gjensidige.com delårsrapport første kvartal 2011 Gjensidige bank konsern Gjensidige bank ASa

Transkript

1 gjensidige.com delårsrapport første kvartal 2011 Gjensidige bank konsern Gjensidige bank ASa

2 Hovedtrekk første kvartal 2011 Beste kvartalsresultat siden bankens oppstart Innskudd og utlånsvolum økte Større andel utlån med pant i bolig tvikling RESULTATUTVIKLING Resultatutvikling Kv 1 resultat HIÅ * Forvaltningskapital Tusen kroner FORVALTNINGSKAPITAL Kv 1 resultat HIÅ * Kv 1 HIÅ * Forvaltningskapital Tusen kroner Kv 1 HIÅ * * For 2010 vises hele året. * For 2010 vises hele året. 2

3 DELÅRSRAPPORT Første KVARTAL VIRKSOMHETEN Gjensidige Bank ASA er en nettbank hovedsakelig rettet mot privatmarkedet i Norge og ble lansert i Banken har kontorer i Førde og Oslo. Banken tilbyr tradisjonelle bankprodukter som dagligbanktjenester, sparing og sikrede og usikrede låneprodukter. Ved å kombinere nettbank med lokal tilstedeværelse har banken en unik posisjon sammenlignet med andre nettbaserte banker. Gjensidige Bank ASA har et samarbeid med Sparebanken Sogn og Fjordane som leverer bankfaglige og stabsrelaterte tjenester til banken. Høsten 2009 kjøpte banken Citibanks norske virksomhet innen forbruksfinansiering. Etter dette oppkjøpet er banken en av de største aktørene innen forbruksfinansiering i Norge. Distribusjon skjer gjennom konsernportalen gjensidige.no og konsernets 22 finansrådgivningskontorer som er plassert sentralt over hele landet. I tillegg tilbys bankens produkter gjennom eget kundesenter. Banken har avtale med Tekna, YS, NITO og NBS og tilbyr produkter og tjenester til organisasjonsmedlemmer. Bankens produkter inngår også i Gjensidige Forsikrings fordelsprogram som gir gunstige tilbud på forsikringer. Gjensidige Bank ASA er et heleid datterselskap av Gjensidige Bank Holding AS, som igjen er et heleid datterselskap av Gjensidige Forsikring ASA. Gjensidige Bank Boligkreditt AS er et heleid datterselskap av Gjensidige Bank ASA. Banken har tilgang til finansiering med obligasjoner med fortrinnsrett gjennom Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Kvartalsrapporten er utarbeidet på konsolidert basis, og består av Gjensidige Bank ASA og Gjensidige Bank Boligkreditt AS. MARKEDSFØRING OG KUNDEVEKST Ved utløpet av første kvartal hadde banken kunder. Det er flere enn ved inngangen til kvartalet. Gjennom tilknytning til Gjensidiges merkevare, kundebase og distribusjonsapparat differensierer banken seg fra andre aktører i markedet. I første kvartal har banken hovedsakelig fokusert på kommunikasjon til konsernets egne kunder via direktemarkedsføring. Bankens forbrukslån har blitt annonsert på internett, radio og i avis. 49 prosent av kundene er breddekunder i bank og forsikring. RESULTATUTVIKLING Resultat før skattekostnad i kvartalet ble et overskudd på 14,5 millioner kroner, mot et overskudd på 4,9 millioner i tilsvarende periode i Dette gir en resultatforbedring på 9,6 millioner. Hovedårsaken til resultatforbedringen er økte netto renteinntekter og lavere driftskostnader. Resultatutviklingen er i tråd med forventningene. NETTO RENTE- OG kredittprovisjonsinntekter Netto renteinntekter i kvartalet ble 105,9 millioner kroner mot 96,6 millioner i tilsvarende kvartal i Dette gir en resultatforbedring på 9,4 millioner. Årsaken til resultatforbedringen er økning i utlån. Bankens rente netto i forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital utgjorde 2,72 prosent i første kvartal, mot 2,97 prosent i tilsvarende periode i Ved utgangen av året utgjorde rentenettoen 2,88 prosent. Nedgangen skyldes i hovedsak større andel utlån med pant i bolig sammenlignet med fjoråret, samt at banken har hatt en større likviditetsreserve plassert i Norges Bank. DRIFTSKOSTNADER Driftskostnadene i kvartalet ble 75,2 millioner kroner mot 78,2 millioner i tilsvarende kvartal i Dette gir en kostnadsreduksjon på 3,0 millioner. Kostnadsreduksjonen kommer blant annet som en følge av at integrasjonsprosjektet som pågikk i 2010 er avsluttet. NEDSKRIVNING PÅ UTLÅN Banken har kostnadsført 25,6 millioner kroner i nedskrivning på utlån i kvartalet mot en nedskrivning på 23,0 millioner i tilsvarende kvartal i Nedskrivningen knytter seg i hovedsak til beregnende gruppe nedskrivninger, som skal dekke potensielle tap på engasjement som ikke individuelt er identifisert som tapsutsatte. Misligholdte utlån over 30 dager utgjorde 265,6 millioner ved utgangen av kvartalet mot 162,4 i tilsvarende kvartal i Dette er en økning på 103,2 millioner og skyldes oppkjøpet av en forbrukslånsportefølje i desember Siden nyttår har misligholdte utlån over 30 dager økt med 16,7 millioner. Økningen i misligholdet kommer hovedsakelig fra den usikrede porteføljen. De usikrede lånene som går i mislighold blir vurdert på gruppenivå. Utestående på lånene, fratrukket neddiskontert forventet kontantstrøm gjennom innbetaling fra kundene, blir ført som nedskrivning på grupper av utlån. Lånene blir endelig konstatert som tapt når det er overveiende sannsynlig at oppgjør ikke vil finne sted. Misligholdte engasjementer i prosent av brutto utlån utgjør 1,9 prosent ved utgangen av kvartalet. Tapskostnader i prosent av brutto utlån for kvartalet er 0,18 prosent mot 0,19 prosent i tilsvarende kvartal Banken finner tapssituasjonen tilfredsstillende. 3

