsvar med statlig tildeling. Fagskoleutdanning i helse- og sosialfag Fylkeskommunen har fått tilsagn om 3,4 mill. kroner i tilskuddsmidler fra Helsedirektoratet til fagskoleutdanningen i helse- og sosialfag. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Hovedtjeneste 3 Tannhelse: Tannpleierutdanning ved høgskolen i Hedmark, praksisplasser Det er i statsbudsjettet for 2012 bevilget 2,5 mill. kroner til praktisk trening for tannpleier-studenter ved de offentlige tannklinikkene. Midlene skal fordeles mellom Hedmark og Oppland fylkeskommuner i forhold til hvor mange studenter den enkelte fylkeskommune har ansvar for i hvert studieår. I 2011 har alle studenter fra kull I og II fått all sin praksis ved 5 ulike praksisklinikker i Hedmark. Fra 2012 forventes Oppland å ta veilederansvar for 4 studenter. Høgskolen i Hedmark har høsten 2011 tatt opp 19 studenter. Dette er flere studenter enn Hedmark kan klare alene, og det legges derfor opp til å lage samhandlingsavtaler med Oppland. I fylkeskommunens vedtatte budsjett for 2012 ligger det inne 1,5 mill. kroner i statlige tilskuddsmidler fra Helsedirektoratet til praksisundervisning for tannpleierstudenter ved høgskolen i Hedmark. Fylkeskommunens budsjett foreslås oppjustert i samsvar med mottatt tildeling for 2012 (dvs +1,0 mill. kroner). Hovedtjeneste 4 Plan og miljø: Tilskudd til fredete og verneverdige bygg og anlegg I statsbudsjettet 2012 ble denne tilskuddsposten styrket med i alt 6,9 mill. kroner i forhold til I fylkeskommunens vedtatte budsjett for 2012 ligger det inne 1,8 mill. kroner i statlige tilskuddsmidler til fredete og verneverdige bygninger og anlegg. Fylkeskommunen har fått tilsagn om 3,87 mill. kroner, og fylkeskommunene budsjett foreslås oppjustert i samsvar med denne tildelingen (dvs +2,1 mill. kroner). Økningen er øremerket til Bevaringsprogrammet for fredete bygninger i privat eie. Dendrokronologiske undersøkelser Simenstad gård/elverum Fylkeskommunen har fått tilsagn om kr i statlige tilskuddsmidler fra Riksantikvaren til dendrokronologiske undersøkelser på låven på Simenstad og stuebygning på øvre Nordby i Elverum. Fylkeskommunens budsjett foreslås justert i samsvar med statlig tildeling. Tilskudd til skjøtsel av automatisk fredete kulturminner og konservering av bergkunst Fylkeskommunen har fått tilsagn om kr i statlige tilskuddsmidler fra Riksantikvaren til skjøtsel av automatisk fredete kulturminner og konservering av bergkunst. Tilskuddet er knyttet til 3 prosjekter i Hedmark under Bevaringsprogram for utvalgte arkeologiske kulturminner (BARK).

16 4. Oppsummering av budsjettjusteringer 2012 Følgende oversikt viser fylkesrådets forslag til budsjettjusteringer for 2012, jf denne sak.

17 SPESIFISERING AV ENDRINGER I ÅRSBUDSJETT 2012 Formål Konto Forslag til endring Minustegn foran betyr reduserte utgifter eller reduserte inntekter Hovedtjeneste Utgift Inntekt Redusert fylkesskatt 8 Rammetilsk/skatt Økt rammestilskudd (inkl 17,85 i skjønnsmidler/flomskader) 8 Rammetilsk/skatt Disponering av overskudd Finanstjenester Red lønnsreserve 1 Sentraladm./fellestiltak Fordeling lønnsreserve 1 Sentraladm./fellestiltak Fordeling lønnsreserve på enheter og virksomheter Fordeling fremgår av saksfremlegget Redusert priskompensasjon Fordeling fremgår av saksfremlegget ANDRE BUDSJETTJUSTERINGER: Fylkestinget, datautstyr (overskudd 2011) 1 Sentraladm./fellestiltak Nytt godtgjøringsreglement mm 1 Sentraladm./fellestiltak Ungdommens fylkesting, skolering 1 Sentraladm./fellestiltak Ungdommens fylkesting, skolering (dekn fra bundet driftsfond) 9 Finanstjenester Frikjøpsavtaler felles-/hovedtillitsv., omdisp fra hovedtj 2 til 1 2 Utdanning Frikjøpsavtaler felles-/hovedtillitsv., omdisp fra hovedtj 2 til 1 1 Sentraladm./fellestiltak Drift- og vedlikehold/adm, intern omdisp fra hovedtj 3 til 2 3 Tannhelse Drift- og vedlikehold/adm, intern omdisp fra hovedtj 3 til 2 2 Utdanning Kulturbasert nær.utvikl, omdisp til nær.utv.tiltak 6 Næringsutvikling Kulturbasert nær.utvikl, omdisp til nær.utv.tiltak 6 Næringsutvikling Fengselsundervining, udekket krav (overskudd 2011) 2 Utdanning Hedmark Trafikk, akkumulert underskudd (overskudd 2011) 7 Samferdsel Fylkesveger, utbedring skader/flom (skjønnsmidl+oversk 2011) 7 Samferdsel Ekstraordinært bygn vedlh (overskudd 2011) 2 Utdanning Aksjeutbytte, red bruk 9 Finanstjenester ØREMERKEDE STATSTILSKUDD : (inntekt=utgift) Hovedtj 2 Utdanning Ny GIV, OT/NAV, prosjektledelse 2 Utdanning Ny GIV, OT/NAV, prosjektledelse 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, prosjektledelse 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, prosjektledelse 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, ekstra skoleringsdag lærere 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, ekstra skoleringsdag lærere 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, yrkesretting av fellesfag 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, yrkesretting av fellesfag 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, sommeraktiviteter 2 Utdanning Ny GIV, Overgangsprosjektet, sommeraktiviteter 2 Utdanning Tettere oppfølging av elever, tilsk fra Utd.dir./Ny Giv 2 Utdanning Tettere oppfølging av elever, tilsk fra Utd.dir./Ny Giv 2 Utdanning Partnerskap for karriereveiledning, rådgivningstjenesten 2 Utdanning Partnerskap for karriereveiledning, rådgivningstjenesten 2 Utdanning Fagskoleutdanning i helse- og sosialfag 2 Utdanning Fagskoleutdanning i helse- og sosialfag 2 Utdanning Hovedtj 3 Tannhelse Tannpleierutd, økt tilsk fra Helsedirektoratet 3 Tannhelse Tannpleierutd, økt tilsk fra Helsedirektoratet 3 Tannhelse Hovedtj 4 Plan og miljø Tilskudd til fredete og verneverdige bygg, oppjustering beløp 4 Plan og miljø Tilskudd til fredete og verneverdige bygg, oppjustering beløp 4 Plan og miljø Dendrokronologiske undersøkelser 4 Plan og miljø Dendrokronologiske undersøkelser 4 Plan og miljø Bevaringsprg. utvalgte arkeologiske kulturminner - BARK 4 Plan og miljø Bevaringsprg. utvalgte arkeologiske kulturminner - BARK 4 Plan og miljø Sum endringer i driftsbudsjettet Netto endring 0... Sett inn saksutredningen over denne linja