Erfaringer fra internrevisjonen i UDI. DFØ, 26. januar 2016

Transkript

1 Erfaringer fra internrevisjonen i UDI DFØ, 26. januar 2016

2 Agenda Kort om UDI Modell for internrevisjon Hvordan bidrar internrevisjonen til bedre styring og kontroll? Spørsmål Side 2

3 Hva er vårt samfunnsoppdrag? UDI skal iverksette og bidra til å utvikle regjeringens innvandrings- og flyktningpolitikk Legge til rette for lovlig innvandring og hindre ulovlig innvandring Totalt søknader behandlet i oppholdssaker behandlet i asylsøknader behandlet i søknader om asyl mottatt i personer i mottak i dag Side 3

4 Omstilling og fleksibilitet Asylankomster 2014 Hva må vi være gode på? Styringsprosesser Anskaffelser og kapasitet i mottak Rekrutteringsprosesser Ledelse og kommunikasjon Økonomistyring Side 4

5 Omstilling og fleksibilitet Asylankomster Hva må vi være gode på? Styringsprosesser Anskaffelser og kapasitet i mottak Rekrutteringsprosesser Ledelse og kommunikasjon Økonomistyring Side 5

6 Modell for internrevisjon i UDI Etablert i 2006 Tre fast ansatte revisorer Hospitantordning Eksterne tjenester ved behov Side 6

7 Organisering av internrevisjonen Frode Forfang Frode Direktør Forfang Direktør Espen Anderssen Leder internrevisjon Jan Wilhelm Kavli Seniorrådgiver Stein Wik Seniorrådgiver Hospitant Ekstern leverandør Kom. stab Direktørens stab Asyl Opphold Mottak /retur Analyse IT HR Fellestjenester Side 7

8 Instruks for internrevisjonen Formål Tilføre merverdi og forbedre organisasjonens drift Bekreftelsesoppdrag og rådgivningsoppdrag Uavhengighet og objektivitet Internrevisjonen rapporterer til Direktøren og er uavhengig i forhold til de som revideres Den enkelte medarbeider skal være objektiv ved bekreftelsesoppdrag Hovedoppgaver Evaluere styrings- og kontrollprosesser Evaluere risikoeksponering og systemer for risikostyring Vurdere om risikoeksponering er redusert et akseptabelt nivå UDIs varslingskanal og utredning av misligheter Standarder for internrevisjon Utøvelse av revisjonsarbeidet Egenskaper ved internrevisjonen Fullmakter Tilgang til virksomhetens ledelse Tilgang til ansatte, systemer og dokumenter Uinnskrenket innsyn i UDIs anliggender Rett til å møte i direktørmøter Rett til å møte i JD etter avtale med direktøren Side 8

9 Hvordan bidrar internrevisjonen til bedre styring og kontroll? Internrevisjonen bidrar til positiv endring i UDI Dette skal vi oppnå gjennom uavhengige revisjoner og rådgivningsoppdrag på områder som har vesentlig risiko og som er kritisk for realiseringen av UDIs mål og strategier». (Internrevisjonens visjon) 9

10 Internrevisjonens strategi Internrevisjonens skal skape verdi og bidra til positive endringer i UDI gjennom å: Etablere god innsikt i UDIs organisering av styring og kontroll Etablere god innsikt i organisasjonens modenhet innenfor internkontroll og risikostyring Identifisere de riktige prosjektene gjennom en systematisk tilnærming Påse at vi har kompetanse til å gjennomføre planlagte revisjoner med tilstrekkelig kvalitet Legge til rette for endring gjennom godt samarbeid og god kommunikasjon med avdelingene 10

11 Kommunikasjon og samarbeid Internrevisjonen skal oppleves som en profesjonell og konstruktiv partner Realisering av verdi fra internrevisjonens arbeid krever god kommunikasjon og samhandling med avdelingene Gi innsikt i grunnlaget for våre anbefalinger Utvikle endringsvilje Dette skal oppnås ved å: Involvere avdelingene i planleggingen av oppdrag Være tydelig og direkte i vår kommunikasjon Møte avdelingene med god virksomhetsforståelse, respekt for deres virksomhet og analytisk distanse Tilstrebe åpenhet rundt grunnlaget for våre vurderinger og anbefalinger Verne om internrevisjonens integritet og upartiskhet 11

12 Hvordan bidrar vi til bedre styring? Gjennom prosjekter Bekrefter internkontroll Bekrefter risikostyringen Vurderer arbeidsprosesser Evaluerer strategiske initiativer Bidrar som rådgiver på umodne områder Andre virkemidler Setter temaer på agendaen i virksomheten Rapporterer uakseptabel risiko Bistår ved uventede hendelser Side 12

13 Hvilke temaer jobber vi med? Noen eksempler: Styring av gevinstrealiseringen i IKT-program Organiseringen av anskaffelsesarbeidet Internkontroll i saksbehandlingen Forbedringsarbeid i brukerveiledningen Kvalitetsmåling av saksbehandling Informasjonssikkerhet i leverandørkjeden Risiko og sårbarhet for økonomisk utroskap Side 13

14 Spørsmål? Side 14

15