4 UTLÅN TIL KUNDER Ved utløpet av kvartalet utgjorde brutto utlån ,9 millioner kroner, mot ,9 kroner i tilsvarende periode i Dette tilsvarer en økning i utlånsvolumene på 2.026,0 millioner i løpet av de siste tolv måneder. Utlånsveksten i kvartalet utgjør 128,4 millioner. Utlånene består i all hovedsak av utlån med flytende rente. Banken yter lån til privatkunder og landbrukskunder. Ved utgangen av kvartalet var 80,9 prosent av bankens eksponering mot kunder sikret med pant i bolig eller landbrukseiendom. Gjennomsnittlig utlån med pant i bolig eller landbrukseiendom er på 1,3 millioner kroner. Det er ingen enkelteksponeringer over 10 millioner INNSKUDD FRA KUNDER Kundeinnskudd utgjorde 9.290,5 millioner kroner ved utløpet av kvartalet mot 6.702,0 millioner i tilsvarende periode i Dette utgjør en økning i kundeinnskuddene på Kv.10 2.Kv.10 3.Kv.10 4.Kv.10 1.Kv.11 1.Kv.10 2.Kv.10 3.Kv.10 4.Kv.10 1.Kv ,5 millioner i løpet av de siste tolv måneder. Innskuddsveksten i kvartalet utgjør 170,5 millioner. Innskuddsdekningen ved utgangen av kvartalet var på 65,2 prosent mot 54,8 prosent i tilsvarende periode Ved utgangen av året var innskuddsdekningen 64,6 prosent. SEGMENT Banken har i hovedsak privatkundesegmentet som målgruppe. Segmentet er sammensatt av organisasjonskunder, fordelskunder, landbrukskunder, ansatte i Gjensidige konsernet og andre kunder. Fra andre kvartal 2010 tilbyr banken et innskuddsprodukt spesielt rettet mot bedriftsmarkedet. Kundene er fordelt over hele landet. KAPITALDEKNING Ved utgangen av kvartalet hadde bankkonsernet en kapitaldekning på 14,8 prosent mot 16,3 prosent i tilsvarende periode i Ved utgangen av 2010 var kapitaldekningsprosenten 16,1 prosent. Nedgangen i kapitaldekningen er ventet og skyldes forventet utbetaling av konsernbidrag og økte utlånsvolum. Ved utgangen av kvartalet utgjorde netto ansvarlig kapital 1.145,4 millioner. Banken har 12 prosent som nedre ramme for kapitaldekning. VERDIPAPIRGJELD Netto verdipapirgjeld utgjorde 4.444,7 millioner kroner ved utgangen av kvartalet mot 4.702,3 millioner i tilsvarende periode i Ved utløpet av 2010 utgjorde netto verdipapirgjeld 4.763,1 millioner, noe som gir en reduksjon i verdipapirgjelden på 318,4 millioner i første kvartal. Av pålydende verdipapirgjeld på 4.450,0 millioner forfaller 1.350,0 millioner til betaling de neste 12 månedene. Gjensidige Bank ASA har en beholdning av obligasjoner med fortrinnsrett på 750 millioner kroner utstedt av Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Av beholdningen er 586,6 millioner benyttet i Norges Banks bytteordning. Bytteordningen har tilført konsernet 512,9 millioner i likvide statskasseveksler. LIKVIDITET Ved utgangen av kvartalet har Gjensidige Bank konsern en likviditetsbeholdning på 1.655,6 millioner kroner fordelt på 533,7 millioner i bankinnskudd og 1.121,9 millioner plassert i obligasjoner, sertifikater og pengemarkedsfond. Av dette var 162,4 millioner plasseringer i obligasjoner med fortrinnsrett fra Gjensidige Bank Boligkreditt AS (eliminert i konsernregnskapet) som ikke er benyttet i bytteordningen med Norges Bank. Deler av denne beholdningen er notert på Oslo ABM. Likviditetsbeholdningen er tilstrekkelig til å dekke forfall på gjeld i 19 måneder fremover. SENTRALE RISIKO- OG USIKKERHETS- FAKTORER Finansiell risiko Bankens finansielle risiko består hovedsakelig av kreditt-, likviditets- og renterisiko. Risiko blir månedlig rapportert og vurdert i samsvar med prinsipper, strategier og risikorammer vedtatt av styret. Kredittrisiko omfatter fare for tap som følge av at kunder og andre motparter ikke innfrir sine forpliktelser ved forfall. Banken benytter risikoklassifiseringssystemer til å beregne risikoen på kreditteksponeringer mot kunder. Banken finner tapssituasjonen tilfredsstillende, og overvåker utviklingen i porteføljen tett. Likviditetsrisiko er risikoen for at banken ikke klarer å dekke alle finansielle forpliktelser etter hvert som de forfaller til utbetaling, samt finansiering av bankens utlån. Det er utarbeidet rammer for nødvendig tilgang på likvide midler. For å redusere risikoen utarbeides det løpende likviditetsprognoser i tillegg til at det holdes en tilstrekkelig 4

5 likviditets reserve (bufferkapital) som i en akutt likviditetstørke gir rimelig tid til å gjennom føre nødvendige tiltak. Renterisiko er risikoen for at egenkapitalen faller i verdi som følge av uventede endringer i det generelle rentenivået. Slike renteendringer kan føre til at markedsverdien på eiendeler med rentebinding blir redusert. Alternativt kan markedsverdien på gjeld/ forpliktelser med rentebinding øke. Banken skal ha lav rentenivårisiko målt i forhold til kjernekapitalen. HENDELSER ETTER BALANSEDAGEN Det har ikke inntrådt noen vesentlige hendelse r etter periodens utløp. UTSIKTER FREMOVER Banken jobber kontinuerlig med å sikre økt lønnsomhet og fortsatt volumvekst. Leveranseavtalen med SSF vedrørende bankfaglige og stabsrelaterte tjenester utløper og banken vil gjøre nødvendige tilpasninger i tiden fremover. I mai 2011 fikk Gjensidige Bank ASA Kundeserviceprisen 2011 fra prisutdeler Confex og SeeYou. Bankens kundesenter i Førde ble kåret til Norges beste kundesenter innen bankbransjen under Call Centre dagene i Oslo. Målrettet og kontinuerlig arbeid innen kompetanse heving, standardiserte prosesser og kunden i sentrum gir god kundeopplevelse. Forholdene ligger til rette for videre vekst. Styret har stor tro på at Gjensidige Bank ASA vil utvikle seg tilfredsstillende i tiden fremover. Førde, 11. mai 2011 bjørn Walle per Kumle ingun Ranneberg-Nilsen Styreleder Marianne B. Einarsen britt Tjønneland jan Kaare Hellevang adm. dir 5

6 resultatregnskap og balanse RESULTATREGNSKAP Tusen kroner Noter Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto renteinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Inntekt fra andre finansielle investeringer (5.594) Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før nedskrivning på utlån Nedskrivning på utlån Resultat før skattekostnad Skattekostnad PERIODENS RESULTAT Resultat per aksje basis og utvannet (kroner) 11,9 4,0 28,1 BALANSE Tusen kroner Noter EIENDELER Kontanter og krav på sentralbanker Utlån til og krav på kredittinstitusjoner Utlån til og krav på kunder Nedskrivning ( ) (38.034) ( ) Netto utlån til kunder Sertifikat, obligasjoner o.a. rentebærende Aksjer (o.a. verdipapir med variabel avkastning) Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapir Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetning for forpliktelser og kostnader Sum gjeld EGENKAPITAL Aksjekapital Overkursfond Annen innskutt egenkapital Annen egenkapital ( ) Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital

7 Andre resultatkomponenter Tusen kroner Periodens resultat Andre resultatkomponenter Aktuarielle gevinster og tap på pensjon (4) (1.437) Skatt på andre resultatkomponenter Sum andre resultatkomponenter (3) (1.035) PERIODENS TOTALRESULTAT oppstilling over endringer i egenkapital Tusen kroner Aksjekapital Overkursfond Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Annen egenkapital Total egenkapital Egenkapital (89.117) Periodens resultat Andre resultatkomponenter Implementering pensjonsforpliktelse Aktuarielle gevinster og tap på pensjon (4) (4) Skatt på andre resultatkomponenter 1 1 Sum andre resultatkomponenter (3) (3) Periodens totalresultat Egenkapital (85.586) Kapitalutvidelse Aksjebaserte betalingstransaksjoner som gjøres opp i egenkapital Mottatt konsernbidrag (etter skatt) Periodens totalresultat Til dekning av udekket tap (73.508) (73.508) Egenkapital per Egenkapital Periodens resultat Andre resultatkomponenter Sum andre resultatkomponenter Periodens totalresultat Egenkapital per Antall aksjer ved utgangen av perioden

8 kontantstrømoppstilling Tusen kroner Operasjonelle aktiviteter Netto utbetaling av lån til kunder ( ) ( ) ( ) Netto innbetaling av innskudd fra kunder Innbetaling av renter fra kunder Utbetaling av renter til kunder (236) (185) ( ) Netto innbetaling av renter fra kredittinstitusjoner o.l (7.505) Betalt skatt (80) (161) Netto andre provisjonsinntekter/andre inntekter Utbetaling til drift (68.887) (74.139) ( ) Netto utbet./innbet. ved kjøp og salg av finans. instr. og rentebærende verdipapir ( ) (91.319) ( ) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter ( ) Investeringsaktiviteter Netto kjøp av immaterielle eiendeler og varige driftsmidler (9.557) (1.507) (36.271) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (9.557) (1.507) (36.271) Finansieringsaktiviteter Netto innbetaling/ utbetaling(-) ved låneopptak i kredittinstitusjoner ( ) Netto utbetaling av renter på finansieringsaktiviteter (34.033) (38.998) ( ) Netto innbetaling/ utbetaling(-) ved andre kortsiktige poster (15.799) Netto innbetalt konsernbidrag/ utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter ( ) Sum kontantstrøm ( ) ( ) Kontantstrøm i perioden Likviditetsbeholdning ved inngangen av perioden Likviditetsbeholdning ved utgangen av perioden Netto innbetaling/ utbetaling(-) av kontanter ( ) ( ) Spesifikasjon likviditetsbeholdning Krav på sentralbanker Innskudd i finansinstitusjoner Likviditetsbeholding i kontantstrømoppstilling Kontantstrømanalysen viser innbetalinger og utbetalinger av kontanter og kontantekvivalenter gjennom året. Analysen er justert for poster som ikke initierer kontantstrømmer, som avsetninger, avskrivninger, samt nedskrivninger på utlån og garantier. Kontantstrømmene er klassifisert som operasjonelle aktiviteter, investeringsaktiviteter, eller finansieringsaktiviteter. Likviditetsbeholdningen er definert som kontanter og krav på sentralbanker, og utlån til og krav på kredittinstitusjoner. 8

9 Noter 1 Regnskapsprinsipp består av Gjensidige Bank ASA og datterselskapet Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Konsernet rapporterer etter internasjonale regnskapsstandarder (IFRS) og delårsregnskapet for første kvartal er avlagt i henhold til IAS 34 Delårsrapportering. Samme regnskapsprinsipper og beregningsmetoder er lagt til grunn som i siste årsregnskap. For mer informasjon om regnskapsprinsipper viser vi til årsrapporten for 2010 for Gjensidige Bank ASA. De IFRSer og fortolkningsuttalelser som er utgitt frem til 11. mai 2011, men ikke trådt i kraft per 31. mars 2011, det vil si IFRS 9 og endringer i IFRS 7 og IAS 12, antas, basert på de vurderinger som er gjort så langt, ikke å få vesentlig effekt for rapporterte tall. Utarbeidelse av delårsregnskap innebærer bruk av vurderinger, estimater og forutsetninger som påvirker anvendelsen av regnskapsprinsipper og regnskapsførte beløp på eiendeler og forpliktelser, inntekter og kostnader. Faktiske resultater kan avvike fra disse estimatene. De vesentligste vurderingene ved anvendelse av selskapets regnskapsprinsipper og de viktigste kildene til usikkerhet i estimatene er de samme ved utarbeidelse av delårsregnskapet som i årsregnskapet for Konsernet Gjensidige Bank ble etablert i tredje kvartal 2009 ved etablering av Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Aksjekapitalen er på 130 millioner kroner og Gjensidige Bank ASA eier alle aksjene. Selskapet ble etablert for å overta deler av låneporteføljen i Gjensidige Bank ASA med tanke på utstedelse av obligasjoner med fortrinnsrett. Alle beløp vises i hele tusen dersom ikke annet fremkommer. Som følge av avrundingsdifferanser kan det være at tall og prosentsatser ikke alltid lar seg summere helt nøyaktig. 2 Segmentinformasjon Tusen kroner Innskudd fra kunder fordelt på sektor og næring Lønnstakere og lignende Sum innskudd Utlån til kunder fordelt på sektor og næring Lønnstakere og lignende Brutto utlån Gjeld ved utstedelse av verdipapirer Tusen kroner Pålydende verdi Bokført verdi Obligasjonsgjeld egne ikke amortiserte obligasjoner ( ) ( ) ( ) (99.930) ( ) ( ) Verdipapirgjeld vurdert til amortisert kost Sertifikatgjeld og andre kortsiktige låneopptak Obligasjonsgjeld - egne ikke amortiserte obligasjoner Verdipapirgjeld regnskapsført til virkelig verdi Sum verdipapirgjeld Sertifikat- og obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt (pålydende verdi): Sum verdipapirgjeld (pål. verdi) Nye lån i 2011 Tilbakebetalinger i

10 4 Tap på utlån og garantier Tusen kroner Periodens endring i individuell nedskrivning (206) 365 (131) Periodens endring i gruppenedskrivning Periodens konstaterte tap dekket av tidligere nedskrivning Periodens konstaterte tap uten at det tidligere har vært ind.nedskr Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap (24) (148) = Periodens tapskostnader Tapsomsetning på utlån og garantier Individuell nedskrivning ved starten av perioden Økning i ind. nedskrivning på engasjementer der det tidl. er foretatt nedskrivning Tilbakeføring av ind. nedskrivning fra tidligere perioder Nedskrivning på engasjementer der det tidl. ikke er foretatt ind. nedskrivning Konstaterte tap i perioden der det tidligere er foretatt ind. nedskrivning Individuell nedskrivning ved slutten av perioden Konstaterte tap i perioden Gruppenedskrivning ved starten av perioden Periodens endring i gruppenedskrivning Gruppenedskrivning ved slutten av perioden Total nedskrivning i slutten av perioden Misligholdte og tapsutsatte engasjementer Misligholdte utlån Brutto mislighold over 30 dager individuell nedskrivning Netto misligholdte utlån Avsetningsgrad 0,2 % 0,7 % 0,3 % Andre tapsutsatte engasjementer Tapsutsatte engasjementer (ikke misligholdte) Individuelle nedskrivninger 28 Netto andre tapsutsatte engasjementer 455 Avsetningsgrad 0 % 0 % 5,8 % 5 Kapitaldekning Tusen kroner Ansvarlig kapital Aksjekapital og overkurs Annen egenkapital Egenkapital Delårsresultat som inngår i kjernekapitalen Fradrag Goodwill og andre immaterielle eiendeler (65.828) (41.210) (62.113) Utsatt skattefordel (714) (22.102) (714) Konsernbidrag (70.000) Kjernekapital Netto ansvarlig kapital

11 5 Kapitaldekning (forts.) Minimumskrav ansvarlig kapital Kredittrisiko Herav: Institusjoner Foretak Massemarkedsengasjement Engasjement med pant i bolig Forfalte engasjement Obligasjoner med fortrinnsrett Andeler i verdipapirfond Andre engasjement Sum minimuskrav kredittrisiko Operasjonell risiko Fradrag: Gruppenedskrivning (10.944) (3.043) (9.317) Minimumskrav ansvarlig kapital Overskudd ansvarlig kapital Beregningsgrunnlag poster i balansen som ikke inngår i handelsportefølje Beregningsgrunnlag poster utenfor balansen som ikke inngår i handelsportefølje Kapitaldekning Kapitaldekningsprosent 14,8 % 16,3 % 16,1 % Kjernekapitaldekning 14,8 % 16,3 % 16,1 % 6 Nærstående parter Som nærstående parter anses Gjensidige Forsikring ASA, Gjensidige Bank ASA og Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Alle transaksjoner og avtaler med nærstående parter er gjennomført på armlengdes avstand. Vesentlige transaksjoner med nærstående parter utgjør per følgende: Gjensidige Bank ASA har kjøpt tjenester fra Gjensidige Forsikring ASA for 7,4 millioner kroner og mellomværende utgjør 4,6 millioner kroner. Ved etablering av Gjensidige Bank Boligkreditt AS ble det inngått avtale med Gjensidige Bank ASA om levering av tjenester knyttet til låneadministrasjon og drift av selskapet. I tillegg er Gjensidige Bank Boligkreditt AS innvilget en langsiktig rammekreditt på inntil 250 millioner kroner, samt en kortsiktig selgerkreditt på inntil 1,3 milliarder kroner som vil bli oppgjort etter hvert som nye obligasjoner med fortrinns rett utstedes. Benyttet kreditt utgjør 278,2 millioner kroner per Per utgjør kostnader og renter knyttet til disse avtalene totalt 3,0 millioner kroner. Postene er eliminert i konsernregnskapet. Gjensidige Bank ASA har investert 748,9 millioner kroner i obligasjoner med fortrinnsrett utstedt av Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Investeringen er i konsernregnskapet eliminert mot utstedte obligasjonslån i Gjensidige Bank Boligkreditt AS. Per utgjør renter på obligasjonene 5,0 millioner kroner og er eliminert i konsernregnskapet. Per har Gjensidige Bank Boligkreditt AS innskudd i Gjensidige Bank ASA med 57,1 millioner kroner og renter utgjør 0,4 millioner kroner. Begge poster er eliminert i konsernregnskapet. 7 Betingede forpliktelser og sikkerhetsstillelser Tusen kroner Lånetilsagn Ubenyttede trekkrettigheter Sum betingede forpliktelser Verdipapir stilt som sikkerhet for lån/trekkrett i Norges Bank Verdipapir stilt som sikkerhet for bytteordningen av statskasseveksler mot OMF Garantierklæring Bankenes Sikringsfond Sum sikkerhetsstillelser/garantierklæringer Regnskapet for perioden er ikke revidert. 11

12 KVARTALSVIS RESULTATUTVIKLING Tusen kroner 1. kv kv kv kv kv kv kv kv kv Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente-/kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Inntekt fra andre finansielle investeringer (2.678) (2.931) (129) 144 (648) Andre driftsinntekter (22) 37 Sum inntekt Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før tap (21.953) (18.553) (13.235) (19.533) Nedskrivning på utlån (25.561) (27.644) (21.396) (37.319) (23.000) 595 (2.592) (151) (856) Periodens resultat før skattekostnad (21.358) (21.145) (13.386) (20.389) Konsernet Gjensidige Bank ble etablert i tredje kvartal 2009 og tall for dette og senere kvartal er konsoliderte tall. Tallene for første og andre kvartal 2009 vedrører Gjensidige Bank ASA. nøkkeltall Tusen kroner Rentenetto i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital 1) % 2,72 2,97 2,88 Tapskostnader i prosent av brutto utlån % 0,18 0,19 0,77 Misligholdte engasjement i prosent av brutto utlån % 1,86 1,33 1,76 Egenkapitalavkastning - annualisert 2) % 4,53 1,64 2,64 Innskuddsdekning ved utløpet av perioden 3) % 65,21 54,84 64,59 Kapitaldekning 4) % 14,81 16,31 16,13 Gjennomsnittlig forvaltningskapital Tusen kroner Gjennomsnittlig antall årsverk Antall Registrerte kunder ved utløpet av perioden Antall Reg. kunder som også er forsikr.kunder ved utløpet av perioden Antall ) Rentenetto i prosent, annualisert = netto rente- og kredittprovisjonsinntekter/gjennomsnittlig forvaltningskapital 2) Egenkapitalavkastning - annualisert = resultat før skattekostnad / gjennomsnittlig egenkapital i perioden 3) Innskuddsdekning = innskudd i prosent av brutto utlån 4) Kapitaldekning = ansvarlig kapital/beregningsgrunnlaget for kredittrisiko, markedsrisiko og operasjonell risiko 12

13 resultatregnskap og balanse Gjensidige Bank ASA RESULTATREGNSKAP Tusen kroner Renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Netto rente-/kredittprovisjonsinntekter Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader og kostn. ved banktjenester Inntekt fra andre finansielle investeringer (5.594) Andre driftsinntekter Sum inntekter eksklusiv rentenetto Sum inntekter Lønn og generelle administrasjonskostnader Avskrivninger av varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat før nedskrivning på utlån Nedskrivning på utlån Resultat før skattekostnad Skattekostnad PERIODENS RESULTAT Resultat per aksje basis og utvannet (kroner) 9,3 2,6 19,8 BALANSE Tusen kroner EIENDELER Kontanter og krav på sentralbanker Utlån til og krav på kredittinstitusjoner Utlån til og krav på kunder Nedskrivning ( ) (36.858) ( ) Netto utlån til kunder Sertifikat. obligasjoner o.a. rentebærende Aksjer (o.a. verdipapir med variabel avkastning) Eierinteresser i konsernselskap Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalinger og opptjente inntekter Sum eiendeler GJELD Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapir Annen gjeld Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Avsetning for forpliktelser og kostnader Sum gjeld EGENKAPITAL Aksjekapital Overkursfond Annen innskutt egenkapital Annen egenkapital ( ) - Sum egenkapital Sum gjeld og egenkapital

14 gjensidige.com Gjensidige Bank ASA Postboks Førde E-post: Telefon: 03100